Inhoudsopgave Jaarverslag 2009 Pagina

Transcriptie

1 Jaarverslag 2009

2 Inhoudsopgave Jaarverslag 2009 Pagina Voorwoord 3 H o o f d s t u k 1 V o l k s h u i s v e s t i n g s v e r s l a g 1.1 Kwaliteit van het woningbezit 4 a. het bouwen b. het onderhoud 1.2 De leefbaarheid Wonen en Zorg Het verhuren van woningen 9 a. woningvoorraad b. de vraag naar huurwoningen c. mutaties en toewijzingen in 2009 d. leegstand e. huisvesting asielzoekers f. huurtoeslag g. verkoop en aankoop van woningbezit 1.5 Het betrekken van de huurders bij beleid en beheer 14 a. overleg met bewoners b. regionale geschillencommissie c. voorlichtingsactiviteiten d. kennisneming van stukken door bewoners e. verhuiskostenvergoeding 1.6 Financieel beleid en beheer 16 a. solvabiliteit b. rentabiliteit c. liquiditeit d. huurverhoging e. huurachterstand f. verbinding met andere rechtspersonen g. garantie h. meldingsplichtige besluiten i. verkoop woningen j. onrendabele toppen nieuwbouw H o o f d s t u k 2 J a a r v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r 2.1 Algemeen Organisatie 21 a. algemene organisatiegegevens b. contacten met de gemeente 1

3 c. contacten met andere corporaties d. lidmaatschap / bijeenkomsten etc. e. het bestuur f. organisatie en overige personeelsaangelegenheden g. het woningbezit h. de administratie 2.3 Verklaring van het bestuur 27 Hoofdstuk 3 Jaarverslag van de Raad van Commissarissen 3.1 Algemeen Goedkeuring Raad van Commissarissen Kengetallen 34 Hoofdstuk 4 Jaarrekening en toelichting 4.1 Balans Winst- en - verliesrekening Staat van herkomst en besteding der middelen Waarderingsgrondslagen Toelichting op de balans Toelichting op de winst- en - verliesrekening 54 H o o f d s t u k 5 O v e r i g e g e g e v e n s 5.1 Voorstel resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Accountantsverklaring 62 2

4 VOORWOORD Hierbij treft u het jaarverslag van Woningstichting De Volmacht over 2009 aan. Met de inwerkingtreding en de daaropvolgende aanpassingen van het Besluit Beheer Sociale Huursector (BBSH) vervult het jaarverslag een centrale rol in de interne en externe verantwoording van corporaties. Op grond van artikel 26 van het BBSH zijn toegelaten instellingen verplicht om in het kader van het toezicht de volgende verantwoordingsstukken op te stellen, te weten: het volkshuisvestingsverslag; jaarverslag van het bestuur en RvC; de jaarrekening inclusief toelichting; het overzicht van cijfermatige kerngegevens en prognoses. Voorts is met ingang van 2007 de Governancecode Woningcorporaties van kracht. Op basis hiervan moeten corporaties zich in het jaarverslag verantwoorden over hun governancestructuur en de mate waarin zij voldoen aan de Governancecode. De sociale taakstelling van woningcorporaties wordt in het BBSH omschreven in de vorm van zes prestatievelden. Deze prestatievelden luiden als volgt: 1. de kwaliteit van het woningbezit 2. de leefbaarheid 3. wonen en zorg 4. het verhuren van woningen 5. het betrekken van bewoners bij beleid en beheer 6. het financieel beleid Van deze prestatievelden treft u in het volkshuisvestingsverslag een verantwoording aan. De verantwoording vindt plaats door de geleverde prestaties te toetsen aan de in de begroting geformuleerde uitgangspunten en activiteiten. Voor het kalenderjaar 2009 heeft De Volmacht in de wijze van presentatie van bovengenoemde jaarstukken de bestendige gedragslijn gevolgd, en in overeenstemming met de AedesCode gehandeld. Tevens is de accountantsverklaring in de jaarrekening opgenomen. 3

5 HOOFDSTUK 1 VOLKSHUISVESTINGSVERSLAG Verantwoording van de prestaties 1.1 De kwaliteit van het woningbezit Het woningbezit van De Volmacht is kwalitatief goed. Dat wil zeggen dat de woningen zodanig onderhouden worden dat de oorspronkelijke kwaliteit tenminste in stand wordt gehouden. In veel gevallen wordt daarnaast, onder meer bij mutatie, extra kwaliteit aangebracht. a. Het bouwen De plaatselijke verhoudingen op de woningmarkt bepalen de mate waarin gebouwd, gesloopt, verkocht of gerenoveerd moet worden. In het werkgebied van De Volmacht neemt de behoefte aan grondgebonden nultrede woningen toe en is er een toenemende vraag naar woningen geschikt voor jongeren. In de uitwerking van het beleidsplan van Woningstichting De Volmacht (Duurzaam dichtbij) en de Concept Woonvisie van de Gemeente Aa en Hunze wordt dit verder ook uitgewerkt. Locatie Thuiszorg te Rolde GGZ Drenthe heeft aangegeven geen belangstelling meer te hebben voor deze locatie, op dit moment wordt onderzocht of deze locatie ingezet kan worden voor de bouw van seniorenwoningen. De locatie Groene Kruisgebouw is in 2007 voor de duur van 5 jaar verhuurd, begin 2010 is dit huurcontract ontbonden. In 2010 zal tevens een herbezinning op de planning plaatsvinden. Locatie Nijlanderstraat te Rolde Op de locatie van de 4 vooroorlogse woningen aan de Nijlanderstraat in Rolde is in 2009 een plan gerealiseerd voor de bouw van 8 grondgebonden seniorenwoningen. De woningen zijn eind 2009 opgeleverd. Een 2 tal omwonenden hebben nog een planschade procedure lopen tegen dit plan. Locatie Havenkade te Gasselternijveen Voor de locatie Havenkade in het centrum van Gasselternijveen is een plan ontwikkeld voor de bouw van 19 huur appartementen en praktijkruimte voor huisarts, fysiotherapeut en tandarts. In 2008 is gestart met de bouw en het gehele complex zal begin 2010 worden opgeleverd. 4 Locatie Hoefslag te Gasselte Op het terrein van de oude camping de Hoefslag in Gasselte is in samenwerking met Brands Bouwontwikkeling B.V. te Emmen en architectenbureau Martini uit Groningen een bouwplan van 25 appartementen ontwikkeld. De bouw van dit project is in 2008 gestart en de oplevering heeft medio 2009 plaatsgevonden.

6 Locatie De Wenning te Rolde uitbreiding In 2005 is de voorbereiding gestart voor de bouw van ongeveer 30 appartementen voor ouderen op het terrein van De Wenning in Rolde. In 2006 is overeenstemming met de gemeente bereikt over de stedenbouwkundige uitgangspunten. Architectenbureau Haykens, Jansma en Kremer heeft vervolgens in 2007 het definitief ontwerp gemaakt en doorgerekend. Voor de uitvoering van de locatie zal nog 1 woning aangekocht dienen te worden, in de loop van 2008 zijn verschillende gesprekken met de eigenaar geweest, hetgeen nog niet heeft geleid tot een positief resultaat. Voor de financierbaarheid van de nieuwbouw is een principe akkoord met Zorggroep Drenthe. Indien de aankoop van de laatste woning niet zal slagen, zal het plan in fases uitgewerkt en gebouwd moeten worden. Ekehaar In 2008 is de bouwaanvraag ingediend voor de bouw van 2 koop- en 2 huurwoningen in Ekehaar. Het plan betreft woningen van hetzelfde type als die we in Schoonloo en Gasselternijveen hebben gerealiseerd. In 2009 is gestart met de bouw en medio 2009 zijn de woningen opgeleverd. De huurwoningen zijn verhuurd en de koopwoningen zijn inmiddels aan starters verkocht. Rolde zuid De Volmacht heeft in 2009 overleg gevoerd met de gemeente Aa en Hunze en woningcorporatie Woonborg uit Vries om te onderzoeken op welke wijze in dit nieuwe bestemmingsplan gebouwd kan worden. Begin 2010 zal een definitief besluit over de deelname plaatsvinden. Naweg te Gieten Begin 2007 hebben we het pand aan de Naweg A te Gieten aangekocht. Momenteel is het geheel tijdelijk verhuurd als kinderopvang (SKID). In 2009 is het onderzoek gestart naar de bouw van een cluster woningen met een huisartsenpraktijk en een ruimte voor een apotheek. Toekomst In 2006 zijn de prestatieafspraken met de gemeente ondertekend. Hierin zijn onder andere de voornemens met betrekking tot nieuwbouw en herstructurering tot en met 2010 opgenomen. Actuele ontwikkelingen op het gebied van de woningmarkt, de zorgverlening, de vergrijzing, de verandering van de bevolkingssamenstelling en de verwachte krimp heeft het college van burgemeester en wethouders doen besluiten het Woonplan te actualiseren middels een Woonvisie en gelijktijdig de prestatieafspraken met de corporaties te herzien. b. Het onderhoud Planmatig onderhoud. De totale directe kosten van het uitgevoerde planmatig onderhoud in 2009 bedragen ,--. Dit komt neer op gemiddeld 736,-- per woning. In 2008 was dit 1.100,--. De indirecte kosten van toezicht eigen dienst zijn in bovengenoemde onderhoudsbedragen niet inbegrepen. CV onderhoud Ultimo 2009 bedroeg het totaal aantal cv-installaties Dit betekent dat 96,5% van de woningen is voorzien van centrale verwarming. Het onderhoud is op basis van een All-in servicecontract uitbesteed aan Energiewacht te Assen. Het totaalbedrag 5

7 aan cv-onderhoudskosten bedraagt afgerond ,--. Het All-in servicecontract houdt in dat de Energiewacht het preventief en correctief onderhoud verzorgt aan cv-installaties. Preventief zullen cv-installaties eenmaal in de 2 jaar worden gecontroleerd en zo nodig schoongemaakt, correctief worden alle voorkomende storingen zo spoedig mogelijk verholpen. Niet-planmatig onderhoud De totale directe kosten van het uitgevoerde niet-planmatig onderhoud in 2009 bedragen ,--. Hiervan heeft ,-- betrekking op de directe kosten van de eigen technische dienst uitvoerend en ,- heeft betrekking op door derden uitgevoerde werkzaamheden. Het totale niet-planmatig onderhoud 2009 bedraagt gemiddeld 496,-- per woning. In 2008 was dit 461,--. Mutatieonderhoud. In 2009 zijn er 173 mutaties geweest. De met het totale mutatieonderhoud gemoeide kosten bedroegen ,--. Dit is gemiddeld per mutatie 502,--. In 2008 was dit 880,--. In onderstaand schema zijn de aantallen meldingen per soort onderhoud aangegeven. Meldingen 2009 Reparatieverzoeken Mutatieonderhoud 266 Serviceonderhoud 667 Aanpassing WMO 54 Geriefverbeteringen 32 (met huurverhoging) Ligging en woonomgeving 8 Ingrijpende verbetering 16 (zonder huurverhoging) Politiekeurmerk 26 Totaal Het gemiddelde aantal dagen waarbinnen onze technische dienst de dagelijkse meldingen afwerkte was 2,1. Voor de reparatieverzoeken in het kader van het fonds kleine herstellingen duurde de afhandeling na de melding gemiddeld ook 2,1 dag. Dit is erg kort en wordt dan ook door de bewoners zeer gewaardeerd. Getracht zal worden ook in de toekomst de snelheid van de afhandeling te handhaven. Fonds kleine herstellingen In het fonds zijn opgenomen: kleine reparaties ontstoppen rioleringen vegen van schoorstenen schoonmaken van dakgoten glasverzekering Van de huurders neemt 98 procent deel aan het fonds kleine herstellingen, per maand betaalt men hiervoor 4,77. Het fonds heeft jaarlijks een exploitatietekort. Dit tekort is ten laste van de onderhoudskosten gebracht.

