1.1 Naam: J.A. Binnekamp 1.2 Telefoonnummer: adres:

Transcriptie

1 Staat/formulier Contact blad Contact Gegevens contactpersoon invulling rapportage Naam: JA Binnekamp 2 Telefoonnummer: adres: hbets@confidentbvnl Gegevens bestuurslid verantwoordelijk voor / betrokken bij invulling rapportage 2 Naam: W Loots 22 Telefoonnummer: adres: wloots@att-pensioenfondsnl

2 Staat/formulier K50 blad 2 Datum in herstel (ddmmjj) Gekozen hersteltermijn (in jaren) 0 Onderbouwing gekozen hersteltermijn 3 Gezien de resultaten van het afgelopen boekjaar en de eerste maand van 206, wordt gekozen om de maximale hersteltermijn te hanteren 4 Is de beleidsdekkingsgraad ultimo lager dan de minimaal vereiste dekkingsgraad? Nee Algemeen ( +) 2a Primo stand dekkingsgraad (%) 2,7% 08,5% 2b Primo stand beleidsdekkingsgraad (%) 8,8% 0,6% 22 Mutatie dekkingsgraad (%-punt, doorrekening vindt plaats na opslaan) -4,2% 4,3% 23a Ultimo stand dekkingsgraad (%) 08,5% 2,8% 23b Ultimo stand beleidsdekkingsgraad (%) 0,6% 0,7% 24 Technische voorzieningen a Vereiste dekkingsgraad (%) feitelijk 25,4% 25,4% 25b Vereiste dekkingsgraad (%) strategisch 25,4% 25,4% 26 Minimaal vereiste dekkingsgraad (%) 04,% 04,% 2 7 De dekkingsgraad en de beleidsdekkingsgraad zijn beide gedaald De oorzaak van deze daling is de verlaging van de rentestand voor de bepaling van de voorziening van de verplichtingen ER is een beperkt overrendement behaald van 2,8% Overige factoren zijn nagenoeg nihil Bovenstaande rapportage is zorgvuldig samengesteld, op basis van voorlopige cijfers van het pensioenfonds Toelichting op verwachting ( +): 2 8 In de verwachting van komend boekjaar is een positief effect op de dekkingsgraad en de beleidsdekkingsgraad te zien Het verwacht rendement op zakelijke waarden (voor kosten) is gesteld op het maximaal toegestane rendement zoals voorgesteld door de commissie parameters, onder aftrek van % Premie ( +) 3 Actuarieel benodigde premie voor de inkoop van de onvoorwaardelijke onderdelen van de pensioenovereenkomst, vermeerderd met opslag voor uitvoeringskosten en ten laste werkgever toegekende toeslagverlening (het betreft hier de premie Risico Fonds op basis van Rentetermijn structuur) Feitelijke premie Invloed premieverschil op dekkingsgraad (%-punt) 0,% 0,0% 3 4 De premie wordt door de werkgever jaarlijks voldaan en conform de ABTN en de uitvoeringsovereenkomst vastgesteld De actuariële premie heeft betrekking op de uitvoeringskosten en in het op inkoop door waardeoverdracht (6k)

3 Staat/formulier K50 blad 3

4 Staat/formulier K50 blad 4 Toelichting op verwachting ( +): 3 5 De premie wordt door de werkgever jaarlijks voldaan en conform de ABTN en de uitvoeringsovereenkomst vastgesteld Uitkeringen ( +) 4 Uitkeringen Omvang solvabiliteitsvrijval Invloed solvabiliteitsvrijval op dekkingsgraad (%-punt) 0,2% 0,% Toelichting op verwachting ( +): Toeslagverlening (voorwaardelijk) tlv fonds / Korting tgv fonds ( +) 5 Toeslagverlening actieven (%) 0,00% 0,00% 52 Toeslagverlening inactieven (%) 0,00% 0,05% 53 Invloed lasten toeslagverlening op dekkingsgraad (%-punt) 0,0% -0,% 54 Korting actieven (%) 0,00% 0,00% 55 Korting inactieven (%) 0,00% 0,00% 56 Invloed korting op dekkingsgraad (%-punt) 0,0% 0,0% 5 7 Conform de indexatiestaffel is er geen indexatie toegekend in 205 Toelichting op verwachting ( +): 5 8 De financiering van de indexatie van vind plaats in 206 De financiering van deze indexatie vind plaats in 206, maar wordt geëffectueerd per Verandering rentetermijnstructuur 6 Wijziging technische voorzieningen als gevolg van verandering rentetermijnstructuur Invloed van verandering rentetermijnstructuur op dekkingsgraad (%-punt) -7,0%

