Verwachting lopend jaar (verslagjaar +1) 01 02

Transcriptie

1 Herstelplan Bedragen in duizenden euro s c01 c_01 r_1_1 1.1 Datum in herstel (dd.mm.jj) r_1_2 1.2 Gekozen hersteltermijn (in ren) 10 c02 c_01 Onderbouwing gekozen hersteltermijn r_1_3 1.3 Toelichting c03 c_01 r_1_4 1.4 Is de beleidsdekkingsgraad ultimo lager dan de minimaal vereiste dekkingsgraad? Nee r_1_5 1.5 Op welk moment treedt de "Maatregel minimaal vereist eigen vermogen" in werking? (dd.mm.jj) c04 c_01 Toelichting r_1_6 1.6 n.v.t. c05 c_01 c_02 ( +1) r_ws_49 Algemeen r_2_1a 2.1a Primo stand dekkingsgraad (%) 99,8% 106,7% r_2_1b 2.1b Primo stand beleidsdekkingsgraad (%) 95,0% 104,4% r_2_2 2.2 Mutatie dekkingsgraad (%-punt, doorrekening vindt plaats na opslaan) 6,9% 2,7% r_2_3a 2.3a Ultimo stand dekkingsgraad (%) 106,7% 109,4% r_2_3b 2.3b Ultimo stand beleidsdekkingsgraad (%) 104,4% 108,2% r_2_4 2.4 Technische voorzieningen r_2_5a 2.5a Vereiste dekkingsgraad (%) feitelijk 123,8% 123,8% r_2_5b 2.5b Vereiste dekkingsgraad (%) strategisch 122,8% 122,8% r_2_6 2.6 Minimaal vereiste dekkingsgraad (%) 104,2% 104,2% c06 c_01 Toelichting op realisatie : r_2_7 2.7 De beleidsdekkingsgraad is per 31 december 2017 gecorrigeerd ten opzichte van de gerapporteerde beleidsdekkingsgraad van 104,2% in K101 per 31 december De beleidsdekkingsgraad is met name gecorrigeerd vanwege geconstateerde doublures in de TV. Het Minimum vereist eigen vermogen is herijkt per 31 december 2017 en was voorheen 104,3%. c07 c_01 Toelichting op verwachting ( +1): r_2_8 2.8 n.v.t. c08 c_01 c_02 ( +1) r_ws_86 Premie r_3_1 3.1 Actuarieel benodigde premie (obv rentetermijn structuur) r_3_2 3.2 Beschikbare premie r_3_3 3.3 Invloed premieverschil op dekkingsgraad (%-punt) -0,1% 0,1% c09 c_01 Toelichting op realisatie : r_3_4 3.4 n.v.t. c10 c_01 Toelichting op verwachting ( +1): r_3_5 3.5 n.v.t. c11 c_01 c_02 ( +1) r_ws_117 Uitkeringen r_4_1 4.1 Uitkeringen r_4_2 4.2 Omvang solvabiliteitsvrijval

2 r_4_3 4.3 Invloed solvabiliteitsvrijval op dekkingsgraad (%-punt) 0,0% 0,1% c12 c_01 Toelichting op realisatie : r_4_4 4.4 n.v.t. c13 c_01 Toelichting op verwachting ( +1): r_4_5 4.5 n.v.t. c14 c_01 c_02 ( +1) r_ws_148 Toeslagverlening (voorwaardelijk) tlv fonds / Korting tgv fonds r_5_1 5.1 Toeslagverlening actieven (%) 0,0% 0,0% r_5_2 5.2 Toeslagverlening inactieven (%) 0,0% 0,0% r_5_3 5.3 Invloed lasten toeslagverlening op dekkingsgraad (%-punt) 0,0% 0,0% r_5_4 5.4 Korting actieven (%) 0,0% 0,0% r_5_5 5.5 Korting inactieven (%) 0,0% 0,0% r_5_6 5.6 Invloed korting op dekkingsgraad (%-punt) 0,0% 0,0% c15 c_01 Toelichting op realisatie : r_5_7 5.7 n.v.t. c16 c_01 Toelichting op verwachting ( +1): r_5_8 5.8 n.v.t. c17 c_01 01 r_ws_182 Verandering rentetermijnstructuur r_6_1 6.1 Wijziging technische voorzieningen als gevolg van verandering rentetermijnstructuur r_6_2 6.2 Invloed van verandering rentetermijnstructuur op dekkingsgraad (%-punt) 1,6% c18 c_01 Toelichting op realisatie : r_6_3 6.3 n.v.t. c19 c_01 c_02 ( +1) r_ws_203 Rendement r_7_1 7.1 Benodigde interesttoevoeging technische voorzieningen (%) -0,2% -0,3% r_7_2 7.2 Feitelijk rendement (%) 5,1% 2,2% r_7_3 7.3 Invloed rendementsverschil op dekkingsgraad (%-punt) 5,3% 2,6% c20 c_01 Toelichting op realisatie : r_7_4 7.4 Door de stijgende rente en een goed rendement op aandelen is er een positief resultaat behaald. c21 c_01 Toelichting op verwachting ( +1):

