1.1 Naam: Els Janssen 1.2 Telefoonnummer: adres:

Transcriptie

1 Staat/formulier Contact blad Contact Gegevens contactpersoon invulling rapportage Naam: Els Janssen 2 Telefoonnummer: adres: ejanssen@att-pensioenfondsnl Gegevens bestuurslid verantwoordelijk voor / betrokken bij invulling rapportage 2 Naam: Wouter Loots 22 Telefoonnummer: adres: wloots@att-pensioenfondsnl

2 Staat/formulier K0 blad 2 Datum in herstel (ddmmjj) 2 2 Gekozen hersteltermijn (in jaren) 0 Onderbouwing gekozen hersteltermijn In het herstelplan dat in 207 is ingediend is uitgegaan van de maximale hersteltermijn In 207 hebben er geen significante wijzigingen plaatsgevonden bij SPAN De duration van de verplichtingen is over 207 iets verlaagd maar nog altijd circa 20 jaar (9,6 per eind 207) In het herstelplan 20 is derhalve wederom uitgegaan van de maximale hersteltermijn van 0 jaar Is de beleidsdekkingsgraad ultimo lager dan de minimaal vereiste dekkingsgraad? Nee Algemeen 0 02 ( +) 2a Primo stand dekkingsgraad (%) 0,7%,% 2b Primo stand beleidsdekkingsgraad (%) 00,% 0,% 22 Mutatie dekkingsgraad (%-punt, doorrekening vindt plaats na opslaan),7%,6% 2a Ultimo stand dekkingsgraad (%),% 6,0% 2b Ultimo stand beleidsdekkingsgraad (%) 0,%,7% 2 Technische voorzieningen a Vereiste dekkingsgraad (%) feitelijk 2,% 2,% 2b Vereiste dekkingsgraad (%) strategisch 2,% 2,% 26 Minimaal vereiste dekkingsgraad (%) 0,9% 0,9% 2 7 Toelichting op realisatie : 2 Toelichting op verwachting ( +): Premie 0 02 ( +) Actuarieel benodigde premie (obv rentetermijn structuur) Beschikbare premie 6 Invloed premieverschil op dekkingsgraad (%-punt) 0,% 0,0% Toelichting op realisatie : SPAN betreft een slapend fonds waar geen pensioenopbouw meer plaatsvindt De benodigde premie ( 70 K in 207) in enig boekjaar bestaat uit de uitvoeringskosten in het boekjaar na aftrek van de vrijval van excasso kosten uit uitkeringen De werkgever betaalt jaarlijks de benodigde premie met een opslag van 0% conform de uitvoeringsovereenkomst

3 Staat/formulier K0 blad Toelichting op verwachting ( +): SPAN betreft een slapend fonds waar geen pensioenopbouw meer plaatsvindt De benodigde premie ( 20 K verwacht in 20) in enig boekjaar bestaat uit de uitvoeringskosten in het boekjaar na aftrek van de vrijval van excasso kosten uit uitkeringen De werkgever betaalt jaarlijks de benodigde premie met een opslag van 0% conform de uitvoeringsovereenkomst Uitkeringen 0 02 ( +) Uitkeringen Omvang solvabiliteitsvrijval Invloed solvabiliteitsvrijval op dekkingsgraad (%-punt) 0,% 0,2% Toelichting op realisatie : Toelichting op verwachting ( +): Toeslagverlening (voorwaardelijk) tlv fonds / Korting tgv fonds 0 02 ( +) Toeslagverlening actieven (%) 0,00% 0,00% 2 Toeslagverlening inactieven (%) 0,00% 0,00% Invloed lasten toeslagverlening op dekkingsgraad (%-punt) 0,0% 0,0% Korting actieven (%) 0,00% 0,00% Korting inactieven (%) 0,00% 0,00% 6 Invloed korting op dekkingsgraad (%-punt) 0,0% 0,0% 7 Toelichting op realisatie : Toelichting op verwachting ( +): 0 Verandering rentetermijnstructuur 6 Wijziging technische voorzieningen als gevolg van verandering rentetermijnstructuur Invloed van verandering rentetermijnstructuur op dekkingsgraad (%-punt),%