8 Energielabeling In 2008 is gestart met het aanvragen en registreren van energielabels. Inmiddels zijn al onze woningen gelabeld Percentage woningbezit A B C D E Energielabel Maatregelen klimaat en energie In 2009 zijn rendabele en onrendabele investeringen uitgevoerd t.a.v. de energetische kwaliteit van onze woningen. Zo zijn er investeringen gedaan in isolerende beglazing, waarbij 75% van de investering is aangeboden tegen huurverhoging en 25% voor rekening van De Volmacht is gekomen. De aanbieding voor isolatieglas is gecombineerd met de planmatige schilderbeurt. In totaal hebben 72 woningen gebruik van gemaakt van de maatregel. Daarnaast hebben we bij 17 woningen 100% onrendabele investeringen gedaan i.v.m. het energiebeleid (F en G labels). De totale investering hierin bedraagt ,-- met als resultaat dat er geen F en G labels meer zijn binnen ons bezit. 1.2 DE LEEFBAARHEID Hoewel ons uitgangspunt is dat de zorg voor de leefbaarheid de primaire verantwoordelijkheid van de gemeentelijke overheid is, voelt ook De Volmacht zich verantwoordelijk voor een goede woonomgeving. Een slecht woon- en leefklimaat in de wijk heeft een negatief effect op de verhuurbaarheid van de woningen. Ook is het zo dat corporaties niet expliciet een rol is toebedeeld in de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo). Niettemin ziet De Volmacht het als een belangrijke opdracht om samen met de gemeente Aa en Hunze, en andere partners werkzaam binnen wonen, welzijn en zorg, uitvoering te geven aan het Wmo prestatieveld bevorderen van de sociale samenhang in en leefbaarheid van het dorp, de wijk en de buurt. Dit betekent niet alleen wonen in een prettige, schone en veilige omgeving, maar ook goed toegankelijke, aanpasbare of aangepaste woningen voor ouderen en gehandicapten. Ook in 2009 is er veel aandacht besteed aan het veiliger maken van het wonen door daar waar nodig inbraakwerend hang- en sluitwerk aan te brengen. Inmiddels hebben we in ruim 76 % van onze woningen de nodige voorzieningen aangebracht. Daarnaast worden bij alle vrijkomende woningen de cilinders van de buitendeuren vervangen. Als het gaat om het soort van bewonersgedrag dat een ernstige inbreuk maakt op de leefbaarheid in de buurt, zoals het veroorzaken van structurele burenoverlast, dan schroomt De Volmacht niet om uiteindelijk aan de rechter om huurontbinding te vragen. In 2009 is dit echter niet aan de orde geweest. 7

9 Daarnaast is er het afgelopen jaar actief aandacht besteed aan woonsituaties waarbij het tuinonderhoud in ernstige mate achterwege bleef. De Volmacht wijst de desbetreffende huurder in dit soort situaties nadrukkelijk op zijn verplichtingen om de tuin in een verzorgde staat van onderhoud te brengen en te houden. Het project tuinonderhoud, waarin de bewoners wordt aangeboden tegen een gereduceerde prijs de tuin door de firma Dolmans te laten onderhouden, is in 2009 voortgezet. In totaal hebben in 2009 hiervan gemiddeld 26 bewoners gebruik gemaakt. De verwachting is dat er meer bewoners gebruik zullen gaan maken van deze service. Evenals in 2008 hebben we ook dit jaar weer een bijdrage verstrekt aan de voedselbank te Beilen. Sinds oktober 2007 is er in de gemeente Aa en Hunze een OGGz-zorgnetwerk. OGGz staat voor Openbare Geestelijke Gezondheidszorg welke is gericht op de zorg voor kwetsbare groepen in de samenleving. Viel sinds 1999 de OGGz al onder het takenpakket van de gemeenten, de verantwoordelijkheid hiervoor is met de invoering van de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) extra versterkt. Enkele doel- en risicogroepen die onder OGGz genoemd kunnen worden, zijn: Mensen met psychische problemen Vereenzaamden/mensen in een sociaal isolement Slachtoffers, daders en betrokkenen van huiselijk geweld Verslaafden (alcohol, drugs, gokken) Mensen met schuldenproblematiek Mensen met woonhygiënische problemen Zwervende dak- en thuislozen Naast een aantal organisaties en instellingen neemt ook De Volmacht deel aan het maandelijks overleg binnen het OGGz-zorgnetwerk. Voorts neemt De Volmacht eenmaal per kwartaal deel aan een zogenoemd wijkteamoverleg. Andere deelnemers in dit overleg zijn de coördinator wijk- en buurtgericht werken van de gemeente, de politie (wijkagenten) en het plaatselijk Maatschappelijk werk. 1.3 WONEN EN ZORG Een corporatie dient bij te dragen aan het volgens redelijke wensen tot stand brengen van huisvesting voor ouderen, gehandicapten en personen die zorg of begeleiding behoeven. Aan dit prestatieveld heeft De Volmacht in het verslagjaar 2009 door nauwe contacten met de diverse zorginstellingen de volgende invulling gegeven. Gasselte t Maand hoes Dit wooncomplex bestaat uit 35 woningen en algemene ruimten. Zorgcentrum Dekelhem te Gieten biedt de benodigde zorg en dienstverlening aan de bewoners. Gasselte De Hoefslag Dit wooncomplex bestaat uit 25 appartementen en een algemene ruimte. Zorgcentrum Dekelhem te Gieten biedt de benodigde zorg en dienstverlening aan de bewoners. 8

10 Gieten - aanleunwoningen Rondom het Zorgcentrum Dekelhem in Gieten bevinden zich in totaal 35 aanleun- of zorgwoningen. Ook aan de bewoners van deze woningen biedt Dekelhem de benodigde zorg en dienstverlening. Rolde De Wenning Dit betreft een wooncomplex bestaande uit 46 woningen en algemene ruimten. De intramurale zorg wordt verleend door verzorgingshuis De Vijverhof te Assen, onderdeel van Zorggroep Drenthe. Rolde De Trans Aan De Trans (een zorginstelling voor mensen met een verstandelijke beperking) zijn in de plaats Rolde drie reguliere woningen verhuurd ten behoeve van huisvesting van cliënten van De Trans. Nooitgedacht De Tinne Het woongebouw bestaat uit acht wooneenheden en algemene ruimten. De bewoners van dit woongebouw zijn verstandelijk en lichamelijk beperkt. De zorg wordt verleend door De Trans. 1.4 HET VERHUREN VAN WONINGEN Woningen die bij De Volmacht beschikbaar komen voor verhuur, maken voornamelijk deel uit van de bestaande voorraad. In het verslagjaar 2009 heeft er echter een uitbreiding van de woningvoorraad door nieuwbouw plaatsgevonden, te weten: 25 appartementen in Gasselte, 2 eengezinswoningen in Ekehaar en 8 ouderenwoningen in Rolde. Daarentegen zijn er 2 eengezinswoningen in Gasselte verkocht. a. Woningvoorraad Op 31 december 2009 heeft De Volmacht in totaal 1525 woningen in haar bezit. Hiervan zijn 46 zorgwoningen in Rolde rechtstreeks verhuurd aan Zorggroep Drenthe te Assen. Een aantal van 1479 woningen is dus in het algemeen beschikbaar voor verhuur. Een onderverdeling van de woningvoorraad naar regio en soort woningen is als volgt: Overzicht van het totale woningbezit van De Volmacht op 31 december 2009 S soort woningen Regio eengezins- ouderen- jongeren- zorgwoningen woningen woningen woningen totaal Gasselte Gieten Rolde Totaal

11 Naast het genoemde woningbezit heeft De Volmacht ultimo 2009 de volgende, voor verhuur bestemde, onroerende zaken in eigendom: 133 garageboxen 3 winkels 1 kinderdagverblijf Hierna wordt een overzicht gegeven van het aantal woningen uit de woningvoorraad naar hoogte van de huurprijs. Volgens het BBSH behoren de woningen met een huurprijs tot 357,37 per maand tot de goedkope voorraad. Specificatie woningbezit naar hoogte van de huurprijs ultimo 2009 typering huurprijs regio s bezit Gasselte gieten rolde totaal totaal goedkoop < 357, % % 84 23% % betaalbaar >= 357,37 < 548, % % % % duur tot >= 548,18 huurtoeslaggrens < 647, % 3 0% 9 2% 23 2% duur boven huurtoeslaggrens >= 647,53 0 0% 0 0% 46 12% * 46 3% * 46 zorgwoningen De Wenning b. De vraag naar huurwoningen Op 31 december 2009 staan bij De Volmacht in totaal 679 woningzoekenden ingeschreven. In vergelijking met het voorgaande jaar is het aantal inschrijvingen voor een ouderenwoning in de plaatsen Gasselte en Rolde iets toegenomen. Daarentegen is de vraag naar een jongeren- of eengezinswoning in de plaatsen Gieten en Rolde afgenomen. In Gasselternijveen is zelfs de vraag naar een eengezinswoning sterk afgenomen. Van deze woningzoekenden voor een woning in Gasselternijveen komen bovendien de meeste aanvragers van buiten de regio. 10