3 7.5 Het verwachte (netto) rendement voor 2018 is gesteld op 2,2%. Dit betreft het verwacht rendement op basis van de realistische rendementsparamters o.b.v. de strategische beleggingsmix voor Hieronder volgt de verplichte toelichting conform de aanwijzingen: a) De gehanteerde beleggingsmix is (vóór mapping en conform strategische beleggingsmix 2018) als volgt: Beursgenoteerde aandelen en beursgenoteerd vastgoed: 32,1% Niet beursgenoteerde aandelen: 4,4% Aandelen opkomende markten: 4,9% Niet beursgenoteerd vastgoed: 6,0% Grondstoffen: 5,0% Vastrentende waarden: 47,6% b) Van de totale portefeuille van vastrentende waarden is 6,9% als aandelen beschouwd. c) Het voor het fonds van toepassing zijnde maximale portefeuillerendement voor 2018 is gelijk aan 4,3%. r_7_5 c22 c_01 c_02 ( +1) r_ws_234 Overige oorzaken en kruiseffecten r_8_1 8.1 Invloed van overige oorzaken en kruiseffecten op dekkingsgraad (%-punt) 0,1% -0,1% Het verwachte arrendement is hoger dan de verwachting die vorig ar werd aangehouden. Er is geen sprake van verhoging van het risicoprofiel. c23 c_01 Toelichting op realisatie : r_8_2 8.2 Deze post wordt veroorzaakt door kruiseffecten en een kleine overige post voor correcties en afkopen gedurende het ar. c24 c_01 Toelichting op verwachting ( +1): r_8_3 8.3 n.v.t. c25 c_01 c_02 ( +1) r_ws_263 r_9_1 9.1 Som van alle veranderingen van de dekkingsgraad 6,9% 2,7% c26 c_01 Uitvoering herstelplan r_10_ Zijn de in het herstelplan voor het opgegeven maatregelen volledig uitgevoerd? Maak een keuze c27 c_01 Toelichting uitvoering herstelplan: r_10_ n.v.t. c28 c_01 c_02 ( +1) r_ws_292 Maatregelen gewijzigd t.o.v. het herstelplan r_11_ Toename/afname achtergestelde lening 0 0 r_11_ Premiebeleid aangepast Nee Nee r_11_ Beleggingsbeleid aangepast Ja Nee r_11_ Toeslagbeleid aangepast Nee Nee r_11_ Pensioenregeling aangepast Ja Nee r_11_ Andere maatregelen Nee Nee r_11_ Heeft één van bovengenoemde beleidsmaatregelen een ongunstig effect Nee Nee

4 c29 c_01 Indien beleid aangepast ten opzicht van het herstelplan een beknopte toelichting geven op realisatie : r_11_ : Het bestuur heeft besloten om de renteafdekking per Q4 te verhogen naar 50%, hetgeen verwerkt is in het VEV. 11.5: In verband met de fiscale bovenmatigheid van de pensioenregeling voor de deelnemers van G4S met een afwijkende regeling is het opbouwpercentage voor deze groep gedaald naar 1,77%. c30 c_01 Indien beleid aangepast ten opzicht van het herstelplan een beknopte toelichting geven op verwachting ( +1): r_11_ Op dit moment wordt er een ALM studie gedaan om te komen tot een nieuwe risicohouding en optimale beleggingsmix.