4 Staat/formulier K0 blad 0

5 Staat/formulier K0 blad Toelichting op realisatie : 6 Rendement 0 02 ( +) 7 Benodigde interesttoevoeging technische voorzieningen (%) -0,2% -0,% 72 Feitelijk rendement (%),%,% 7 Invloed rendementsverschil op dekkingsgraad (%-punt),0%,2% Toelichting op realisatie : 7 De benodigde interesttoevoeging is gelijk aan de éénjaarsrente volgens de rentetermijnstructuur primo het verslag jaar Het feitelijk rendement (onder 72) is gelijk aan het behaalde rendement in 207 conform de kwartaalstaten Q 207 Toelichting op verwachting ( +): 7 Voor de bepaling van het verwacht rendement is, conform het herstelplan in 207, uitgegaan van de maximale parameters na aftrek van 2 basispunten voor kosten, zoals opgenomen in het Besluit FTK (artikel 2a), waarbij voor zakelijke waarden de rendementen zijn verlaagd met %-punt De beleggingsmix is als volgt: - Vastrentende waarden: 9,% - Aandelen ontwikkelde markten:,% - Aandelen opkomende markten:,7% Volgens de rating verdeling in de tabel in Besluit FTK artikel 2a lid wordt na mapping,% van de portefeuille als vastrentende waarden,,2% als zakelijke waarden beschouwd Indien het fonds uit zou gaan van de maximale rendementsparameters, zou het maximale portefeuille rendement voor 20 circa,% bedragen Overige oorzaken en kruiseffecten 0 02 ( +) Invloed van overige oorzaken en kruiseffecten op dekkingsgraad (%-punt) 0,0% 0,2% 2 Toelichting op realisatie : Toelichting op verwachting ( +): De post overige oorzaken (M6) wordt veroorzaakt door kruiseffecten 0 02 ( +) 9 Som van alle veranderingen van de dekkingsgraad,7%,6%

6 Staat/formulier K0 blad 6 Uitvoering herstelplan 0 Zijn de in het herstelplan voor het opgegeven maatregelen volledig uitgevoerd? Ja

7 Staat/formulier K0 blad 7 Toelichting uitvoering herstelplan: 0 2 geen aanpassingen Maatregelen gewijzigd tov het herstelplan 0 02 ( +) Toename/afname achtergestelde lening Premiebeleid aangepast Nee Nee Beleggingsbeleid aangepast Nee Nee Toeslagbeleid aangepast Nee Nee Pensioenregeling aangepast Nee Nee 6 Andere maatregelen Nee Nee Indien beleid aangepast ten opzicht van het herstelplan een beknopte toelichting geven op realisatie : Niet van toepassing Indien beleid aangepast ten opzicht van het herstelplan een beknopte toelichting geven op verwachting ( +): 9 Niet van toepassing

8 Staat/formulier K02 blad Dekkingsgraadsjabloon Verslagjaar (JJJJ) 207 Dekkingsgraadsjabloon - regulier beleid Vereiste Meetkundig- Dekkingsgraad Indexering/ Rentetermijn- Dekkingsgraad Beleidsdekkingsg dekkingsgraad Opbouwpercent Indexatie/korting Indexatie/korting beleggings- Jaar primo Premie Uitkering korting structuur Over-rendement Overig ultimo raad ultimo (strategisch) Premie age actieven inactieven rendement M M2 M M M M6 % Delta %-punt Delta %-punt Delta %-punt Delta %-punt Delta %-punt Delta %-punt % % % % % % % % ,7% 0,% 0,% 0,0%,%,0% 0,0%,% 0,% 2,% 0,0% 0,000% 0,00% 0,00%,% 22 20,% 0,0% 0,2% 0,0%,2% 0,2% 6,0%,7% 2,% 0,0% 0,000% 0,00% 0,00%,% ,0% 0,0% 0,% -0,%,% 0,% 20,%,% 2,% 0,0% 0,000% 0,00% 0,20%,6% ,% 0,0% 0,% -0,7%,2% 0,2% 2,% 22,% 2,% 0,0% 0,000% 0,00% 0,0%,% ,% 0,0% 0,6% -,%,% 0,% 2,2% 2,% 2,% 0,0% 0,000% 0,00% 0,90%,9% ,2% 0,0% 0,7% -,6%,% 0,%,% 29,0% 2,% 0,0% 0,000% 0,00%,0%,% ,% 0,0% 0,9% -2,0%,9% 0,%,%,9% 2,% 0,0% 0,000% 0,00%,0%,2% 2 202,% 0,0%,% -2,%,9% 0,0% 7,%,6% 2,% 0,0% 0,000% 0,00%,0%,% ,% 0,0%,2% -2,6%,9% -0,% 9,% 7,0% 2,% 0,0% 0,000% 0,00% 2,00%,% ,% 0,0%,% -2,9%,% 0,0%,% 9,2% 2,% 0,0% 0,000% 0,00% 2,0%,% ,% 0,0%,6% -,6%,6% -0,%,% 0,7% 2,% 0,0% 0,000% 0,00% 2,60%,6% Is het vereist eigen vermogen binnen de herstelperiode gehaald? Ja Toelichting Eind 202 is de beleidsdekkingsgraad voor het eerst hoger dan de vereiste dekkingsgraad

9 Staat/formulier BijlagenHP blad 9 Bijlagen Vragenformulier bij herstelplan (excel) vragenlijst herstelplan 20 ingevuldxlsx 2 Vragenformulier bij herstelplan (ondertekend) vragenformulier bij herstelplan 20pdf Optionele bijlagen bij vragenformulier (gezipt indien sprake is van meerdere bestanden)