Houd rekening met groot onderhoud

Transcriptie

1 NIEUWS 21 e jaargang nummer 2 Zomer 2017 Houd rekening met groot onderhoud Cunerakerk, Rhenen Een kerkelij ke gemeente is meestal eigenaar van een of meer gebouwen, zoals een kerk, een verenigingsgebouw, een pastorie of een kosterswoning. Deze onroerende zaken hebben vroeg of laat onderhoud nodig. De kerk gebruikt de gebouwen vaak intensief, waardoor er gemakkelij k slij tage plaatsvindt. We denken daarbij in de eerste plaats aan relatief kleine zaken, zoals een kapotte regenpij p, een defecte schakelaar, een afgewaaide dakpan of een druppelende waterkraan. Meestal kiest men ervoor om de kosten voor dit klein onderhoud direct ten laste van het resultaat te boeken. Deze kosten komen elk jaar terug en zij n goed op te brengen. Naast klein onderhoud hebben we te maken met groot onderhoud aan de kerkelij ke gebouwen. We hebben het dan bij voorbeeld over buitenschilderwerk, nieuwe dakbedekking, vernieuwing van de toiletgroepen of de vervanging van de elektrische bedrading. Het is goed als een kerkelij ke gemeente dit groot onderhoud planmatig aanpakt en niet ad hoc aan het werk gaat. Bij het maken van een groot onderhoudsplan maakt de kerkelij ke gemeente een inschatting van de kosten. Meestal blij kt dat er aanzienlij ke bedragen mee gemoeid zij n. Als de kerk deze kosten in een keer moet nemen, komen er rare schommelingen in het resultaat. Het is daarom gebruikelij k om elk jaar te reserveren voor groot onderhoud aan de kerkelij ke gebouwen, zodat de exploitatierekening geen grote uitschieters laat zien. Laat het reserveren niet alleen een boekhoudkundige aanpak zij n, maar zorg ervoor dat het benodigde geld daadwerkelij k aanwezig is. Sparen is ondanks de lage rente nog steeds nuttig en noodzakelij k. In dit nummer Houd rekening met groot onderhoud Groot onderhoud aan De Ark Formatiebesprekingen SKG op de kerkenbeurs: een impressie De spil van de organisatie Stichting Kerkelijk Geldbeheer in