12 Een nadere uitsplitsing van het aantal woningzoekenden en hun voorkeur naar woonplaats en soort woning wordt onderstaand gegeven. Specificatie woningzoekenden ultimo 2009 en 2008 soort woning eengezins ouderen jongeren Regio Gasselte Gasselte Gasselternijveen Gasselternijveenschemond Regio Gieten Gieten Gieterveen Nieuwediep Regio Rolde Rolde Grolloo Ekehaar Schoonloo Totaal Totaal Het inkomen van de woningzoekenden c.q. de huishoudens is voor het overgrote deel beneden het toetsingsinkomen voor de berekening van de huurtoeslag. Ultimo 31 december 2009 gaat het bij een meerpersoonshuishouden om ,- en bij een meerpersoonsouderenhuishouden om ,-. Verder bestaat de groep woningzoekenden voor het grootste gedeelte uit één- en tweepersoonshuishoudens. Het aantal huishoudens met meer dan twee kinderen is minimaal. Ruim 40 procent van de woningzoekenden voor een eengezinswoning betreffen eenoudergezinnen wegens een verbroken relatie of echtscheiding. Ongeveer 30 procent van de woningzoekenden bewonen reeds een woning van De Volmacht en wensen door te stromen naar een andere (meer passende) woning. c. Mutaties en toewijzingen in 2009 De toewijzing van vrijgekomen woningen vindt bij De Volmacht plaats. Woningzoekenden schrijven zich via een aanmeldingsformulier (of via een digitaal aanmeldingsformulier) in bij de woningstichting. Op basis van een puntensysteem wordt de volgorde en urgentie van de woningaanvragen bepaald. Factoren die hierbij worden betrokken zijn onder andere de datum van aanmelding, de afstand woonwerkverkeer, en een medische of sociale indicatie. 11

13 Voorts worden bij de toewijzing zoveel mogelijk de passendheidscriteria, zoals verhouding inkomen/huurprijs en woninggrootte/huishoudengrootte, in acht genomen. Conform het BBSH wijst De Volmacht woningen in de betaalbare voorraad ( 357,37 tot 548,18) ook met voorrang toe aan mensen met lage inkomens. Dit bevordert met name de mogelijkheid om ouderen die zijn aangewezen op woningen in de betaalbare klasse, passend te huisvesten. In 2009 kwamen er van de bestaande woningvoorraad 173 woningen vrij voor verhuur, dat is 11,3 procent. In 2008 was dit 8,8 procent. Het percentage is in 2009 hoger, mede doordat er in dit jaar 37 nieuwgebouwde woningen voor verhuur zijn bijgekomen. Hierdoor waren er in 2009 ook extra huuropzeggingen wegens doorstroming naar de nieuwbouw. Hierna wordt een overzicht gegeven van het aantal vrijgekomen woningen per plaats naar soort. Overzicht vrijgekomen huurwoningen van De Volmacht in 2009 en 2008 Plaats eengezinswoningen ouderenwoningen Jongerenwoningen totaal Regio Gasselte Gasselte * Gasselternijveen Gasseltern.mond Regio Gieten Gieten Gieterveen Nieuwediep Regio Rolde Rolde Grolloo Ekehaar 3 ** Schoonloo Totaal werkgebied * inclusief 25 nieuwbouw De Hoefslag te Gasselte ** inclusief 2 nieuwbouw De Hoven te Ekehaar 12

14 d. Leegstand Het aansluitend verhuren van vrijkomende woningen wordt steeds moeilijker. Dit komt met name doordat de woningzoekende steeds hogere eisen stelt aan de woning en/of de directe woonomgeving. Ook door de huurharmonisatie blijkt het dat sommige woningen toch iets moeilijker verhuurbaar zijn. Uiteraard hebben wij ook last van de recessie, de potentiële huurders die een eigen woning bezitten zien zich vaak genoodzaakt om een aangeboden woning te weigeren in verband met de onverkoopbaarheid van hun eigen woning. Dit alles leidt tot aanzienlijke verhoging van werkdruk op de afdeling verhuur. Momenteel zijn we bezig om hier een oplossing voor te vinden. Naast bovenstaande problematiek hebben we 2 woningen langdurig leegstaan. Inmiddels proberen we hier een oplossing voor te vinden. Hierna geven wij een overzicht van het aantal woningen naar periode van leegstand. Aantal woningen naar periode van leegstand 2 weken 1 mnd 2 mnd 3 mnd 4 mnd 5 mnd Regio Gasselte Gieten Rolde Totaal e. Huisvesting asielzoekers Op de peildatum 31 december 2009 zijn sinds afgelopen jaren in totaal 34 woningen verhuurd aan bewoners met een verkregen verblijfsstatus. De gemeente Aa en Hunze voldoet daarmee, in nauwe samenwerking met de twee woningcorporaties binnen de gemeentegrens, aan de opgelegde taakstelling f. Huurtoeslag Het aantal huurders dat via matiging op de maandelijkse huur huurtoeslag ontvangt, kan als volgt worden weergegeven. Specificatie matigingsgevallen Huurtoeslag aantal Percentage gemiddelde toegekende t.o.v. subsidiesubsidietijdvak peildatum aanvragen het totale bedrag woningbezit % % juli - 31 dec % % % % %

15 Uit dit overzicht blijkt dat het aantal aanvragen waarvoor De Volmacht maandelijks de huurtoeslag ontvangt in 2009 ten opzichte van 2008 is afgenomen, dit wordt mogelijk veroorzaakt doordat er steeds meer huurders zijn die de toeslag van de belastingdienst op hun eigen rekening ontvangen. De Volmacht houdt bij de woningtoewijzing zorgvuldig rekening met de beheersbaarheid van de huurtoeslag. Het gemiddelde huurtoeslagbedrag bij De Volmacht is in 2009 gestegen, dit komt onder meer door de verhuur van duurdere huurwoningen aan ouderen met een laag inkomen. g. Verkoop en aankoop van woningbezit Door het Rijk wordt het eigen woningbezit via allerlei regelgeving gestimuleerd. Ook woningcorporaties wordt in toenemende mate geadviseerd om de bewoners in de gelegenheid te stellen de huurwoning aan te kopen. Deze advisering wordt ingegeven doordat het Rijk op landelijk niveau de verhouding tussen de koop- en huursector scheef acht. Deze scheve verhouding wordt veroorzaakt door het feit dat er in het stedelijk gebied veel huurwoningen en slechts weinig koopwoningen zijn. In het plattelandsgebied waar De Volmacht werkzaam is, is de verhouding huur: koop 19:81. Het percentage huurwoningen in onze gemeente ligt derhalve ver onder de doelstelling van de overheid, die een landelijke verhouding huur: koop van 40:60 nastreeft. Verkoop van huurwoningen is bij De Volmacht dan ook geen doel op zich. Met dit instrument zal zeer selectief worden omgegaan. Volkshuisvestelijke gronden kunnen reden zijn om tot verkoop en aankoop van bestaand bezit over te gaan. Het bezit van De Volmacht is in geringe mate versnipperd, ontstaan door in het verleden door het toenmalige gemeentelijke woningbedrijf gedane verkopen. Door gericht aan- en verkoopbeleid wordt de eenheid in het bezit verbeterd. Op basis van het nieuw te formuleren algemeen beleidsplan en het daarbij behorende voorraadbeleid zal het thema verkoop woningbezit in 2009 de nodige aandacht krijgen. In het boekjaar 2009 zijn 2 woningen vanuit de bestaande woningvoorraad verkocht. 1.5 HET BETREKKEN VAN DE BEWONERS BIJ BELEID EN BEHEER a. Overleg met bewoners Binnen het werkgebied van De Volmacht bevindt zich één statutaire huurdersvereniging, te weten Huurdersvereniging De Deelmacht. Het onderlinge functioneren tussen De Volmacht en De Deelmacht is vastgelegd in een samenwerkingsovereenkomst. 14 In het verslagjaar 2009 heeft De Volmacht met de huurdersvereniging De Deelmacht twee keer overleg gevoerd. Het overleg had betrekking op de volgende zaken: onderhanden projecten (onderhoud en nieuwbouw) voortgang planmatig onderhoud 2009 huuraanpassing per 1 juli 2009 Jaarverslag Regionale Geschillen Commissie 2008 Invulling vacatures Raad van Commissarissen Energielabeling

16 Kwaliteit woonomgeving Toewijzingsbeleid Enquête onder huurders Nieuwe samenwerkingsovereenkomst Aan de Huurdersvereniging De Deelmacht is voor het naar behoren zelfstandig kunnen functioneren in het verslagjaar een financiële bijdrage beschikbaar gesteld van afgerond 8.075,- Deze financiële bijdrage werd vastgesteld op basis van de ingediende begroting en de hieruit voortvloeiende activiteiten (inclusief ondersteuning vacature RvC). De contributie-inning voor De Deelmacht wordt door De Volmacht verzorgd. Ook werd complexgewijs met huurders overleg gevoerd en werden er afspraken gemaakt over het uit te voeren planmatig onderhoud, of werden de bewoners schriftelijk geïnformeerd over de vervanging van cv-installaties, schilderwerk etc. Bij vervanging van de keukens werden de huurders in de gelegenheid gesteld uit een vooraf geselecteerd aantal kleuren te kiezen. b. Regionale Geschillencommissie Met ingang van 1 januari 2006 zijn wij aangesloten bij De Regionale Geschillen Commissie, waarbinnen in 2009 naast De Volmacht nog zes andere Drentse corporaties functioneren. In 2009 is er geen klacht over Woningstichting De Volmacht in de zin van het reglement bij de klachtencommissie ingediend. c. Voorlichtingsactiviteiten Een belangrijke schakel in de voorlichting tussen De Volmacht en haar huurders is de website en het bewonersblad. Het blad verschijnt standaard twee keer per jaar en wordt verspreid onder alle huurders. De Volmacht probeert de huurders breed te informeren over onderwerpen als huurbeleid, huurtoeslag, begroting, jaarverslag, verantwoording van servicekosten en nieuwbouw- en verbeteringsprojecten. De overige voorlichting aan de huurders en woningzoekenden geschiedt in sommige gevallen individueel. Dit kan zijn mondeling, telefonisch of schriftelijk. Woningzoekenden worden geïnformeerd over de toewijzingsprocedure, terwijl ook bij het aangaan en de beëindiging van de huurovereenkomst voorlichtingsmateriaal wordt verstrekt. d. Kennisneming van stukken door bewoners De volgende stukken liggen voor de huurders ter inzage op het kantooradres van Woningstichting De Volmacht: statuten jaarverslag (staat tevens op de site van De Volmacht) begroting reglement Regionale Geschillen Commissie samenwerkingsovereenkomst huurdersvereniging De Deelmacht e. Verhuiskostenvergoeding Op 31 december 2009 bedraagt de tegemoetkoming verhuis- en herinrichtingskosten 5.264,28. 15

