De pensioenberekening in UBplus

Transcriptie

1 De pensioenberekening in UBplus Versie: 1.0 Versiedatum: Auteur: wk

2 Introductie UBplus ondersteunt een aantal pensioenregelingen die kunnen worden toegepast in een loonberekening. Ten eerste ondersteunt UBplus de Basis en Plusregeling van de Stichting Pensioenfonds voor Personeelsdiensten (StiPP). Deze twee regelingen kunnen automatisch in UBplus worden ingevoerd en er kan een pensioenaangifte worden aangemaakt die kan worden geupload naar de website van STIPP/PGGM. Daarnaast kan in UBplus gebruik gemaakt van een bepaald aantal pensioenregelingen van het pensioenfonds BPF Bouw. De pensioenregelingen voor de Afbouw (02), UTA (06) en vroegpensioen UTA (17) en Bouw (92) kunnen in UBplus automatisch worden toegevoegd. De pensioenregelingen Bouwbedrijf (01), Timmerindustrie (09), Baksteen (48) en Vrijwillige deelname werkgever UTA personeel kunnen handmatig worden ingevoerd. In UBplus kan ook een pensioenaangifte voor APG aangemaakt worden, die op de website van APG kan worden geupload. Ten derde kan het pensioenfonds BPF schoonmaak- en glazenwassersbedrijf worden toegepast in UBplus. Deze pensioenregeling moet handmatig worden ingevoerd maar er kan wel een aangifte worden aangemaakt die kan worden ingediend bij APG schoonmaak. Ten vierde kan het pensioenfonds BPF Schilders worden toegepast in UBplus, voor dit pensioenfonds bestaan verschillende pensioenregelingen die in UBplus gebruikt kunnen worden. Ook is het mogelijk om een aangifte aan te maken die kan worden ingediend bij A&O Services. Andere pensioenregelingen worden door UBplus niet ondersteund. Echter het pakket laat aan de gebruiker de mogelijkheid om zelf een pensioenfonds in te voeren en daarbij de grondslag en de premies te bepalen. Het is ook mogelijk om in een loonberekening een vast bedrag aan pensioen in te houden voor de werknemer en of de werkgever. Voor deze pensioenberekening is het niet mogelijk om een aangifte in UBplus aan te maken. Op basis van de gegevens in UBplus zal dan dus handmatig een aangifte aangemaakt moeten worden naar gelang wat het pensioenfonds vereist. Deze handleiding beschrijft hoe een pensioenberekening in UBplus kan worden toegepast en hoe een pensioenaangifte kan worden aangemaakt. 2

3 Inhoud Introductie Pensioenberekening Algemeen Pensioenen invoeren in UBplus Pensioenberekening toepassen Pensioenbereking controleren Pensioeninstellingen op systeemniveau StiPP STIPP-regelingen invoeren Automatisch StiPP-pensioenplicht aanzetten STIPP-weken telling StiPP Basisregeling StiPP Plusregeling StiPP- aangifte aanmaken Overige functies StiPP APG APG-regelingen invoeren APG pensioenregeling toepassen bij een werknemer APG aangifte aanmaken APG zieke werknemer Overige pensioenen

4 1. Pensioenberekening Algemeen 1.1 Pensioenen invoeren in UBplus Een pensioen kan worden ingevoerd bij Bestand -> Systeemfuncties -> Pensioenen. Als het om een pensioen gaat waar UBplus niet bekend mee is, kan gekozen voor Anders/Individueel en vervolgens kunnen de waarden voor de pensioenberekening worden ingevoerd. In de overige tabjes kunnen eventueel andere criteria voor de toepassing worden ingesteld zoals premiegroepen en de leeftijd van de werknemer. 1.2 Pensioenberekening toepassen Alleen de StiPP-regelingen kunnen automatisch worden toegepast. Een andere pensioenregeling zal individueel bij een werknemer moeten worden toegevoegd. Ga hiervoor naar de loonberekeningsgegevens van de werknemer onder het tabje pensioen. Vervolgens kan een nieuwe actieve pensioenregeling worden toegevoegd. Let op; de begindatum moet te allen tijde de begindatum van een loonperiode zijn (start van een week, vier weken -periode of maand). UBplus kan een pensioenberekening namelijk niet halverwege een loonperiode toe passen (het pensioen wordt wel of niet toegepast in een loonperiode). 4

