Financien Stichting Menno's Pleats. Nummer XD Nijhuzum

Transcriptie

1 Financien 2015 Stichting Menno's Pleats Nummer XD Nijhuzum

2 Verslag over het jaar In het jaar 2015 heeft het bestuur het besluit genomen om de boerderij te verkopen en daarna de stichting te liquideren. De boerderij is bij een makelaar in de verkoop gezet, maar op het moment van het opmaken van de jaarrekening is er nog geen concreet resultaat. Op grond van deze ontwikkelingen is gekozen voor de presentatie van de jaarrekening op basis van going concern. De vraagprijs voor de opstallen zijn in goed overleg met de makelaar vastgesteld op Dit isin principe inclusief inventaris. Gezien de onzekerheden met betrekking tot de opbrengst en de nog te maken kosten voor de verkoop, voor afvloeiing of eventuele kosten voor afkoop van huurders, hebben we besloten om de jaarcijfers te presenteren op basis van going concern en de bestaande voorziening te handhaven voor eventuele kosten verbonden aan de verkoop en liquidatie.

3 JAARREKENING BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA Ref. 31-dec dec-14 Vaste activa Materiële vaste activa Vlottende activa Overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa Ref. 31-dec dec-14 PASSIVA Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) 7 Crediteuren 0 0 Schuld belastingen Overige schulden Totaal passiva

4 Ref Begroting Baten: Verhuur Boerderij Verhuur Woning Bijdragen/giften verkoop boten Verhuur ruimte wereldwerk Overige baten mestsilo caravan Som der baten Lasten; Exploitatie Bestuurskosten Algemene kosten Overige lasten Onderhoud en afschrijvingen Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING RESULTAAT BOEKJAAR

5 ALGEMENE TOELICHTING Aard van de bedrijfsactiviteiten. Het verhuren van een groepsaccomodatie inclusief bijbehorende facetten. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders vermeld, tegen nominale waarde. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze gerealiseerd zijn. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa wordt gewaardeerd op verkrijginsprijs, verminderd met de cummulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdende met eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijrzen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Baten De baten betreft de opbrengst van de in het verslagjaar omgezette verhuur opgebracht door het ter beschikking stellen van ruimte en overige activa. Afschrijvingen De afschrijving op materiele vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur.

6 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt: Gebouw Inventaris en inrichting Zeilboten Totaal materiële vaste activa Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: verkoop Af: afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentages % Gebouw 0% Inventaris en inrcichting 20% Zeilboten verkocht Vlottende activa 2. Overige vorderingen De specificatie is als volgt: Omzetbelasting Overige vorderingen Debiteuren Totaal overige vorderingen Toelichting: Vordering omzetbelasting betreft de terug te vorderen omzetbelasting over het het gehele boekjaar

7 3. Liquide middelen De specificatie is als volgt: Zeilkas Rekening-courant ABN-AMRO Spaarrekening ABN-AMRO Te ontvangen rente 21 Totaal liquide middelen PASSIVA 4. Eigen vermogen Saldo 1/ resultaat boekjaar Saldo 31/ Voorzieningen Deze voorziening is gevormd voor groot onderhoud en onverwachte kosten. Per balansdatum is een voorziening voor de beheerders en voor noodzakelijke reparaties aan het gebouw voor een goede verkoop gewenst. 6. Langlopende schulden DG Groningen Wereldwerk Stuwkracht AKC ABN AMRO DG Makkum DG Franeker DG Veendam Dg Schagen Overig Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt: Crediteuren 0 0 Overige schulden Totaal overige kortlopende schulden

8 BEGROTING 2015 BATEN 1. Verhuur Boerderij 2015 Begroting ' Caravan Stalling Recreatieruimte Verhuur Zeilboten en ligplaatsen Ruimte DWW Mestopslag Totaal Verhuur Woning Huur Vergoeding Vaste lasten Totaal Overige baten Energie vergoeding DWW Rente Vergoeding schoonmaak en breuk Overige baten Totaal LASTEN 4. Exploitatiekosten Energie Vaste lasten Schoonmaakkosten Verzekering Klein onderhoud Verzekering zeilboten Totaal

9 5. Bestuurskosten 2015 Begroting ' Vergaderingen Public Relations Relatiegeschenken Reis- en verblijfkosten Porto/telefoon/overige Totaal Algemene kosten Telefoon en fax Contributies en abonnementen Verzekeringen Overige kosten Totaal Onderhoud en afschrijvingskosten Onderhoud boerderij en woonhuis Afschrijving inventaris deactivering zeilboten Totaal Financiele lasten 8521,43 rente correctie ,43

10