Herverdeling 2015 in het kader van het FFEU

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "Herverdeling 2015 in het kader van het FFEU"

Dries de Veer
5 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 Herverdeling 2015 in het kader van het FFEU 1. Voorafgaande opmerking In de loop van februari 2016 zal de jaarlijkse herschikking van saldokredieten naar begrotingsartikel CB0-1CEB2AY-IS, bevattende de Toelage aan het Financieringsfonds voor Schuldafbouw en Eénmalige Investeringsuitgaven, plaatsvinden. Bedoelde herschikking heeft betrekking op het begrotingsjaar Deze nota bevat de richtlijnen waaraan de herverdeling 2015 in het kader van het FFEU dient te beantwoorden. De in deze nota vermelde bedragen betreffen de toestand in ORAFIN op 25 januari Bovendien bepaalt artikel 51, 3 van het uitgavendecreet 2016: Naar aanleiding van de opheffing van het FFEU worden op 31 december 2015 de genomen reserveringen in de vorm van openstaande, niet-vereffende vastleggingen en de beschikbare vastleggingskredieten op begrotingsartikel CB0-1CEB2AY-IS overgeheveld naar het begrotingsjaar 2016 en samengevoegd met de kredieten van begrotingsartikel CB0-1CBX2AD-PR. Het resultaat van de supra bedoelde herschikking van saldokredieten zal, conform artikel 51, 3, eveneens het voorwerp uitmaken van een overheveling naar begrotingsartikel CB0-1CBX2AD-PR. Het betreft immers saldokredieten van het begrotingsjaar Artikel 105 van het programmadecreet 2016 bepaalt verder (vanaf begrotingsjaar 2016): De Vlaamse regering wordt gemachtigd om jaarlijks de op het einde van het begrotingsjaar beschikbare vastleggingskredieten op de begroting van de Vlaamse Gemeenschap, beperkt tot de som van de nietgebruikte vereffeningskredieten, te herverdelen over de programma s heen naar de provisie investeringsmiddelen. Deze provisie kan voor investeringsgerelateerde uitgaven en schuldafbouw worden aangewend. De jaarlijkse herschikking van saldokredieten zal bijgevolg vanaf begrotingsjaar 2016 naar begrotingsartikel CB0-1CBX2AD-PR gebeuren in plaats van naar begrotingsartikel CB0-1CEB2AY-IS. 2. Algemene richtlijnen - Enkel de saldokredieten van basisallocaties met begrotingsafdeling 1 en aard 2 worden getransfereerd (VAK / VEK). - Enkel de kredieten huidig jaar worden getransfereerd; dus geen overschotten op overdrachten. - De bedragen die geblokkeerd zijn in het kader van een eventuele beheersingsmaatregel worden niet getransfereerd. Is in principe niet het geval in Met betrekking tot uitgaven 6 de staatshervorming: zie paragraaf 7. - Alle basisallocaties die het voorwerp zijn van een overdrachtsbepaling, moeten uit de herverdeling verwijderd worden (ruiter). - Traditioneel worden ook de basisallocaties uit de herverdeling verwijderd met een VAK saldokrediet van minder dan 100 euro. Het gaat over een groot aantal basisallocaties waarvan het gecumuleerde saldokrediet een beperkt bedrag vertegenwoordigt. - Voor basisallocaties waarop wisselkoersverschillen worden aangerekend, hoeven sinds 2009 geen uitzonderingen meer gemaakt te worden. D.w.z. dat de saldi mogen getransfereerd worden. 1