2 Groot onderhoud aan De Ark De Protestantse Gemeente Reeuwij k is eigenaar van kerkgebouw De Ark. Op dit moment vindt groot onderhoud plaats. De Ark is begin jaren zeventig gebouwd. Een opvallend kerkgebouw, niet alleen vanwege de bij zondere architectuur en ligging, maar ook omdat het gebouw twee eigenaren had, de Rooms-Katholieke parochie en de toenmalige Gereformeerde Kerk. Omdat het ledental van de parochie in de loop van de jaren is afgenomen, heeft de parochie haar deel verkocht aan de Protestantse Gemeente De Ark, zoals de kerkelij ke gemeente intussen offi cieel heet. Deze is nu dus de enige eigenaar, waardoor het gemakkelij ker werd om plannen te maken en nieuwe zaken aan te pakken. Het college van kerkrentmeesters heeft de investeringsbehoefte nauwkeurig bepaald en is met de cij fers naar SKG gekomen. Kerkgebouw De Ark De investering is opgesplitst in twee delen, de aankoop van het gebouw en het aanpakken van het groot onderhoud. Gelukkig heeft de kerkelij ke gemeente een behoorlij ke onderhoudsvoorziening, die ook in geld aanwezig is. Hierdoor is er maar een relatief kleine fi nanciering nodig. In overleg met de kerkrentmeesters is ervoor gekozen deze fi nanciering te splitsen in een lening met vaste rente en een krediet in rekeningcourant, waardoor de lasten beheersbaar zij n en er genoeg fl exibiliteit overblij f t. De kerkelij ke gemeente zit ondertussen niet stil; onder het motto Geef om De Ark zij n er diverse acties op touw gezet. Dit werkt niet alleen opbrengstverhogend, maar ook samenbindend! Formatiebesprekingen Op het moment dat ik deze column schrij f zij n de formatiebesprekingen voor een nieuwe regering in volle gang. Een breed pallet aan politieke partij en doet z n best om te komen tot een regeerakkoord. Zoals het er nu naar uitziet zal het de nodige vergadertij d kosten om zover te komen. Ik zou willen dat ik kon zeggen dat binnen kerkelij k Nederland we altij d de gehele kerkelij ke gemeente op het oog hebben en dat we daarmee onze eigen voorkeuren opzij durven te zetten. Binnen de Iedere onderhandelaar heeft zij n of haar eigen achterban die tevreden gesteld moet worden. In de praktij k wil dat zeggen dat we vinden dat iedereen er fi nancieel op vooruit zou moeten gaan. De onderhandelingen zullen echter alleen tot een succes kunnen leiden als niet het individuele belang voorop wordt gesteld, maar steeds het collectief voor ogen wordt gehouden. Alleen dan kom je tot constructief beleid wat zal kunnen leiden tot meer welzij n van het individu op lange termij n. diverse colleges weten we ook wat lang en veelvuldig vergaderen inhoudt. Onze eigen achterban en andere politieke overwegingen zorgen er nog wel eens voor dat het individu gelij k moet krij gen. We vergeten dat we bezig moeten zij n voor de eenheid van onze hele kerkelij ke gemeente. Alleen als we dat voor ogen houden zullen onze besluiten bij dragen aan het geestelij k welzij n van het individuele kerklid op lange termij n. Wie de schoen past, trekke hem aan! Is er een link te maken met hoe we met elkaar omgaan binnen een kerkelij ke gemeente? Teun Copier

3 SKG op de Kerkenbeurs: een impressie Twee dagen lang is het een drukte van belang geweest bij de stand van SKG. Het is de eerste keer dat SKG deelnam aan de Kerkenbeurs in de Jaarbeurs in Utrecht, dit jaar op vrij dag 17 en zaterdag 18 maart. Deze jaarlij kse beurs is interessant voor kerkrentmeesters, kosters en kerkenraden. Exposanten op de beurs zij n niet alleen leveranciers op het gebied van (ver) bouw, restauratie, onderhoud, inrichting, geluid en meubilair. Ook zij n er organisaties die producten leveren zoals orgels, websites en verzekeringen of diensten voor een kerkblad of de administratie. Kerkgeld app SKG is de enige fi nanciële instelling op de landelij ke beurs. Bezoekers hadden vooral belangstelling voor de Kerkgeld app, de gratis aanvulling op de kerkelij ke webwinkel SKG Collect. De Kerkgeld app is exclusief voor leden van de Protestantse Kerk in Nederland. Daardoor moesten we de belangstellenden van andere kerkgenootschappen helaas Bertil Prins op de Kerkenbeurs in gesprek met bezoekers teleurstellen. Er is bij kerken duidelij k SKG Collect voor het eerst gepresenteerd. vraag naar nieuwe mogelij kheden voor digitale geldwerving, aldus accountmanager André Boer. Stroopwafels In de stand konden bezoekers het aantal Goudse stroopwafels in een glazen Primeur nieuwe folders Naast de Kerkgeld app wilden de geïnteresseerden ook informatie over fi nancie- twee spellen van Monopoly Gouda ver- pot raden. Uit de goede antwoorden zij n ren en sparen bij SKG. Op de beurs werden de drie vernieuwde informatiefolders bij zondere editie van het beroemde bordloot. De gelukkige winnaars hebben de over Betalen en Sparen, Financieren en spel inmiddels ontvangen. SKG Online Hoe ver staat het ermee? In het vorige nummer van SKG Nieuws vertelden we u over de vorderingen van de nieuwbouw van SKG Online, vooral over het vernieuwde klant- en productenoverzicht. Het is al weer een tij dje geleden dat er nieuwe opleveringen zij n gekomen. Ligt de bouw stil? Is het project afgeblazen? Het antwoord daarop is: nee, absoluut niet! We zij n op dit moment druk bezig met de nieuwbouw van het gedeelte over het betalingsverkeer. In feite is dat het hart, waar het allemaal om draait in SKG Online. Omdat dit nogal omvangrij k en cruciaal is, hebben we ervoor gekozen om de oplevering in één keer te doen en niet in kleine stukjes. Vandaar dat u nog steeds heen en weer schakelt tussen de oude en de nieuwe applicatie. U hoeft echter niet lang meer te wachten. Rond de zomer verwachten we de vernieuwing in productie te zetten. Daarmee is dan voor u het grootste gedeelte van het nieuwe SKG Online gerealiseerd. Tot dan is het nog even wachten