5 Het is ook mogelijk om handmatig de afdracht voor het pensioen te berekenen en toe te passen op een loonberekening. Selecteer hiervoor de optie Vaste bedragen per loonperiode gebruiken en vul handmatig de waarden in. Mocht een werknemer een afstandsverklaring hebben getekend van het pensioen, kan dat ook worden aangegeven in de loonberekeningsgegevens onder het tabje pensioen. 5

6 1.3 Pensioenbereking controleren Na het toepassen van een pensioenberekening is op de loonberekening de uiteindelijke hoogte van de opbouw van het pensioen zichtbaar. Maar het is ook mogelijk om de berekening die in UBplus heeft plaatsgevonden te controleren, zowel bij de preview van de loonberekening als bij de uiteindelijke loonberekening. Voordat de loonberekening is uitgevoerd kan een de pensioenberekening bekeken worden bij Uren -> Klaarzetten. 6

7 Hierna verschijnt een nieuw scherm met daarop de pensioenberekening: Hetzelfde scherm kan ook worden getoond vanuit het archief van de werknemer. Ga hiervoor naar de loonberekeningen in het archief van de werknemer en selecteer Bekijk Loon Informatie. 7

8 Vervolgens kan ook hier de pensioenberekening achter de loonberekening bekeken worden: 1.4 Pensioeninstellingen op systeemniveau Via Bestand -> Systeemfuncties -> Adminstraties -> Administratie Basisgegevens -> Instellingen -> Pensioen kunnen verschillende opties aan of uitgevinkt worden, zoals het toepassen van het pensioen bij ziekteuren tegen 20/21% (aanvulling op uitkering na einde dienstverband). 8

9 2. StiPP 2.1 STIPP-regelingen invoeren De eerste stap is om het StiPP-werkgevernummer in UBplus in te voeren en zo nodig de weken-indeling van de aangifte aan te passen. De aangiftes worden te allen tijde in de StiPP-map in de UBplus-directory opgeslagen maar in de administratiebasisgegevens kan een alternatieve locatie worden opgegeven of kan de aangifte automatisch naar een adres worden verstuurd. Reserveringen behoren ook tot de grondslag van het pensioen. In de administratiebasisgegevens -> Instellingen -> Pensioen kan worden aangegeven of pensioen moet worden opgebouwd over de uitbetaalde of de opgebouwde reserveringen. 9

10 2.2 Automatisch StiPP-pensioenplicht aanzetten In UBplus staat voor alle ingevoerde werknemers de StiPP-pensioenplicht bij default automatisch aan. Mocht dit niet de bedoeling zijn, kan dit gewijzigd worden via Bestand -> Systeemfuncties -> Administraties -> Administratie basisgegevens -> Instellingen -> Pensioen. Mocht bij een werknemer de StiPP-pensioenplicht niet van toepassing zijn, bijvoorbeeld omdat de werknemer valt onder de inlenersbeloning van de CAO-Bouw, dan kan dat worden aangegeven door het tabje StiPP-pensioenplicht niet automatisch aanzetten aan te vinken in de loonberekeningsgegevens (onder het tabje pensioen ) van een werknemer. 10

11 2.3 STIPP-weken telling UBplus houdt per werknemer een wekentelling bij ten behoeve van de StiPP-pensioenplicht. De wekentelling wordt gebasseerd op het aantal gewerkte uren die verwerkt en verloond zijn. De wekentelling kan worden bekeken bij de werknemer onder het mapje Bestand -> Fase berekeningen -> Bekijk StiPP pensioen berekening. Het kan zijn dat er sprake is van opvolgend werkgeverschap en dat de werknemer alle weken heeft opgebouwd die nog niet in de administratie zijn verwerkt. In dat geval kan dit handmatig worden opgevoerd in de basisgegevens van de werknemer. Het kan zich ook voor doen dat er geen uren worden ingevoerd maar dat gewerkt wordt met bijvoorbeeld een vast maandloon. In dat geval kan in hetzelfde menu worden aangegeven dat de uitzendingperiode moet worden opgenomen in de Stipp berekening als gewerkte periode. 11