2 - Alle basisallocaties met een ESR code beginnende met een 8 en 9 worden uit de herverdeling verwijderd. - Alle begrotingsartikelen vallend onder ESR-aggregatie IS worden uit de herverdeling verwijderd. 3. Uitzonderingen deel 1: basisallocaties met technische kredieten Onverminderd de toepassing van de hierboven vermelde algemene richtlijnen, worden volgende basisallocaties buiten beschouwing gelaten: - CB0 CG rente bijzondere financieringswet (VAK / VEK = 2 miljoen; beschikbaar VAK en VEK = 1,804 miljoen). Ressorterend onder begrotingsartikel CB0-1CEB2AA-WT. Hierop waren geen kredieten meer beschikbaar: Basisallocatie begrotingsartikel BM VEK totaal BM VAK totaal CB0 1CG CB0-1CEB2AA-WT 0,00 0,00 4. Uitzonderingen deel 2: basisallocaties met politieke kredieten Onverminderd de toepassing van de onder paragrafen 2 en 3 vermelde richtlijnen en uitzonderingen, worden ook de zogenaamde politieke kredieten van herverdeling uitgesloten. Voor zover deze kredieten nog niet door een ruiter of een andere reden met technisch karakter zijn uitgesloten, gaat het om volgende basisallocaties (met vermelding van het krediet en het beschikbaar saldo): - CB0 CB miljoen buffer (VAK = 0 miljoen en VEK = 56,862; beschikbaar VEK = 56,862 miljoen). Ressorterend onder begrotingsartikel CB0-1CBB2AB-PR. Zit vervat onder de begrotingsruiters - CB0 CC compensatie materieel en outillage (VAK / VEK = 67,5 miljoen; beschikbaar VAK = VEK = 8,763 miljoen). Ressorterend onder begrotingsartikel CB0-1CDB2AA-WT. Zit vervat onder de begrotingsruiters - CB0 CC compensatie voor OV energiezuinige woningen (VAK / VEK = 6,4 miljoen; beschikbaar VAK = VEK = 2,769 miljoen). Ressorterend onder begrotingsartikel CB0-1CDB2AA-WT. Zit vervat onder de begrotingsruiters - NE0 NE bouwrijp maken van gronden (VAK = 28,192 miljoen en VEK = 42,308 miljoen; beschikbaar VAK = 0,748 miljoen en VEK = 4,250 miljoen). Ressorterend onder begrotingsartikel NE0-1NEC2AC-WT waarvan beschikbaar op niveau begrotingsartikel VAK = VEK = 0 miljoen euro. Hierop waren geen kredieten meer beschikbaar: Basisallocatie begrotingsartikel BM VEK totaal BM VAK totaal NE0 1NE NE0-1NEC2AC-WT 0,00 0,00 2

3 5. Uitzonderingen deel 3: begrotingsartikelen / basisallocaties met open einde regelingen Onverminderd de toepassing van de hierboven vermelde richtlijnen en uitzonderingen worden begrotingsartikelen en basisallocaties die open einde regelingen bevatten, niet opgenomen in de transfer naar het FFEU. Concreet gezien heeft deze uitzondering binnen de algemene uitgavenbegroting betrekking op onderstaande uitgaven. Beleidsdomein OV Loonmodel FC0-1FDE2AA-WT FC0-1FDE2AD-WT FC0-1FDE2AG-WT FC0-1FFE2AA-WT FC0-1FGE2AA-WT FC0-1FGE2AC-WT FD0-1FFE2AC-WT Werkingsmiddelen FC0-1FDE2AB-WT FC0-1FDE2AC-WT FC0-1FDE2AE-WT FC0-1FDE2AF-WT FC0-1FDE2AH-WT Aanvullend FC0-1FFE2AB-WT FD0-1FGE2AG-WT studiefinanciering Beleidsdomein WSE JB0-1JDG2AG-WT (enige basisallocatie 1JD212) landingsbanen De overige open einde regelingen van het beleidsdomein WSE hebben betrekking op materies en bevoegdheden die in het kader van de 6 de staatshervorming geregionaliseerd werden. Zie paragraaf 6. Beleidsveld Wonen Binnen het beleidsveld Wonen zijn de subsidies FS3 en bijzondere sociale leningen (BSL) open einde regelingen. De volumes zijn vastgeklikt (een deel recurrent (geïndexeerd) en een deel additioneel groeipad grond en panden), maar de subsidie van de Vlaamse overheid is afhankelijk van de rente en, voor BSL, van de rente die de sociale lener betaalt op zijn lening. Deze subsidies worden in principe voor 100% vastgelegd en vereffend aan de VMSW/het VWF. Het betreft: VMSW FS3 NE0-1NEC2AD-WT 1NE25000 INVESTERINGSBIJDRAGEN AAN OVERHEIDSBEDRIJVEN NE0-1NEC2AF-WT 1NE25200 RENTESUBSIDIES - NIET VERDEELD 3

4 VMSW Rollend grondfonds NE0-1NEC2AE-WT 1NE25100 RENTESUBSIDIES - NIET VERDEELD VMSW BSL NE0-1NEC2AH-WT 1NE25600 INVESTERINGSBIJDRAGEN AAN OVERHEIDSBEDRIJVEN NE0-1NEC2AI-WT 1NE25700 RENTESUBSIDIES - NIET VERDEELD VWF BSL NE0-1NEC2AJ-WT 1NE25800 RENTESUBSIDIES AAN OVERHEIDSBEDRIJVEN Hierop waren nog volgende kredieten beschikbaar die niet zijn opgenomen in de transfer: begrotingsartikel BM VEK totaal BM VAK totaal FC0-1FDE2AG-WT , ,00 FC0-1FFE2AA-WT , ,96 FC0-1FGE2AA-WT , ,98 FD0-1FFE2AC-WT , ,02 FC0-1FDE2AB-WT , ,23 FC0-1FDE2AC-WT 2.948, ,08 FC0-1FDE2AE-WT , ,31 FC0-1FDE2AF-WT 1.515, ,21 FC0-1FDE2AH-WT 1.088, ,54 FC0-1FFE2AB-WT 657,61 657,61 NE0-1NEC2AD-WT 0,00 218,87 NE0-1NEC2AF-WT 132,06 132,06 NE0-1NEC2AH-WT ,63 72,00 NE0-1NEC2AJ-WT 782,10 782,10 Totaal , ,97 6. Uitzonderingen deel 4: begrotingsartikelen / basisallocaties 6 de staatshervorming Alle begrotingsartikelen / basisallocaties waarop uitgaven aangerekend worden met betrekking tot materies en bevoegdheden die in het kader van de 6 de staatshervorming geregionaliseerd werden, worden niet in de voorliggende herverdeling opgenomen. Bedoelde uitzondering slaat op alle bevoegdheden en bijhorende begrotingsartikelen en basisallocaties, onafhankelijk of ze een open einde regeling betreffen of niet (doelgroepenvermindering, uitgaven voor dienstencheques, kinderbijslag, fiscale uitgaven voor woonbonus en dienstencheques, ). Onderstaande lijst toont de begrotingsartikelen waarop de kredieten begroot zijn voor de materies en bevoegdheden die in het kader van de 6 de staatshervorming geregionaliseerd werden. Begrotingsartikel BC0-1BAC2ZZ-LO BC0-1BAC2ZZ-WT 4