4 De spil van de organisatie In deze SKG Nieuws richten we de schij nwerpers op het secretariaat van SKG. Toen ik bij SKG kwam werken, was er geen secretariaat, vertelt Gerjanne Versluis, werkzaam op het secretariaat. De directie zorgde zelf voor het agendabeheer, het opstellen van de bestuursstukken en de verslaglegging van de vergaderingen. Bij komende taken werden ingevuld door verschillende medewerkers. Al met al geen ideale situatie. Door wij ziging van de directie en de veranderende vraag in de organisatie is vanaf 2004 een secretariaatsfunctie gecreëerd. Bestuurssecretariaat Gerjanne is verantwoordelij k voor het bestuurssecretariaat van SKG en van Protestants Diaconaal Krediet Nederland (PDKN). Haar taken zij n het opstellen van de agenda, verzorgen van de bij behorende stukken, notuleren van de vergaderingen en het tussentij ds informeren van de bestuursleden. Publiciteitscommissie Als voorzitter van de publiciteits commissie ben ik een voortrekker van de publiciteit Gerjanne Versluis voor SKG en PDKN. Onze laatste grote projecten waren de vernieuwing van de website en van de productfolders van SKG. Hiermee willen we aan blij ven sluiten bij de veranderende vraag naar informatie, terwij l we toch zorgvuldig om blij ven gaan met vernieuwingen. We bedenken iets waarmee we weer een aantal jaren vooruit kunnen en wat tegen verantwoorde kosten kan. Het publiciteitsmateriaal voor PDKN wordt daarom ook zoveel mogelij k door Gerjanne bedacht en opgemaakt om het op deze manier betaalbaar te houden. SKG is een relatief kleine organisatie. Het vele werk wordt gedaan door een beperkt aantal medewerkers. Dit betekent dat je als medewerker soms taken op moet pakken die niet direct tot de verantwoordelij kheid van je afdeling behoren. Gerjanne vertelt: Zo ben ik minimaal drie keer per jaar verantwoordelij k voor het opstellen van de maandcij fers van SKG. Projecten vragen bij SKG veel van de organisatie. Graag zet ik mij n tij d, kennis en kunde in om projecten zo vloeiend mogelij k door de organisatie te krij gen. U merkt het al, bij SKG is de secretariaatsfunctie een brede functie en het secretariaat is dan ook de spil van de organisatie. SKG Nieuws is een uitgave van Stichting Kerkelijk Geldbeheer Accountmanagers: Regio Noord: Dhr. B. Prins (0182) Regio Zuid: Dhr. A. Boer (0182) Postbus 147 Vossenburchkade 69 tel. (0182) info@skggouda.nl 2800 AC Gouda 2805 PC Gouda Fax (0182)

5 FINANCIEEL OVERZICHT Stichting Kerkelijk Geldbeheer in In deze zomereditie van SKG Nieuws geven we graag een impressie van de door het bestuur opgemaakte jaarrekening. In de bestuursvergadering van 20 april 2017 is de jaarrekening met de externe accountant besproken, van een goedkeurende verklaring voorzien en door het bestuur vastgesteld. Dat geeft ons nu de gelegenheid alle belanghebbenden, in het bij zonder de klantenkring, te informeren over de goede gang van zaken bij SKG. Op onze website is de uitgebreide versie van de jaarrekening te downloaden. Financiële uitkomsten Balans De groei van de bedrij fsactiviteiten bij SKG komt onder andere tot uitdrukking in de groei van het balanstotaal. Het balanstotaal steeg in met 4,6% van 405,1 miljoen naar 423,7 miljoen. Over een reeks van jaren heeft SKG een gezonde stabiele groei gerealiseerd. Ondanks de aanhoudende ongunstige situatie op de rentemarkten kan SKG terugzien op een goed verslagjaar, zowel de toevertrouwde middelen als de kredietverlening namen toe. De Algemene Reserve - dat als garantiekapitaal dient voor cliënten die gelden hebben toevertrouwd aan SKG - komt ultimo uit op 26,6 miljoen. Resultatenrekening Het renteresultaat en de provisiebaten tezamen, namen af met 7,9% en komen uit op 4,2 miljoen. De gemiddelde rentemarge laat voor een daling zien, maar kon gelet op de marktomstandigheden en de gerealiseerde groei op goed niveau vastgehouden worden. De personeelslast daalde 9,1%. Dit heeft te maken met een de afname van het gemiddeld aantal fte in. Voor ontwikkeling van specifieke software is in 1,3 miljoen uitgegeven. Vanwege nieuwe functionaliteiten werd 0,3 miljoen van genoemd bedrag geactiveerd als immateriële activa. Het verschil van 1,0 miljoen werd direct in het exploitatieresultaat opgenomen onder andere beheerlasten. Als gevolg hiervan zij n de totale lasten in ten opzichte van 2015 gestegen. De gerealiseerde stij ging heeft echter een tij delij k karakter. De balans opmakend is het totale kostenniveau over acceptabel te noemen. Restitutie kosten betalingsverkeer cliënten Ook in heeft SKG geen mutatiekosten op het rekeningcourant betalingsverkeer bij SKG aan de cliënten doorberekend. In de praktij k is het betalingsverkeer voor SKG cliënten vrij wel gratis. Het aantal mutaties met betrekking tot het betalingsverkeer nam toe, waardoor ook de restitutie van deze kosten aan de cliënten verder toenam. Het bedrag dat in is teruggegeven aan de cliënten komt uit op ,- ( ,-). Namens het bestuur Mr. Drs. Ing. D. Duij zer, voorzitter Drs. A.M. Mol, secretaris Mr. Drs. G.J. de Jong RA Mr. J.A. Stal L.J.C. Visser T.H. Copier, directeur

6 Resultatenrekening Balans per 31 december (na resultaatbestemming) (bedragen in duizenden euro s) 2015 Activa 2015 Rentebaten Kasmiddelen Rentelasten Bankiers Saldo rente Kredieten Materiële vaste activa Provisie Immateriele vaste activa Totaal rente en provisiebaten Overlopende activa en overige Vrij val voorziening dubieuze 55 - vorderingen debiteuren Resultaat verkoop rente dragende Totaal Activa waardepapieren Totaal baten Passiva 2015 Personeelslasten Andere beheerlasten Toevertrouwde middelen Afschrij vingen Overlopende passiva en overige Totaal lasten schulden Exploitatieresultaat Af: restitutie kosten betalings Kapitaal 1 1 verkeer cliënten Bestemmingreserve Algemene Reserve Netto resultaat Eigen vermogen Dotatie / onttrekking Totaal Passiva bestemmings reserve Niet in de balans opgenomen Netto resultaat na bestemming verplichtingen Meerjaren kerngegevens Aantal klanten met SKG Collect Aantal klantcontacten buitendienst (bedragen in duizenden euro s) Restitutie kosten betalingsverkeer Aantal spaarrekeningen Leningenportefeuille Aantal rekeningen-courant in SKG Online Aantal boekingsposten Algemene reserve SKG