5 Staat/formulier K50 blad 5 0

6 Staat/formulier K50 blad Het effect van de verandering van de RTS bestaat uit drie delen De eerste is de afschaffing van de 3-maandsmiddeling, de tweede de wijziging van de UFR in juli 205 van 4,2% naar 3,3% en ten derde de verlaging van de rente Alle drie de effecten leiden tot een verhoging van de technische voorzieningen en daarmee tot een daling van de dekkingsgraad ( +) Rendement 7 Benodigde interesttoevoeging technische voorzieningen (%) 0,2% -0,% 72 Feitelijk rendement (%) 2,7% 3,7% 73 Invloed rendementsverschil op dekkingsgraad (%-punt) 2,8% 4,% 7 4 Alle beleggingscategoriën met uitzoendering van commodities hebben bijgedragen aan het positieve rendement Om verlies van de dekkingsgraad van 7% door wijzigingen van de RTS te compenseren zou het fonds een rendment van 7,2% moeten maken, na kosten Het positieve rendement was onvoldoende om het negatieve effect van de RTS te compenseren dat mede veroorzaakt werd door de afschaffing van de 3-maandsmiddeling en de aanpassing van de UFR Toelichting op verwachting ( +): 7 5 Door de negatieve rente wordt de interesttoevoeging een interest onttrekking ( +) Overige oorzaken en kruiseffecten 8 Invloed van overige oorzaken en kruiseffecten op dekkingsgraad (%-punt) -0,3% 0,% 8 2 Kruiseffecten ontstaan door afrondingsverschillen en administratieve correcties Toelichting op verwachting ( +): 8 3 Kruiseffecten kunnen uitsluitend veroorzaakt worden door afrondingsverschillen ( +) 9 Som van alle veranderingen van de dekkingsgraad -4,2% 4,2% Uitvoering herstelplan 0 Zijn de in het herstelplan voor het opgegeven maatregelen volledig uitgevoerd? Ja

7 Staat/formulier K50 blad 7 Uitvoering herstelplan

8 Staat/formulier K50 blad 8 Toelichting uitvoering herstelplan: 0 2 Er zijn in het afgelopen jaar geen specifieke maatregelen van toepassing geweest Er was geen sprake van korting, danwel bijstortverplichting door de werkgever Maatregelen gewijzigd tov het herstelplan ( +) Toename/afname achtergestelde lening Premiebeleid aangepast Nee Nee 3 Beleggingsbeleid aangepast Nee Nee 4 Toeslagbeleid aangepast Nee Nee 5 Pensioenregeling aangepast Nee Nee 6 Andere maatregelen Nee Nee Indien beleid aangepast ten opzicht van het herstelplan een beknopte toelichting geven op realisatie : 8 Het bestuur heeft het belaggingsbeleid niet aangepast Indien beleid aangepast ten opzicht van het herstelplan een beknopte toelichting geven op verwachting ( +): 9 Het fonds overweegt periodiek aanpassingen van het beleggingsbeleid Het fonds overweegt niet meer in commodities te beleggen vanwege het lage rendement

9 Staat/formulier K502 blad 9 Dekkingsgraadsjabloon Verslagjaar (JJJJ) 205 Dekkingsgraadsjabloon - regulier beleid Vereiste Meetkundig- Dekkingsgraad Indexering/ Rentetermijn- Dekkingsgraad Beleidsdekkingsgr dekkingsgraad Indexatie/korting Indexatie/korting beleggings- Jaar primo Premie Uitkering korting structuur Over-rendement Overig ultimo aad ultimo (strategisch) Premie actieven inactieven rendement M M2 M3 M4 M5 M6 % Delta %-punt Delta %-punt Delta %-punt Delta %-punt Delta %-punt Delta %-punt % % % % % % % ,7% 0,% 0,2% 0,0% -7,0% 2,8% -0,3% 08,5% 0,6% 25,4% 0,0% 0,00% 0,00% 2,7% ,5% 0,0% 0,% -0,% 4,% 0,2% 2,8% 0,6% 25,4% 0,0% 0,0% 0,0% 3,7% ,8% 0,0% 0,2% -0,4% 3,8% 0,0% 6,4% 4,6% 25,4% 0,0% 0,40% 0,40% 3,4% ,4% 0,0% 0,3% -0,8% 3,5% 0,% 9,5% 8,0% 25,4% 0,0% 0,70% 0,70% 3,3% ,5% 0,0% 0,4% -,% 3,3% 0,% 22,2% 20,8% 25,4% 0,0% 0,90% 0,90% 3,3% ,2% 0,% 0,5% -,4% 2,6% 0,0% 24,0% 23,% 25,4% 0,0%,0%,0% 3,0% ,0% 0,% 0,6% -,6% 2,8% 0,% 26,0% 25,0% 25,4% 0,0%,30%,30% 3,6% ,0% 0,% 0,7% -,8% 2,4% 0,% 27,5% 26,7% 25,4% 0,0%,50%,50% 3,5% ,5% 0,% 0,8% -2,0% 2,2% 0,% 28,7% 28,% 25,4% 0,0%,60%,60% 3,6% ,7% 0,% 0,9% -2,% 2,2% 0,0% 29,8% 29,3% 25,4% 0,0%,70%,70% 3,7% ,8% 0,%,0% -2,3% 2,% 0,2% 30,9% 30,4% 25,4% 0,0%,80%,80% 3,8% ,9% 0,%,% -2,4% 2,3% 0,% 32,% 3,5% 25,4% 0,0%,90%,90% 4,0% 3 Is het vereist eigen vermogen binnen de herstelperiode gehaald? Ja Toelichting 5 Het vereist eigen vermogen is eind 202 bereikt

10 Staat/formulier BijlagenHP blad 0 Bijlagen Vragenformulier bij herstelplan (excel) Vragenlijst_herstelplan_206 4_0_206 tcm46_336045xlsx 2 Vragenformulier bij herstelplan (ondertekend) Getekende vragenlijst herstelplan 206pdf 3 Optionele bijlagen bij vragenformulier (gezipt indien sprake is van meerdere bestanden)