17 1.6 HET FINANCIEEL BELEID Financieel beleid en beheer Het financiële beleid van De Volmacht is gericht op het waarborgen van de financiële continuïteit en het behalen van maatschappelijk rendement. Een gedegen financieel beleid en beheer is een voorwaarde om onze maatschappelijke taakstelling, te weten het huisvesten van de primaire en secundaire doelgroep, te kunnen realiseren. In de begroting 2009 en de financiële meerjarenplanning zijn de beleidsuitgangspunten nader uitgewerkt. De definitieve cijfers over het jaar 2009 wijken op onderdelen in negatieve zin af van de begroting. Het resultaat uit normale bedrijfsuitoefening voor belastingen is circa ,-- negatiever uitgevallen dan begroot, dit verschil wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door enerzijds aanvullende afboeking ORT nieuwbouw en anderzijds aanzienlijk lagere onderhoudskosten. Daarnaast was er in begroting geen rekening gehouden met inbreng eigen grond bij de nieuwbouw aan de Nijlanderstraat in Rolde. Voor het bepalen van de ORT nieuwbouw is rekening gehouden met de parameters zoals deze door het WSW worden gehanteerd. De Volmacht beschikt de komende jaren, na realisatie van de geplande projecten, niet over overtollige middelen die elders ten behoeve van de volkshuisvesting ingezet zouden kunnen worden. De volgende instrumenten staan De Volmacht ter beschikking om een goed beleid en beheer op financieel gebied te voeren: een financieel beleidsplan een leningenportefeuille een technische meerjaren - onderhoudsbegroting de module Financiële Meerjaren Prognose van het NCCW a. Solvabiliteit Solvabiliteit geeft de mate aan waarin de corporatie op lange termijn aan haar financiële verplichtingen kan voldoen. Voor 2009 bedraagt de solvabili teit 9,9 %. Voor de komende jaren wordt een lichte stijging voorzien. De ontwikkeling van de solvabiliteit wordt voornamelijk bepaald door het verloop en de voortgang van de projecten en de opbrengst verkoop woningen. b. Rentabiliteit Het resultaat over 2009 voor belastingen bedraagt -/ ,--, dit is een daling ten opzichte van het resultaat over 2008 van ,--. 16

18 Hierna is het resultaat van beide jaren met elkaar vergeleken. Verklaring rentabiliteit 2009 tov 2008 x 1000 resultaat 2009 voor belastingen resultaat 2008 voor belastingen 362- verschil hogere bedrijfsopbrengsten hogere bedrijfslasten -18 afboeking onrendabele nieuwbouw hogere rentelasten -277 verschil resultaat 2009 tov 2008 voor belastingen Voor een specificatie van de toekomstige ontwikkeling van het resultaat wordt verwezen naar de in de begroting 2009 opgenomen financiële meerjarenbegroting. c. Liquiditeit De liquiditeit geeft aan in hoeverre op korte termijn aan de financiële verplichtingen kan worden voldaan. De current ratio per bedraagt 0,7. d. Huurverhoging Woningstichting De Volmacht heeft per 1 juli 2009 de huren van alle woningen met 2,5 procent verhoogd. De garageboxen zijn met 2,0 % en 2,5% verhoogd. e. Huurachterstand De totale huurachterstand van de zittende huurders bedroeg op 31 december ,--. Uitgedrukt in een percentage van de bruto jaarhuur is de huurachterstand van onze woningen 0,243 procent (in 2008 was dit 0,081 procent). Hierbij dient te worden opgemerkt dat hierin tevens een huurachterstand van ,-- is opgenomen van één bedrijfspand waarvan het huurcontract begin 2010 is ontbonden. Een nadere uitsplitsing naar het aantal huurders en aantal maanden achterstand is opgenomen in de toelichting op de balans. Ondanks de strakke incassoprocedure is de huurachterstand van onze woningen ultimo 2009 iets gestegen ten opzichte van De procedure zal in het komende jaar worden doorgezet, mede ter bescherming van onze huurders. Het beleid is erop gericht om op een zo kort mogelijke termijn de huurachterstand weer in te doen lopen. Dit betekent tevens dat de tijd vanaf het moment dat een achterstand ontstaat tot het moment waarop de vordering naar de deurwaarder gaat zo kort mogelijk wordt gehouden. In 2009 is blijvend intensieve aandacht besteed aan de zogenoemde slepers. Dit zijn de huurders die bij voortduring de maandelijkse huur te laat betalen. In samenwerking met gerechtsdeurwaarderskantoor Pranger Agin wordt hiertoe een speciaal invorderingsbeleid gehanteerd. De resultaten hiervan zijn dermate positief dat dit beleid de komende jaren zal worden voortgezet. 17

19 Het aantal vorderingen dat in 2009 in handen van de deurwaarder is gesteld, blijkt uit het volgende overzicht: Specificatie huurinvorderingen ontruiming O ontruiming Regio Vorderingen aangezegd uitgevoerd Vorderingen aangezegd uitgevoerd Gasselte Gieten Rolde Een aangezegde ontruiming kan alleen worden voorkomen als een passende regeling wordt getroffen c.q. de betalingsachterstand geheel is voldaan. In 2009 zijn 4 woningen ontruimd wegens huurachterstand. f. Verbindingen met andere rechtspersonen Ter afwikkeling van de VSO heeft De Volmacht in 2008 Vastgoed De Volmacht BV opgericht, woningstichting De Volmacht is de enige aandeelhouder. De directeurbestuurder van De Volmacht is statutair directeur van deze BV. In 2009 zijn er geen activiteiten uitgevoerd door de B.V. g. Garantie Woningstichting De Volmacht is in 2009 positief beoordeeld door het Waarborgfonds Sociale Woningbouw ( WSW). h. Meldingsplichtige besluiten In het verslagjaar 2009 werden geen meldingsplichtige besluiten genomen. i. Verkoop woningen In 2009 is er op basis van ons beleidsplan een verkooplijst opgesteld en goedgekeurd. In het verslagjaar zijn 2 woningen verkocht. j. Onrendabele toppen nieuwbouw In het afgelopen jaar hebben we in vergelijking tot voorgaande jaren veel nieuwbouw activiteiten gehad. Dit kwam voornamelijk doordat de uitvoering van sommige projecten in een stroomversnelling kwam. Uiteraard heeft dit ook een grote invloed gehad op de werkdruk van alle afdelingen van onze organisatie. De medewerkers moesten alle zeilen bijzetten om de extra werkzaamheden naar behoren uit te voeren. Gelukkig hebben we door onze inzet wederom weer aangetoond waarin een kleine corporatie groot kan zijn. Bij de behandeling van de nieuwbouwprojecten in vergaderingen van de Raad van Commissarissen hebben we de haalbaarheid getoetst aan gedeeltelijk interne parameters en de variabele lasten conform de jaarcijfers. 18

20 Nu de projecten zijn opgeleverd hebben we deze gewaardeerd op bedrijfswaarde conform de parameters van het WSW. Verwerkte onrendabele toppen Opgeleverd in 2007/2008 De Dollard te Gasselternijveen, 4 grondgebonden woningen, totale onrendabele top op basis van huidige bedrijfswaarde ,--, waarvan ,-- afgeboekt in De Straatkampen te Rolde, 18 appartementen, totale onrendabele top op basis van huidige bedrijfswaarde ,--,waarvan ,-- afgeboekt in Opgeleverd in 2009 De Hoefslag te Gasselte, 25 appartementen, totale onrendabele top ,--, waarvan ,-- afgeboekt in De Hoven te Ekehaar, 2 grondgebonden woningen, totale onrendabele top ,-- waarvan ,-- afgeboekt in Nijlanderstraat / Schoolstraat te Rolde, 8 grondgebonden seniorenwoningen. Onrendabele top ,-- Opgeleverd in 2010 De Havenkade te Gasselternijveen, 19 appartementen + 3 praktijkruimtes, totale onrendabele top ,-- waarvan ,-- afgeboekt in

21 HOOFDSTUK 2 JAARVERSLAG VAN HET BESTUUR 2.1 ALGEMEEN In 2009 is het beleids- en het voorraadbeheersplan opgesteld in samenwerking met Companen. Dit plan is in 2009 opgeleverd onder de naam Duurzaam dichtbij en is in 2009 vastgesteld. Belangrijke acties voortkomend uit dit plan zijn in 2009 geweest; de harmonisatie van de huren naar 71% van de maximale huurprijs en het opstarten de verkoop van huurwoningen (lijst met 57 woningen) Binnen de organisatie zijn het protocol agressie en geweld, de integriteitsnotitie en de klokkenluidersregeling vastgesteld en zijn de documenten op de site van De Volmacht geplaatst. In 2009 is gestart met het digitaliseren van de binnenkomende post en het archief. In 2009 is in samenwerking met 5 andere corporaties een notitie energiebeleid opgesteld, met voor elke corporatie een vertaalslag naar de eigen situatie. Begin 2010 zal deze notitie worden vastgesteld. Op het gebied van nieuwbouw was 2009 een jaar met veel activiteiten. Het complex De Hoefslag met 25 senioren woningen te Gasselte is opgeleverd, Het complex Havenkade met 19 senioren woningen en praktijkruimte voor huisarts, fysio en tandarts is nagenoeg gereed, het complex met 8 senioren woningen aan Nylanderstraat te Rolde is gebouwd en opgeleverd, De 4 woningen te Ekehaar zijn gebouwd, opgeleverd en verhuurd (2x)/verkocht (2x). De belangrijkste bestuursbesluiten waren: de vaststelling van de huurverhoging per 1 juli 2009 het vaststellen van de jaarrekening 2008 en deze ter goedkeuring voor te leggen aan de RvC Voorstel tot vaststelling van de begroting 2010 Voorstel tot goedkeuring voor de bouw van 8 huurwoningen te Rolde. Invoering van huurharmonisatie naar 71% van de maximale huurprijs Het vaststellen van de documenten; protocol agressie en geweld, integriteitsnotitie en klokkenluidersregeling Het vaststellen van beleidsplan en het voorraadbeheersplan het invullen van een vacature voor de mutatieopzichter het invoeren van bedrijfskleding voor de eigen onderhoudsdienst het opdracht geven tot de uitvoering van maatregelen om alle F en G energie labels van De Volmacht aan te verbeteren naar minimaal E. Opstarten van de verkoopactie bestaand woningbezit De Volmacht. het opdracht geven tot doorlichten verzekeringspakket van De volmacht. 20

22 2.2 ORGANISATIE a. Algemene organisatiegegevens Naam van de toegelaten instelling : Woningstichting De Volmacht Gemeente, waar de instelling haar vestigingsplaats heeft : Aa en Hunze Adres : Gasselterweg HB GIETEN Postadres : Postbus AC GIETEN Telefoon : Fax : info@devolmacht.nl De datum van oprichting van de vereniging is 12 april Op 1 maart 1995 werd de verenigingsvorm gewijzigd in een stichting. De stichting is voor onbepaalde tijd aangegaan en de statuten zijn opgenomen in een notariële akte per dezelfde datum. Datum waarop de arrondissementsrechtbank te Assen machtiging verleende om de vereniging met volledige rechtsbevoegdheid om te zetten in een stichting: 21 februari Per 17 november 2003 zijn de statuten aangepast aan de nieuwe voorschriften opgenomen in het Besluit Beheer Sociale Huursector. Datum en kenmerk van de goedkeuring van het ministerie van Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Milieubeheer voor de statutenwijziging: 18 november 1994, kenmerk INO - 18N Datum en kenmerk van de goedkeuring van het ministerie van Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Milieubeheer voor de statutenwijziging: 4 oktober 2006, kenmerk DGW/SR Deze statutenaanpassing heeft plaatsgevonden vanwege een voorgenomen bestuursstructuurwijziging. Toegelaten instelling Datum en nummer van het Koninklijk Besluit waarbij de instelling is toegelaten: 29 juni 1984, nummer 4. Handelsregister Ingeschreven in het handelsregister bij de Kamer van Koophandel en Fabrieken te Meppel op 19 januari 1987 onder nr Stichtingenregister Ingeschreven in het stichtingenregister bij de Kamer van Koophandel en Fabrieken te Meppel op 3 april 1995 onder nr

23 Vastgoed De Volmacht BV Ingeschreven in het handelsregister bij de Kamer van Koophandel en Fabrieken te Meppel op 2 juni 2008 onder nr b. Contacten met de gemeente In de gemeente Aa en Hunze is naast Woningstichting De Volmacht nog een sociale verhuurder werkzaam, te weten Stichting Woonborg te Vries. Deze woningstichting heeft onder meer als werkgebied de gemeente Aa en Hunze, met name het noordelijk gemeentegebied. Overeenkomstig onze doelstelling hebben de in 2009 ontplooi de activiteiten uitsluitend betrekking gehad op de volkshuisvesting in de gemeente Aa en Hunze. De onderwerpen die met de gemeente besproken werden betroffen onder meer: toekomstige verbetering- en nieuwbouwplannen uitvoering van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning de voortgang met betrekking tot de prestatieafspraken over de periode met de gemeente Aa en Hunze; deze prestatieafspraken maken deel uit van het gemeentelijk woonplan, dat in het verslagjaar 2006 door de gemeenteraad is vastgesteld de voorbereiding tot het komen tot nieuwe prestatie afspraken tussen de Gemeente en de corporaties en de daarbij behorende Woonvisie. de nieuwbouw van de locaties te Gasselte, Gasselternijveen, Ekehaar en Rolde Het onderzoek t.b.v. de bouw van woningen in Rolde Zuid uitbreidingsmogelijkheden van het woonzorgcentrum de Wenning te Rolde c. Contacten met andere corporaties Woningstichting De Volmacht neemt deel aan het Overlegorgaan van Drentse Woningcorporaties (ODW). De doelstellingen van dit overlegorgaan zijn onder meer: informatie-uitwisseling het gezamenlijk uitdragen van standpunten overleg met lokale en provinciale overheid het produceren van onderzoeken, rapportages d. Lidmaatschap / Bijeenkomsten e.d. Woningstichting De Volmacht is lid van de brancheorganisatie Aedes te Hilversum en van het Kennisnetwerk Drenthe-Groningen. De vergaderingen werden in het verslagjaar bezocht door de directeur-bestuurder en leden van de RvC. e. Bestuur Bestuurssamenstelling In geheel 2009 was de heer J. Boekholt de directeur-bestuurder van Woningstichting De Volmacht. f. Organisatie en overige personeelsaangelegenheden De organisatie wordt geleid door de directeur-bestuurder. Op grond van de CAO voor personeel in dienst van woningcorporaties bedraagt de arbeidstijd 36 uur per week. De arbeidstijd wordt als volgt over de week verdeeld: 22

24 maandag tot en met donderdag acht uur per dag; vrijdag vier uur. Op vrijdagmiddag is het bedrijf gesloten. Het personeel valt onder de bepalingen van de CAO voor per soneel in dienst van woningcorporaties. De pensioenvoorzieningen zijn ondergebracht bij de Stichting Pensioen fonds voor Woningcorporaties. Ziekteverzuim Het ziekteverzuim in 2009 kwam uit op 0,9 procent. Ondernemingsraad In het verslagjaar heeft de directeur-bestuurder vier keer overleg gevoerd met de ondernemingsraad. De belangrijkste onderwerpen die besproken werden betroffen: risico- inventarisatie en - evaluatie (RI&E) invulling vacatures RvC invulling vacature mutatieopzichter verkiezing OR ARBO De Volmacht heeft inzake verzuim begeleiding en -controle een contract met Arbodienst Ardyn te Assen. Een aantal zaken werd in het kader van de risico-inventarisatie nader uitgewerkt. Eenmaal in de twee jaar vindt door de Arbo-dienst een medische keuring van het personeel plaats, deze heeft in 2009 voor alle personeelsleden plaatsgevonden. Binnen de organisatie is de heer R. Brunen de preventiemedewerker. Cursus omgaan met agressie In 2009 hebben alle medewerkers van De Volmacht deelgenomen aan een interne cursus omgaan met emotie en agressie. Deze cursus is verzorgd door Cirquest. Veiligheid vaklieden eigen onderhoudsdienst T.b.v. de veiligheid van de medewerkers van onze eigen onderhoudsdienst en de veiligheid van derden, hebben de 4 onderhoudsmedewerkers in 2009 een cursus VCA I doorlopen en met positief resultaat afgerond. 23

25 Organisatieschema Woningstichting De Volmacht Raad van Commissarissen Directeur-Bestuurder Secretariaat Hoofd financiën Hoofd onderhoud Hoofd verhuur- en bew.zaken 2 Medewerkers Opzichter 2 Medewerkers Onderhoudsschilder Onderhoudsdienst 3 Medewerkers Per 31 december 2009 waren bij Woningstichting De Volmacht de volgende personeelsleden in actieve dienst. Directeur-Bestuurder Receptioniste (secretariaat) Schoonmaaksters (parttime) Administratie: Hoofd financiën Medewerkster Administratie Medewerker Administratie- Huurincasso Verhuur- en Bewonerszaken: Hoofd verhuur- en bewonerszaken Medewerkster Verhuur- en Bewonerszaken Medewerkster Verhuur- en Bewonerszaken Technische Dienst: Hoofd onderhoud Opzichter Allround onderhoudsmedewerkers Onderhoudsschilder - J. Boekholt - W.Kolthof - T. Stel-Orsel - G. Kanninga-Harms - D.B. Luttje-Deuring - B. Viel - S. Nijhoving-Oosting (parttime) - B.J. Warringa - P.J. Janssen - E.H. Haveman-Wever (parttime) - H. Oostra (parttime) - R.G. Brunen - Jt. Kaspers t/m 16 oktober - O.W. Mulder vanaf 1 september - E. Kanninga - N. Koerts - B.J. Lanting - P. Kroezenga 24

26 Personeelsbezetting Met ingang van 1 mei 2010 maakt de heer Jt. Kaspers gebruik van de vroegpensioen regeling, door het grote aantal opgespaarde verlofdagen was zijn laatste werkdag bij De Volmacht op 16 oktober In dienst getreden per 6 januari 2009 mevrouw H. Oostra als medewerkster verhuur en per 1 september 2009 de heer O.W. Mulder als opzichter. g. Woningbezit en overig bezit Woningen Aantal woningen in eigendom aan het begin van het verslagjaar 1492 Gebouwd(opgeleverd) in het verslagjaar 35 gekocht in het verslagjaar 0 verkocht in het verslagjaar 2 totaal in exploitatie aan het eind van het verslagjaar 1525 Garages Aantal garageboxen in eigendom aan het einde van het verslagjaar 133 Kinderdagverblijf Kinderdagverblijf te Gieten 1 Bedrijfsruimte Winkels aan de Schoolstraat te Gieten 3 Centrale ruimten 1) Ouderensteunpunt Gasselte 1 Woonzorgcentrum Rolde 1 2 1) Deze ruimten maken onderdeel uit van de desbetreffende complexen ouderen-/zorgwoningen en zijn niet als zelfstandige verhuureenheden in de administratie verwerkt. Het bouwen, onderhouden en exploiteren van het bezit Voor deze activiteiten wordt verwezen naar het volkshuisves tings verslag. h. De administratie In het verslagjaar 2009 werd de administratie verzorgd door de medewerkers van De Volmacht, waarbij gebruik werd gemaakt van de volgende automatiseringsfacili teiten van het NCCW/CASA te Almere: Huurmodule, Bedrijfsadministratiemodule, Salarismodule, Onderhoudsmodule, Woonruimteverdeling, Woning Inventarisatie Systeem, Financiële Meerjaren Prognose en Klant Informatie Systeem. Voor de kantoorautomatisering maken we gebruik van Microsoft Office Begin 2009 zijn we begonnen met het digitaliseren van ons archief, hiervoor gebruiken we E-archief van Techxx. Deze faciliteiten zijn op alle werkplekken beschikbaar, evenals de mogelijkheden tot het internet en . 25

27 Voor het onderhoud van onze servers en computers hebben we een contract afgesloten bij Grip on Service. Het jaarverslag werd samengesteld door de administratie van Woningstichting De Vol macht. BDO Audit & Assurance B.V. is belast met de controle van de ad ministratie van de Woningstichting De Vol macht. 26

28 2.3 VERKLARING VAN HET BESTUUR Het bestuur van Woningstichting De Volmacht verklaart dat alle uit gaven zijn gedaan in het belang van de volkshuisves ting. Gieten, 8 april 2010 J. Boekholt, directeur-bestuurder 27

29 HOOFDSTUK 3 J A A R V E R S L A G V A N D E R A A D V A N COMMISSARISSEN 3. 1 A L G E M E E N De Raad van Commissarissen heeft tot taak toezicht te houden op het bestuur en op de algemene gang van zaken in de woningcorporatie en de met haar verbonden ondernemingen en staat tevens het bestuur met raad ter zijde. De Raad van Commissarissen houdt onder andere toezicht op: Realisatie van de doelstellingen van de corporatie; Realisering van de volkshuisvestelijke opgaven; Strategie en de risico s verbonden aan de activiteiten van de corporatie; Opzet en werking van de interne risicobeheersing- en controlesystemen; Kwaliteitsbeleid; Kwaliteit van de maatschappelijke verantwoording; Financieel verslaggevingsproces; Naleving van toepasselijke wet- en regelgeving. De toezicht strekt zich tevens uit tot de met de corporatie verbonden onderneming. Samenstelling Raad van Commissarissen In 2009 bestond de Raad van Commissarissen uit: 1. Mevrouw J. de Valk- Smilde, voorzitter, woonplaats Gasselte, leeftijd 62 jaar, lid van de Raad sinds 2006, benoemd tot en met 2009, bestuurslid van De Volmacht van1986 tot en met In 2009 is met algemene stemmen besloten dat mw. J. de Valk-Smilde met de heer J. v.d. Heide ruilt in het rooster van aftreden. Concreet betekent dit dat mw. J. de Valk-Smilde aftreed in nevenfuncties: geen. 2. De heer J. van der Heide, vice-voorzitter, woonplaats Gasselternijveen, leeftijd 64 jaar, lid van de Raad sinds 2006, benoemd tot en met 2010, bestuurslid van De Volmacht van 1986 tot en met Dhr. J. van der Heide heeft op eigen verzoek geruild in het rooster van aftreden met mw. J. de Valk-Smilde. Dhr. v.d. Heide is in 2009 afgetreden. hoofdfunctie: directeur-bestuurder Christelijke Woningstichting Patrimonium te Groningen, nevenfuncties: bestuurslid Kennisnetwerk Aedes 3. De heer W. Habing, lid, woonplaats Gasselte, leeftijd 66 jaar, lid van de Raad sinds 2006, benoemd tot en met 2011, bestuurslid van De Volmacht van 1987 tot en met 2006, hoofdfunctie: notarieel medewerker, nevenfuncties: geen 28

30 4. Mevrouw B. Beijer - Aalberts, lid op voordracht van de huurders, woonplaats Gieten, leeftijd 60 jaar, lid van de Raad sinds 2006, benoemd tot en met 2011, bestuurslid van De Volmacht van 1996 tot en met 2006 nevenfuncties:geen (overleden op 24 maart 2009) 5. De heer J. Eikelaar, lid, woonplaats Gieten, leeftijd 70 jaar, lid van de Raad sinds 2006, benoemd tot en met 2012, bestuurslid van De Volmacht van 1999 tot en met 2006, nevenfuncties: directeur beheersmaatschappij L. de Vries Hzn. BV en directeur Zwartsenberg Beheer BV, beiden te Groningen. 6. De heer J. A. Oostmeijer, lid op voordracht van de huurders, woonplaats Meppel, leeftijd 57 jaar, lid van de Raad sinds 2008, benoemd tot en met 2012, hoofdfunctie: zelfstandig coach en adviseur in arbeidsverhoudingen en mediator, nevenfuncties: lid van de RvC van de Zorgcombinatie Noorderboog, lid van de RvC van de BASE-groep, lid van de rekenkamers van de gemeenten Zuidhorn, Tynaarlo en Midden-Drenthe en lid van een aantal advies-, bezwaaren beroepscommissies. 7. De heer H. Fissering, lid, woonplaats Onstwedde, leeftijd 42jaar, lid van de Raad sinds 2008, benoemd tot en met 2012, hoofdfunctie: senior Consultant, partner en mede-eigenaar van Hoffman Krul & Partners, nevenfuncties: geen. In 2009 zijn de procedures opgestart en afgerond om de ontstane vacatures op te vullen. De vacature van mw. Beijer-Aalberts zal worden ingevuld op voordracht van de Huurdersvereniging De Deelmacht. Taak en Werkwijze De taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden van de Raad van Commissarissen zijn in (artikel 18) van de statuten van De Volmacht omschreven. Een en ander is verder uitgewerkt in het reglement voor de Raad van Commissarissen d.d. 17 januari In dit jaarverslag legt de Raad van Commissarissen, als onderdeel van een maatschappelijk ondernemende organisatie, publiekelijk verantwoording af over de wijze waarop zij invulling heeft gegeven aan de uitvoering van haar taken en bevoegdheden in het afgelopen jaar. Als toezichtkader voor het uitoefenen van haar taken hanteert de Raad van Commissarissen: Het B.B.S.H. De door haar goedgekeurde missie(beleidsplan Duurzaam dichtbij ) De begroting Een concrete(kwalitatieve) norm voor financiële continuïteit Afspraken met externe belanghebbenden. Dit toezichtkader is door de Raad van Commissarissen in 2009 gebruikt bij het nemen van beslissingen, het beoordelen van bestuursvoorstellen en de bewaking van de realisatie van de corporatiedoelstellingen Om de toezichthoudende taak goed te kunnen vervullen heeft de Raad van Commissarissen zich regelmatig mondeling dan wel schriftelijk door directeur - bestuurder laten informeren inzake de (financiële) resultaten in relatie tot de beoogde doelen, relevante externe ontwikkelingen en de wensen en behoeften van belanghebbenden) 29

31 De Raad van Commissarissen heeft in het afgelopen boekjaar het volgende ondernomen om zich op de hoogte te houden van wat er speelt in het speelveld van De Volmacht. overleg met bestuur overleg met externe accountant overleg met huurdersorganisatie overleg met Ondernemingsraad Verder hebben wij ons laten informeren op verschillende bijeenkomsten van het AEDES-Kennisnetwerk. Ook hebben wij verschillende workshops bijgewoond van zeer uiteenlopende onderwerpen. Tevens hebben wij werkbezoeken afgelegd bij collega s in de regio. Om het Toezicht van Advies goed te kunnen uitoefenen, hebben wij de volgende instrumenten tot onze beschikking. Jaarlijkse informatie a. de invulling van de maatschappelijke taak en positie van Woningstichting De Volmacht; b. het strategisch beleidsplan, alsmede het hieruit afgeleide ondernemingsjaarplan, waarin een evaluatie van de corporatiedoelstellingen, de strategie, de daaraan verbonden risico s; c. de mechanismen voor beheersing van de risico s van financiële aard; d. de begroting; e. het volkshuisvestingsverslag, de jaarrekening en het jaarverslag; f. de prestatieafspraken met de gemeente; g. de rapportage van de tussentijdse controle en het jaarbericht van de externe accountant. Periodieke rapportage a. de woningexploitatie, waarin onder meer informatie over de huurontwikkeling, de onderhouds- en algemene beheerskosten; b. de investeringen; c. projecten (hoofdlijnen); d. het geldmiddelenbeheer, waarin begrepen de mutaties in de portefeuille en de opbrengsten en kosten verbonden aan de leningen- en beleggingenportefeuille; e. het personeel (op basis van kengetallen en belangrijke wijzigingen); f. de verantwoordingsvelden in de zin van het BBSH. De Raad van Commissarissen is in het afgelopen jaar achtmaal bijeengeweest. De belangrijkste besluiten van de Raad van Commissarissen in 2009 waren: - goedkeuring jaarverslag decharge te verlenen aan de directeur-bestuurder voor het gevoerd beleid over besloten werd Mw. H.J.M. Tjalma - Scherer per 1 januari 2010 te benoemen als lid van de RvC, met het profiel Volkshuisvesting en Ruimtelijke Ordening. - besloten werd Dhr. H.P. Wilms per 1 januari 2010 te benoemen als lid van de RvC, met het profiel Bedrijfskundig en Organisatiekundig en op voordracht door de huurdersvereniging 30

32 - er werd ingestemd met de voorgestelde huurverhoging van 2,5% voor het jaar Er werd goedkeuring verleend aan de beleidsdocumenten; integriteitsnotitie, protocol agressie en geweld en de klokkenluidersregeling - er werd goedkeuring verleend voor de bouw van 8 huurwoningen aan de Nylanderstraat te Rolde. - Er werd goedkeuring verleend aan het besluit om bij het complex Havenkade te Gasselternijveen de 6 koopwoningen om te zetten in 6 huurwoningen. - Er werd goedkeuring verleend voor de verkoop van bestaand woningbezit, met een taakstellende netto opbrengst van ,- euro. - Het bestaande besluit tot samenwerking tussen Gemeente Aa en Hunze, Woonborg en De Volmacht m.b.t. Rolde Zuid werd geschorst. - Het beleidsplan (Duurzaam dichtbij) van Woningstichting De Volmacht werd vastgesteld en goedgekeurd. - De goedkeuring van de begroting voor 2009 en Het aantal leden van de raad zal, door natuurlijk verloop, van 7 naar 5 leden worden afgebouwd Honorering Raad van Commissarissen De vergoeding die in het verslag jaar 2009 door de commissarissen werd ontvangen, is vastgesteld volgens de richtlijnen van de Vereniging van Toezichthouders in Woningcorporaties (VTW). De formele tijdsbesteding voor een lid van de Raad is bepaald op 100 uur. Hierbij is inbegrepen de tijd die nodig is om de vergaderingen voor te bereiden, alsmede ook het bezoeken van thema bijeenkomsten,werkbezoeken en andere bijzondere bijeenkomsten. Ook de tijd die nodig is aan scholing en bijscholing valt hieronder. Er is een uurhonorering van 50,00 vastgesteld. De bruto beloning bedraagt derhalve 5.000,00 per lid per jaar. Voor de voorzitter wordt een urenopslag van vijftig procent gehanteerd, zodat deze vergoeding 7.500,00 per jaar bedraagt. Er bestaan geen speciale onkosten vergoedingen. Individuele onkosten van werkelijk gemaakte kosten worden op declaratie basis vergoed. Evaluatie Governance Code In de maand oktober heeft een evaluatie plaatsgevonden in hoeverre De Volmacht voldoet aan de Governance Code. En daar waar nodig het principe van, leg uit en pas toe, toe te passen. Voor zover wij hebben kunnen vaststellen zijn er geen wezenlijke zaken waarin wij van de code afwijken. Onderwerpen die aan de orde zijn gekomen zijn onder andere de bevoegdheden van de Raad van Commissarissen. De definities van de bevoegdheden zijn: - Opstellen / vaststellen - Goedkeuren - Adviseren - Informeren Ook is een aanzet gegeven voor een Risico-analyse op hoofdzaken. 31

33 Verder is gesproken over de profielen van de RvC. Besloten is de profielen te handhaven t.w. 1. Voorzitter 2. Volkshuisvestelijke/ruimtelijke ordening 3. Financieel - bedrijfseconomisch 4. Juridisch 5. Organisatie/bedrijfskundig Hieraan gekoppeld is, gezien de omvang van de corporatie besloten, de Raad van Commissarissen van zeven naar vijf leden terug te brengen. Wij zijn ons er van bewust, dat wij nog niet in alle opzichten aan de code voldoen, maar veel ervan zal in 2010 zijn beslag krijgen. Te denken valt hierbij aan de visitatie, die voor 2010 gepland is. Slotwoord Als RvC hebben wij kennisgenomen van alle ontwikkelingen binnen onze branche en daar waar nodig hebben wij ons laten voorlichten en/of bijscholen. Op basis van de nodige zorgvuldigheid hebben wij het afgelopen jaar onze taak binnen onze bevoegdheden uitgeoefend. Onze conclusie is dan ook dat bestuur en personeel wederom goed zijn ingespeeld op alle veranderingen binnen de branche. 32

34 3.2 GOEDKEURING VAN DE RAAD VAN COMMISSARISSEN De Raad van Commissarissen heeft, ingevolge artikel 25 van de statuten, het door het bestuur vastgestelde jaarverslag over 2009 onderzocht en heeft hierbij kennis genomen van de door BDO Audit & Assurance B.V. afgegeven accountantsverklaring, die is opgenomen in deze jaarrekening. De Raad van Commissarissen heeft hierbij de jaarverslaglegging 2009 goedgekeurd. Gieten, 26 april 2010 J. de Valk - Smilde, voorzitter Dhr. H Fissering, vice-voorzitter W. Habing, lid H.P. Wilms, lid J. Eikelaar, lid J.A. Oostmeijer, lid H.J.M. Tjalma - Scherer, lid 33

35 3.3 KENGETALLEN Gegevens woningbezit Aantal verhuureenheden in exploitatie - woningen en woongebouwen garages winkels kinderdagverblijf Totaal Verzekerde waarde per woning nvt nvt nvt nvt Gemiddelde grondslag onroerende zaakbelasting Mutaties in het bezit - nieuwbouw aankoop bestaand aantal verkocht aantal woningen uit exploitatie aantal garages uit exploitatie Aantal woningen naar huurklasse 1. goedkoop < 357,37 p/mnd betaalbaar van 357,37 =< 548, duur tot hts grens >=548,18 =<647, duur boven hts grens >= 647, Kwaliteit kosten niet planmatig onderhoud per woning derden + eigen dienst td uitvoerend kosten planmatig onderhoud per woning totaalkosten onderhoud per woning Het verhuren van woningen huurachterstand in % jaarhuur 0,24 0,08 0,18 0,19 0,20 huurderving in % jaarhuur 1,11 0,48 1,08 0,87 1,59 Financiële continuïteit solvabiliteit 9,9 17,2 19,9 18,0 16,9 liquiditeit ( current ratio ) 0,7 0,4 1,5 2,9 1,0 rentabiliteit eigen vermogen 68,3-10,4-8,8 0,8-9,5 rentabiliteit totaal vermogen 2,5-1,9 5,8 3,8 5,5 renteresultaat in % eigen vermogen 18,2 13,5 10,0 11,1 10,0 interne financiering per woning cash-flow per woning ( incl. mutatie voorziening ) Balans en Winst- verliesrekening eigen vermogen per woning voorziening per woning totaal opbrengsten per woning kapitaalslasten per woning renteresultaat per woning jaarresultaat per woning Personeelsbezetting 36 uurs formatieplaatsen per 1000 won. Administratief ( incl schoonmaaksters ) 4,4 4,5 5,1 4,5 4,5 Technisch 4,6 4,1 4,1 4,1 4,1 Totaal 9,0 8,6 9,2 8,6 8,6 34

36 HOODFSTUK 4 JAARREKENING EN TOELICHTING 4.1 BALANS 31 DECEMBER 2009 (na winstbestemming)bedragen x 1.000,= Activa Passiva Vaste Activa eigen Vermogen Materiële vaste activa Algemene Bedrijfsreserve Onroerende zaken in exploitatie Onroerende zaken in ontwikkeling Voorzieningen Onroerende en roerende zaken Voorziening Nieuwbouw ten dienste van de exploitatie Langlopende schulden Leningen overheid Financiele Vaste Activa Leningen kredietinstellingen Deelnemingen Vastgoed De Volmacht B.V kortlopende schulden Schulden leveranciers Vlottende activa Belastingen en premies Voorraden sociale verzekeringen Onderhanden werk Overige schulden Onderhoudsmaterialen Overlopende passiva Huurdebiteuren 19 6 Gemeente 4 - Overige vorderingen Overlopende activa Liquide middelen Totaal Totaal

37 4.2 WINST-EN-VERLIESREKENING OVER bedragen x 1.000,= Bedrijfsopbrengsten Huren Vergoedingen Overheidsbijdragen Verkoop woningen Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten A Bedrijfslasten - Afschrijvingen Overige waardeveranderingen Lonen en salarissen Sociale lasten Kosten onderhoud Overige bedrijfslasten Som der bedrijfslasten B Exploitatieresultaat voor rente A -/- B Rentebaten Rentelasten Resultaat voor belastingen Belastingen *) Resultaat C *) voorlopige aanslag 36

38 4.2 Staat van herkomst en besteding van middelen boekjaar 2009 Boekjaar 2008 bedragen x 1000.= Saldo vlottende middelen begin boekjaar Herkomst van middelen a. Bedrijfsuitoefening: - jaarresultaat afschrijvingen materiële activa activa tdv exploitatie b. Kapitaalssfeer: - desinvesteringen afb. i.v.m. minimumwaarderingsregel afname aangegane verplichtingen afname beleggingen op lange termijn c. Vermogenssfeer: - toename leningen toename bestemmingsreserve toename voorziening Totaal herkomst van middelen Besteding van middelen a. Kapitaalssfeer: - investeringen toename deelnemingen b. Vermogenssfeer: - aflossing leningen ( regulier ) aflossing leningen ( ineens/vervroegd ) afname voorziening projecten Totaal besteding van middelen Saldo vlottende middelen einde boekjaar

39 4.4 WAARDERINGSGRONDSLAGEN 1 Algemeen De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat berusten op de grondslag van verkrijgings- of vervaardigingprijs of nominale waarde, tenzij hierna anders is vermeld. De baten en lasten worden toegere kend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. De balans, winst- en verliesrekening alsmede de toelichtingen, zijn in overeenstemming met de voorgeschreven modellen volgens titel 9 BW2 en de Richtlijnen voor de Jaarverslaglegging (RJ). In het boekjaar 2009 zijn op basis van de geldende RJ onderstaande afwijkingen toegepast op de bestaande waarderingsgrondslagen. Integrale vennootschapsbelasting Woningcorporaties zijn met ingang van het jaar 2008 integraal belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. De regels voor woningcorporaties zijn uitgewerkt in een vaststellingsovereenkomst (VSO2). Omdat de afspraken (VSO2) nog op een aantal punten onduidelijk zijn wordt het inzicht in de toekomstige verrekeningsmogelijkheden van (latente)belastingen op dit moment nog bemoeilijkt. Voor de verwerking van belastingen in de jaarrekening van de woningcorporaties is er nog geen eenduidige uitgewerkte regelgeving. In de nieuwe RJ 645 richtlijnen zal de regelgeving verder worden uitgewerkt, maar deze richtlijn is nog in de ontwerpfase. In de basis zijn de regels zoals omschreven in RJ 272 Belastingen naar de winst ook voor woningcorporaties van toepassing. In RJ is geregeld dat voor alle verrekenbare tijdelijke verschillen tussen de fiscale en commerciële waardering een latente belastingpost dient te worden gevormd tot het bedrag dat het waarschijnlijk is dat er fiscale winst beschikbaar zal zijn voor verrekening. De waardering van latente belastingverplichtingen en latente belastingvorderingen is gebaseerd op de fiscale gevolgen van de per balansdatum voorgenomen wijze van realisatie of afwikkeling van de activa, voorzieningen, schulden of overlopende passiva. De voorgenomen wijze van realisatie of afwikkeling is gebaseerd op het strategisch voorraadbeleid. De horizon voor toetsing bedraagt derhalve een periode tussen de 5 tot maximaal 10 jaren. Om deze reden is ten aanzien van de waarderingsverschillen uit hoofde van het bezit (o.a. openingsbalans materiele vaste activa per 1 januari 2008) geen latenties in de jaarrekening verwerkt. Op basis van een toetsing van de verschillen tussen de commerciële jaarrekening en de fiscale jaarrekening is de realiseerbaar getoetst. Hierbij bleek alleen ten aanzien van de (dis)agio op leningen u/g sprake van een berekenbare latentie. Gelet op de geringe omvang van deze latentie is er voor gekozen voorlopig geen latenties op te nemen in de jaarrekening 38

40 Afschrijvingen grond Afschrijven van de grondkosten is niet toegestaan op basis van Boek 2 titel 9 BW. De reden om wel op de grond af te schrijven hangt nauw samen met de onzekerheid omtrent de bestemming en mogelijke kosten samenhangende met sloop en vervanging aan het eind van de exploitatieperiode. De afschrijvingen op grond zijn in 2009 derhalve gecontinueerd. Staat van herkomst en besteding van middelen Hoewel in de richtlijnen sprake is van het opnemen van een kasstroomoverzicht is vooralsnog gekozen voor het opnemen van een staat van herkomst en besteding van middelen, welke soortgelijke informatie bevat. Op deze wijze wordt de vergelijkbaarheid met voorgaande jaren gewaarborgd. Aangegane verplichtingen Als gevolg van wijziging van RJ-252 is het niet langer toegestaan aangegane verplichtingen inzake nieuwbouwprojecten te verwerken op de balans. Met ingang van het boekjaar 2007 worden de door de corporatie aangegane (restant) verplichtingen vermeld onder de niet uit de balans blijkende verplichtingen. 2 Balans 2.1 Vaste Activa Onroerende zaken in exploitatie De grond en de woningen met de daarbijbehorende installaties, garages en aanpassingen zijn gewaardeerd tegen historische kostprijs dan wel lagere bedrijfswaarde op complexniveau, verminderd met de daarop toegepaste afschrijvingen bepaald op basis van de verwachte economische levensduur. De afschrijvingen zijn berekend volgens het annuïtaire dan wel lineaire systeem, op basis van een rentepercentage van 6,5%. De stichtingskosten per complex bestaan uit de verkrijgings- of vervaardigingprijs, waaronder o.a. begrepen de over deze kosten berekende rente en administratie kosten. De investeringen in woningverbetering zijn gewaardeerd tegen verkrijgingprijs dan wel lagere bedrijfswaarde verminderd met afschrijvingen. Uitgangspunten voor de berekening van de bedrijfswaarde : jaarlijkse huurontwikkeling : ,00 % ,00% 2015 ev 2,25 % - huurderving : 1% ; - inflatie / jaarlijkse lastenontwikkeling : 2,25%, stijgingspercentage onderhoudskosten 3,25% - disconteringsvoet : 6,0% ; - variabele exploitatiekosten : 3.300,= per woning. - de huurprijs van de woningen wordt de komende 10 jaar bij mutatie geharmoniseerd naar minimaal 71 % van de maximale huur. - de komende 5 jaar zullen gemiddelde 6 a 7 woningen uit de bestaande voorraad worden verkocht. 39

41 De afschrijvingstermijnen bedragen respectievelijk voor: - grond: 50 jaar - opstallen: 50 jaar - centrale verwarming: 15 jaar - isolatievoorzieningen: afhankelijk van de restant-levensduur van het desbetreffende complex met een minimum van 15 jaar; - verbeteringen: afhankelijk van de restant-levensduur van het desbetreffende complex De geriefsverbeteringen worden in de huur doorberekend. Berekening geschiedt op basis van de netto contante waardeberekening. De door te berekenen huurverhoging wordt vooraf met de huurders overeengeko men Onroerende en roerende zaken in ontwikkeling De onroerende en roerende zaken in ontwikkeling zijn gewaardeerd tegen de tot en met balansda tum bestede bedragen onder aftrek van een eventuele verwachte onrendabele investering. Indien de onrendabele investering groter is dan de bestede bedragen, dan wordt voor dit verschil een voorziening gevormd Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie Het kantoor en de werkplaats aan de Gasselterweg 24 te Gieten zijn met ingang van 1 februari 1992 in exploitatie genomen en zijn tegen boekwaarde gewaardeerd. De inventaris en de houtbewerkingsmachines zijn gewaardeerd tegen aanschaf waarde. Op deze goederen wordt het lineaire afschrijvingssysteem toegepast volgens onderstaand overzicht: Termijn Nieuwbouw kantoor 30 jaar Automatisering 3 jaar Stoffering kantoor 10 jaar Meubilair 15 jaar Bestaande inventaris 5 jaar Vervoermiddelen 10 jaar Telefooninstallatie 10 jaar Overige technische inventaris 5 jaar Machines 10 jaar Financiële Vaste activa Ter afwikkeling van de VSO heeft De Volmacht in 2008 Vastgoed De Volmacht BV opgericht, woningstichting De Volmacht is de enige aandeelhouder. De directeurbestuurder van De Volmacht is statutair directeur van deze BV Vlottende activa Voorraden De waardering van de ultimo het boekjaar geïnventariseerde voorraden vindt plaats tegen laatstbetaalde inkoopprij zen, waarbij rekening wordt gehouden met incourantheid Vorderingen Debiteuren De waardering vindt plaats tegen nominale waarde. Oninbare vorderingen worden afgeboekt en worden daarna gevolgd. 40

42 Liquide middelen De liquide middelen omvatten de direct opvraagbare geldmiddelen op de giro- en bankrekeningen, het kassaldo en de kortetermijnbeleggingen Passiva Eigen vermogen en schulden op lange termijn Het eigen vermogen komt tot stand binnen maatschappelijk aanvaarde richtlij nen en specifieke volkshuisvestelijke bepalingen, zoals genoemd in boek 2 BW titel 9 en het BBSH. Daarnaast zijn eigen keuzes weergegeven die aansluiten op en inzicht geven in het bedrijfsbeleid. Voorziening onrendabele investering Indien de onrendabele investering groter is dan de bestede bedragen, dan wordt voor dit verschil een voorziening gevormd. Voorziening pensioenregeling De pensioenregeling is ondergebracht bij Stichting Pensioenfonds voor de Woningcorporaties(SPW) en is naar zijn aard een toegezegd-pensioenregeling. De Volmacht heeft in het geval van een tekort bij SPW geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen anders dan hogere toekomstige premies. Leningen De leningen worden hetzij ineens afgelost hetzij in gedeelten en wel op basis van het annu ïtei tensysteem of het dynamische-kost prijssys teem. Bij dynamische leningen vindt geen aflossing plaats zolang de exploita tie van de betreffende activa voorgecalculeerde exploitatietekorten te zien geeft. Gedurende die periode worden deze leningen jaar lijks met genoemde tekorten verhoogd Schulden op korte termijn Deze posten zijn gewaardeerd tegen nominale waarden, waarbij rekening is gehouden met aangegane verplichtingen van materieel belang ultimo boekjaar. 3. A l g e m e n e w i n s t - e n - v e r l i e s r e k e n i n g 3.1. Algemeen In het resultaat na aftrek van rente komen tot uitdrukking de baten en lasten voortvloei ende uit de normale bedrijfs uitoefening. In het jaarresultaat zijn daarnaast begre pen de baten en lasten die niet worden geacht tot de nor male bedrijfs uitoefening te behoren. Als baten worden die opbrengsten aange merkt, die op de balansdatum geïnd of invor derbaar waren. Als lasten worden aangemerkt die kosten die op de balansdatum betaald of verschuldigd waren, c.q. waarvoor de verplichting is aangegaan. 41

43 De waarderingsmethoden ter bepaling van het resultaat zijn gelijk aan die welke voor de samenstelling van de balans worden toege past Bedrijfsopbrengsten Huren Het huurniveau is gebaseerd op de wettelijke regels met betrek king tot de algemene jaarlijkse huurverhoging Huurderving De derving bestaat uit de volgende componenten: - frictieleegstand - leegstand ten gevolge van mutatieonderhoud - leegstand ten gevolge van woningverbetering - geen vraag Vergoedingen Dit betreft de naast de netto huur van huurders ontvan gen ver goedingen voor levering van diverse diensten zoals : - deelname servicefonds en tuinfonds - energiekosten algemene voorzieningen verschillende complexen - schoonmaakkosten algemene voorzieningen verschillende complexen - bewakings- en alarmeringskosten diverse ouderenwoningen Overheidsbijdragen In het verslagjaar zijn de BWS-bijdragen, conform de desbetreffende beschikkingen, verantwoord. Daarnaast zijn de ontvangen gehandicapten-bijdragen verantwoord Opbrengst verkoop woningen In het verslagjaar zijn enkele woning verkocht. Het verkoopresultaat wordt hier verantwoord, hierbij is geen rekening gehouden met eventueel af te dragen Vpb Overige bedrijfsopbrengsten De overige bedrijfsopbrengsten bestaan uit vergoedingen zoals opbrengsten wegens inschrijving woningzoekenden, doorberekende administratie- en toezichtkosten, doorberekende uren eigen technische dienst uitvoerend en de overige exploi tatieopbrengsten en verrekening voorgaande jaren Bedrijfslasten Afschrijvingen op financiële en materiële vaste activa Dit zijn de afschrijvingen op woningen, garages, geriefsver beteringen, kantoorpand, werkplaats en inventaris. De afschrij vingen zijn gebaseerd op de historische investeringskosten volgens het annuïtaire/lineaire systeem en de verwachte economische levensduur. Voor de nadere specificatie wordt verwezen naar en

44 Overige waardeveranderingen Dit betreft de onrendabele gedeelten van de investeringen voor nieuwbouw en bestaand bezit. Tevens worden hier de afboekingen als gevolg van toepassing van de minimumwaarderingsregel verantwoord Lonen en salarissen Deze zijn gebaseerd op de CAO voor personeel in dienst van woningcorpora ties. De schaalindeling van het personeel heeft plaatsgevonden op basis van de bij de CAO horende Functieclassificatie bij woningcorporaties. Deze post betreft de bruto salarissen inclusief de overige bruto looncomponenten Sociale lasten Dit zijn de werkgeverslasten op de lonen en salarissen Kosten onderhoud Hier worden de werkelijke onderhoudskosten van het boekjaar verantwoord Overige bedrijfslasten Het betreft hier het saldo van de overige personeelskosten, de huisvestings kosten, de kosten RvC, de algemene kosten, belastingen, verzekeringen, contributie Aedes en de overige exploitatielasten alsmede de verrekening voorgaande jaren Rente Rentebaten Dit betreft de rentevergoedingen op bancaire saldi, alsmede bouwrente en toegerekende rente aan activa ten dienste van de exploitatie Rentelasten Dit betreft hoofdzakelijk de verschuldigde jaarlijkse rente inzake leningen opgenomen gelden. Incidenteel worden hier vermeld de verschuldigde boeterenten betreffende aflossingen-ineens c.q. vervroegde aflossingen van geldleningen. 3.5 Belastingen Hieronder is opgenomen de ultimo 2009 verschuldigde vennootschapsbelasting uit hoofde van de VSO op basis van de schatting Jaarresultaat Het jaarresultaat geeft het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening. 43

45 4.5 TOELICHTING OP DE BALANS bedragen x 1000,= A c t i v a Vaste Activa Materiële vaste activa Deze post is als volgt samengesteld: 1. Onroerende en roerende zaken in exploitatie Onroerende en roerende zaken in ontwikkeling Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie Totaal Onroerende en roerende zaken in exploitatie Woningen Onroerende Overige Totaal en woon- zaken niet zaken Saldo per 1 januari 2009 gebouwen zijnde woningen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen incl.waardeveranderingen Boekwaarde Mutaties in het boekjaar: mutatie oorspronkelijke kosten bij volledige afschrijving aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen mutatie boekwaarde investeringen aanschafwaarde *) cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen afboeking i.v.m. bedrijfswaarde afschrijvingen Saldo saldo per 31 december 2009 aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde De afschrijvingsmethode en -termijnen van de activa zijn vermeld in de waarderingsgrondslagen 44

46 *) De mutatie in de boekwaarde heeft betrekking op: Woningen en woongebouwen. stichtingskosten geactiveerd onrendabel activering geriefsverbetering liftiinstallatie Hoogte der Heide nieuwbouw 25 appartementen te Gasselte nieuwbouw 2 huurwoningen te Ekehaar nieuwbouw 8 huurwoningen te Rolde inbreng grondwaarde Nijlanderstraat verkoop 2 woningen te Gasselte Zekerheden Voor de als zekerheid voor leningen verbonden materiële vaste activa, wordt verwezen naar de toelichting op de langlopende schulden. Verzekering De onroerende en roerende zaken in exploitatie zijn per 31 december 2009 verzekerd tegen het risico van brand- en stormschade. De laatste wijziging van de verzekerde waarde heeft plaatsgevonden in 2009 De verzekering omvat het gehele bezit, de jaarpremie is gebaseerd op het totale aantal verhuurbare eenheden in het boekjaar. WOZ waarde De actuele waarde is gebaseerd op de door de gemeente uitgevoerde taxatie, met als waardepeildatum 1 januari 2008, voor de Onroerende Zaak Belasting bedraagt circa 202 miljoen, deze waarde geldt als basis voor het belastingjaar Bedrijfswaarde De bedrijfswaarde van de onroerende zaken in exploitatie bedraagt ultimo ,9 miljoen en is hoger dan de boekwaarde. Voor de uitgangspunten van de bedrijfswaardeberekening verwijzen wij naar de waarderingsgrondslagen. 45

47 Verloop ongecorrigeerde bedrijfswaarde verslagjaar Bedrijfswaarde ultimo 2008 (inclusief grond) Bedrijfswaarde ultimo 2009 (inclusief grond) mutatie Autonome ontwikkeling Vrijval kasstromen Effect een jaar opschuiven Subtotaal Voorraadmutaties verslagjaar Verkoop 4- Nieuwbouw Overig mutaties Nieuw beleid en niveauwijzigingen Huur (niveauwijziging) Onderhoudsuitgaven 736 Overige exploitatieuitgaven(incl. heffing) 180 Huurharmonisatie 113- Bijdrage BWS 137- Leefbaarheid ivm beleidsplan 548- Betaalbaarheidsheffing 134 Verkoop woningen - Overig Subtotaal 795- Parameter- en modelwijzigingen Verkoop Primo naar medio Inbreng grondwaarde - Discontovoet - Subtotaal Rentabiliteitswaardecorrectie De bedrijfswaarde bedraagt per 31 december Toekomstige verkopen Op basis van bestaande verkoopplannen zouden 3 woningen bij mutatie worden verkocht. Op basis van het nog vast te stellen beleidsplan moeten minimaal 7 woningen per jaar worden verkocht. 46

48 2. Onroerende en roerende zaken in ontwikkeling Ultimo het boekjaar waren de volgende projecten in ontwikkeling: De Hoefslag te Gasselte Havenkade te Gasselternijveen Nijlanderstraat te Rolde Zuides Rolde Uitbreiding De Wenning te Rolde Nieuwbouw De Hoven te Ekehaar(huur) Naweg Gieten Uitbreiding Hoogte der Heide De Marke te Gieten Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie Kantoorpand Inventaris Inventaris en werkplaats Alg. Beheer TD totaal Saldo per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde Mutaties in het boekjaar: n mutatie oorspronkelijke kosten bij volledige afschrijving aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen nn mutatie boekwaarde - investering desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen afschrijvingen Saldo Saldo per 31 december aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde De afschrijvingsmethode en -termijnen van de activa ten dienste van de exploitatie zijn vermeld in de waarderingsgrondslagen. 47