5 5 Begrotingsartikel BC0-1BAX2ZZ-LO BC0-1BHC2AI-WT BD0-1BAX2ZZ-LO BD0-1BAX2ZZ-WT BD0-1BIC2AD-WT BD0-1BJC2AA-WT BF0-1BFC2AA-WT CB0-1CAB2ZZ-LO CB0-1CAB2ZZ-WT CB0-1CDB2AN-WT CB0-1CDB2AO-WT CB0-1CEB2AV-IS EC0-1EAG2ZZ-LO EC0-1EAG2ZZ-WT EC0-1ECG5AY-IS GB0-1GAD2ZZ-LO GB0-1GAD2ZZ-WT GB0-1GCD2AI-WT GB0-1GCD2AJ-WT GB0-1GED2AY-IS GB0-1GFD2AA-WT GD0-1GAD2ZZ-LO GE0-1GAD2ZZ-LO GE0-1GAD2ZZ-WT GE0-1GDD2AB-WT GE0-1GDD2AC-WT GE0-1GDD2AE-WT GE0-1GDD2AF-WT GE0-1GDD2AJ-WT GE0-1GDD2AK-WT GE0-1GDD2AL-WT JB0-1JBG2AA-PR JB0-1JBG2AB-PR JB0-1JDG2AI-WT JB0-1JDG2AJ-WT JB0-1JDG2AK-WT JB0-1JDG2AL-WT JB0-1JDG2AM-WT JB0-1JDG2AN-WT JB0-1JDG2AO-WT JB0-1JDG2AP-WT JB0-1JDG2AQ-WT JB0-1JDG2AR-WT JB0-1JDG2AS-WT JB0-1JDG2AY-IS JB0-1JEC2AE-WT JB0-1JFG2AB-WT JB0-1JFG2AY-IS KC0-1KAH2ZZ-LO

6 Begrotingsartikel KC0-1KAH2ZZ-WT LB0-1LAX2ZZ-LO LB0-1LAX2ZZ-WT LB0-1LCH2AV-IS LB0-1LFF2AA-WT LB0-1LFF4AA-WT LE0-1LAB2ZZ-LO LE0-1LAB2ZZ-WT LE0-1LEB2AB-WT MB0-1MAF2ZZ-LO MB0-1MAF2ZZ-WT NE0-1NEC2AM-WT Opmerkingen 1. Van onderstaande WVG-begrotingsartikelen heeft het krediet niet uitsluitend betrekking op staatshervormingsmateries. Indien het saldokrediet significant is, dient vooralsnog een deel ervan in de transfer naar het FFEU te worden opgenomen. De volgende regel wordt gehanteerd: deze basisallocaties worden opgenomen in de transfer naar het FFEU als de invloed van 6 de staatshervorming kleiner is dan 50%. Begrotingsartikel percentage SHV GB0-1GAD2ZZ-WT 10% GE0-1GAD2ZZ-WT 89% GE0-1GDD2AB-WT 40% GE0-1GDD2AC-WT 61% GE0-1GDD2AE-WT 1% GE0-1GDD2AF-WT 98% Artikelen GB0-GAD2ZZ-WT, GE0-1GDD2AB-WT en GE0-1GDD2AE-WT werden dus opgenomen in de transfer. 2. Het begrotingsartikel JB0-1JAX2ZZ-WT verschijnt niet in bovenstaande lijst. Dit artikel betreft werkingsmiddelen van het beleidsdomein WSE met zowel Vlaams als federaal operatorschap. De blokkeringen hiervoor werden oorspronkelijk op het provisie-artikel JB0-1JBG2AA-PR doorgevoerd, maar de boekingen gebeuren op JB0-1JAX2ZZ-WT. Dit begrotingsartikel wordt niet als een uitzondering staatshervorming behandeld omdat de component staatshervorming te klein is; bijgevolg op te nemen in transfer. De uitvoering kan hier nog niet bepaald worden aangezien er momenteel nog enkel inhoudingen zijn verwerkt op basis van de ramingen aangeleverd door FOD FIN en waarbij de effectieve uitvoering nog moet worden ingeboekt. Rekening houdend met bovenstaande richtlijnen blijft er een af te romen budget over van ,50 euro 6

Vergelijkbare documenten

Bijlage 1 Begroting 2017

Bijlage 1 Begroting 2017 1. Overschrijdingen op het niveau van het begrotingsartikel 1.1. Overschrijdingen vastleggingskredieten op het niveau van het begrotingsartikel Bijlage 1 UITGAVEN DIE DE BEGROTINGSKREDIETEN OVERSCHRIJDEN