5 De ondertekende vragenlijst, de vragenlijst als excelbestand en eventuele overige bijlagen bij vraag 10 moeten in e-line worden ingediend als bijlage via de herstelplanrapportage. Fondsnaam: Fondsnummer: Stichting Bedrijfstakpensioenfonds voor de Particuliere Beveiliging Kwaliteit van de e-line DNB rapportages Heeft u vastgesteld dat de gebruikte dekkingsgraad betrouwbaar is? Hebben er wijzigingen in de (sterfte / kosten) grondslagen plaatsgevonden? Zo, welke? Zijn er nog onzekerheden t.a.v. de dekkingsgraad ultimo 2017 waarop het herstelplan is gebaseerd Indien, licht toe welke onzekerheden er zijn en welke invloed deze kunnen hebben Heeft u nagegaan voor zover u dat redelijkerwijs kunt beoordelen dat de e-line DNB rapportages juist en volledig zijn ingevuld met inachtneming van de aandachtspunten uit de instructiebrief? De financiële gegevens zijn gebaseerd op voorlopige gegevens. In het arwerk/verslaggevingsproces van het pensioenfonds wordt de definitieve financiële positie per ultimo 2017 bepaald Zijn de toelichtingsvelden bij de vragen in E-line DNB adequaat ingevuld? Uitgangspunt herstelplan Is het herstelplan gebaseerd op de totale technische voorzieningen van het fonds met inbegrip van de pensioenverplichtingen die zijn herverzekerd of betrekking hebben op een premieovereenkomst? Zo, licht toe: Maatregelen (geen korting) Heeft de werkgever een bijstortingsverplichting? Heeft u een extra bijstorting ontvangen van de werkgever? Zo, welk bedrag (in duizenden euro s) betrof het? Heeft er een vrijval van een bestemmingsvoorziening (bv premieegalisatiedepot of indexatiedepot) plaatsgevonden? Zo, welk bedrag (in duizenden euro s) betrof het? Heeft er een omzetting van een achtergestelde lening plaatsgevonden ten gunste van het pensioenfonds? Zo, welk bedrag (in duizenden euro s) betrof het? Heeft u, naast korting of omzetting van een achtergestelde lening, nog andere (aanvullende) maatregelen getroffen? Zo, welke? Zijn deze maatregelen in vraag 6 tot en met 9 definitief vastgesteld en contractueel bevestigd? Graag de getekende onderliggende stukken als bijlage toevoegen bij dit vragenformulier. Korting in 2018 Moet het sturingsmiddel van het korten van pensioenaanspraken en - rechten worden ingezet om te herstellen tot het vereist eigen vermogen? Indien, ga verder met ondertekening Zijn de reguliere sturingsmiddelen, zoals uitgewerkt in het herstelplan, uitputtend ingezet? Licht toe: Welke feiten en omstandigheden vindt u relevant bij het te nemen kortingsbesluit en waarom? Wordt de korting tijdsevenredig gespreid over de volledige gekozen looptijd van het herstelplan? Licht toe: Hoe hoog is de korting die het fonds in 2018 voornemens is door te voeren? Actieven % Slapers % Gepensiorden % Andere pensioen- en aanspraakgerechtigden % Indien de korting niet uniform over alle groepen wordt gespreid, ontvangen wij graag een (cijfermatige) onderbouwing Per welke datum wordt de uitkering aan gepensiorden verlaagd? niet van toepassing

6 Kunt u bevestigen dat de korting voor de actieven is gebaseerd op de aanspraken die per aanwezig waren? Zo, licht toe: Is het voorgenomen kortingsbesluit in overeenstemming met verdelingsregels in de uitvoeringsovereenkomst, het reglement, de statuten, ABTN (crisisplan) of andere fondsstukken? Indien, licht toe waarom u van de verdelingsregels afwijkt Motiveer uw belangenafweging bij het voorgenomen kortingsbesluit Hoe ziet het tot op heden gevolgde besluitvormingstraject en uw planning voor het definitieve kortingsbesluit (met data) eruit? Ondertekening Bestuurslid 1 Handtekening: Naam: Functie: