Toelichting op de Verlies en Winstrekening van Overzicht Variabele kosten opbrengsten. Variabele kosten Variabele opbrengsten - 26.

Transcriptie

1 Toelichting op de Verlies en Winstrekening van 2016 Overzicht Variabele kosten opbrengsten Variabele kosten Variabele opbrengsten Positief resultaat Overzicht Vaste kosten opbrengsten Vaste kosten Vaste opbrengsten Positief resultaat 637 Toelichting op de kosten Variabel Het positief resultaat is voornamelijk te danken aan het weglaten van de post opbrengsten donateursvluchten. Daar wij deze tegen kostprijs vliegen is deze specificatie weggelaten. Met de PH-683 is 34 uur gevlogen dat zijn wederom minder vlieguren dan begroot, hierdoor valt deze post weer lager uit. Met de PH-1073is ook iets minder gevlogen. Vooral de onderhoud kosten zijn meegevallen. Voor de PH-1193 was 140 vlieguren begroot, het zijn er 144 geworden. De onderdelen /onderhoud kosten zijn door een verbetering aan de propverstelling ten koste van veel hoger uitgevallen. Vast De kosten van de vliegtuigen verzekering is nog lager uitgekomen dan de al lage premies van Dat komt door geen schade in 2015 bij onze club en weinig schade bij andere verzekering nemers, dat gelijk resulteert in lagere premie bij de Luchtvaart Onderlinge. De kosten voor het parkeren van de vliegtuigen is nagenoeg gelijk gebleven. Kosten vliegen algemeen. Voor onderhoud vliegtuigen algemeen was geen kosten gemaakt. Voor de opleidingsinstelling is registratiekosten gemaakt. De instructie kosten is ± 880 hoger uitgekomen dan begroot. Voornamelijk veroorzaakt door reis, een extra vergadering Zingende Wielen en diner cadeau bon. Het totaal aantal jeugdleden is drie. Kosten gebouwen en inventaris. De kosten voor pacht, belasting, water en verzekering hangar zijn haast conform begroot. De kosten voor energie is ± 450 lager dan begroot. De onderhoudskosten hangar is door de aanschaf van isolatie glas en het opknappen van de voorgevel met ruim 600 hoger uitgevallen. Overige kosten. Er is een kleine uitgave voor algemene kosten gedaan. De kosten voor rente is door aflossing van de lening wederom afgenomen. De bankkosten is iets hoger dan begroot. Maar door banksponsering nog altijd veel lager dan behoort.

2 De kosten voor de telefoon is door een aanpassing aan het systeem 100 hoger dan begroot. Maar altijd nog veel lager dan voorheen. De kosten voor evenementen is iets lager uitgekomen dan begroot. Voor de bestuurskosten is een uitgave gedaan voor het afscheidscadeau voor Sjaak. De overige kosten zijn ongeveer conform de begroting. Mutaties Bij de post mutatie reserveringen onvoorziene is ten bate van de kraken pot toegevoegd. Toelichting op de opbrengsten Variabel De opbrengsten vlieg- en landingsgelden zijn hoger. Mede doordat de donateur vluchten niet meer apart als opbrengsten berekend worden. Deze opbrengsten zijn ruim dekkend voor de gemaakte variabele kosten. Vast De opbrengsten contributie is een fractie lager dan begroot. De sponsoring is iets hoger uitgevallen dan begroot. Specificatie sponsors: Krim Grand Hotel Opduin Texel Airshow Teso Donateur - 25 De Gemeente subsidie. De jaarlijkse subsidie is wederom lager. Specificatie subsidie: Jaarlijkse sportsubsidie Overige opbrengsten. Het rondje Texel is weer doorgegaan en het geld is binnen. De stalling van het vliegtuig van Frank brengt 500 op. En aan Koos konden wij 400 in rekening brengen. De rente baten is door de lage rente op 84 uitgekomen. Resultaat Over 2016 hebben wij een mooi positief resultaat behaald van Dit resultaat wordt toegevoegd aan het vermogen van de ZCT. Gezien het resultaat stelt het bestuur voor om de vlieguurtarieven voor de PH-1073 op 55 en voor de PH-683 en PH-1193 op 75 te houden. Ook de contributie voor 2016 kan op 350 blijven.

3 Toelichting op de Balans van ACTIVA Materiële vaste activa Hangar Boekwaarde per Afschrijving Boekwaarde per PH-683 airframe Boekwaarde per Afschrijving 40 motor uur Boekwaarde per ========= PH-683 motor + prop Boekwaarde per Afschrijving 40 motor uur Boekwaarde per PH-1073 airframe Boekwaarde per Afschrijving 107 motor uur Boekwaarde per PH-1073 motor + prop Boekwaarde per Afschrijving 107 motor uur Boekwaarde per PH-1193 airframe Boekwaarde per Afschrijving 144 motor uur Frame 5 Inspectie - 9 Wielpoot - 2 Totaal 16 per uur ==== Boekwaarde per =

4 PH-1193 Motor +prop Boekwaarde per Afschrijving 144 motor uren à 19 per uur Boekwaarde per Headsets Boekwaarde per Afschrijving Boekwaarde per Computer/Printer Boekwaarde per Afschrijving Boekwaarde per Financiële vaste activa Aandeel Texelenergie is onveranderd. Boekwaarde blijft: 50 Voorraden Op studiemateriaal en voorraad goederen wordt niet meer afgeschreven. Boekwaarde blijft: 100 Vorderingen Premietegoeden bij DLO is onveranderd. De vorderingen op debiteuren zijn: Laatste nog te betalen vlieggelden over Koos Koopman huur Liquide middelen De liquide middelen zijn conform de laatste bankafschriften van de ABN Amro bank.

5 PASSIVA Eigen vermogen Vermogen ZCT Vermogen per Resultaat van de V en W rekening Hierdoor is het vermogen per Bestemmingsreserves Reservering Krakenpot Reservering per Toegevoegd Reservering per = Reservering drie nieuwe radio s Reservering per Afgeboekt voor aanschaf twee radio s Reservering per Reservering prop PH 683 Reservering Totaal aan Bestemmingsreserves per Langlopende schulden De waarborgsom leden is met 500 toegenomen tot: ========= lening gemeente Texel Lening per Aflossing Lening per Kortlopende schulden De nog te betalen kosten zijn: Landingen december TX Airport - 99 Brandstof december TX Airport Piet Flens onderhoud materiaal PH Folkert Tijsma restant borg - 49 Totaal crediteuren 439