12 2.4 StiPP Basisregeling De StiPP Basisregeling wordt in UBplus ingesteld bij Bestand -> Systeemfuncties -> Pensioenen. De StiPP- Basisregeling hoeft niet handmatig worden ingevoerd in de systeemfuncties, met behulp van het toverstafje kan het worden ingevoerd. De StiPP-Basisregeling kan handmatig worden toegepast in de loonberekeningsgegevens van een werknemer onder het mapje pensioen. De begindatum moet te allen tijde de begindatum van een loonperiode zijn (start van een week, vier weken -periode of maand). UBplus kan een pensioenberekening namelijk niet halverwege een loonperiode toe passen. 12

13 2.5 StiPP Plusregeling De StiPP Plusregeling werkt hetzelfde als de StiPP- Basisregeling (zie hoofdstuk 1.4). Let op dat de StiPP- Plusregeling in tegenstelling tot de StiPP Basisregeling een franchise en een werknemersbijdrage heeft. 2.6 StiPP- aangifte aanmaken Als er in een bepaalde periode, loonberekeningen zijn uitgevoerd die ook een StiPP-pensioenberekening bevatten, dan kan er een StiPP-aangifte bestand worden aangemaakt. Voor de StiPP Basisregeling en de StiPP-Plusregeling moeten er twee verschillende bestanden worden aangemaakt. Deze bestanden kunnen worden aangemaakt via Diversen -> Pensioenaangifte -> StiPP. Selecteer vervolgens de periode/tijdvak en de regeling. Het bestand dat wordt aangemaakt is een PDO-bestand die kan worden geupload naar de website van StiPP/ PGGM. Dit bestand wordt of verstuurd naar een adres en of een alternatieve locatie die de gebruiker zelf heeft ingevoerd (zie paragraaf 2.1) en altijd in de STIPP-map terug te vinden is in de UBplus directory. 2.7 Overige functies StiPP Het is mogelijk om een nulaangifte voor een werknemer (over voorgaande periodes) te doen in de StiPP aangifte. Deze functie is terug te vinden onder het tabje opties. 13

14 Het is ook mogelijk om de werknemersgegevens van de werknemers die deelnemen aan een StiPP-regeling te verzamelen in een CSV-bestand. Deze functies is terug te vinden onder Diversen -> Pensioenaangifte -> Stipp werknemergegevens. Bij StiPP is het ook mogelijk om handmatig een aangifte (bijvoorbeeld voor correcties in voorgaande jaren) aan te maken buiten het salarispakket om. Neem hierover contact op met StiPP. Een overzicht van de aangifteregels kan worden aangemaakt via Overzicht -> Lonen -> Pensioen Aangifteregels. 3. APG Behalve werknemers die onder de CAO Bouwnijverheid vallen kunnen ook uitzendkrachten deelnemen aan de pensioenregelingen van het pensioenfonds BPF Bouw. Deze pensioenregelingen zijn over het algemeen uitgebreider en gecompliceerder dan andere pensioenregelingen zoals bijvoorbeeld die van StiPP. De ervaring leert dat de portal van APG, waar de aangifte verwerkt moet worden zeer frequent waarschuwingen geeft en regelmatig aangiften afkeurt. Een aantal verwerkbare fouten die ontstaan door de unieke opbouw van loonberekeningen van uitzendkrachten worden permanent niet opgelost. Desalniettemin kan er in UBplus een APG-aangifte berekend en aangemaakt worden. 3.1 APG-regelingen invoeren APG-Pensioenregelingen moeten door de gebruiker zelf worden ingevoerd in UBplus. Maar voor pensioenregelingen voor de Afbouw (02), UTA (06) en vroegpensioen UTA (17) en Bouw (92) kunnen in UBplus de waarden automatisch door middel van het toverstafje worden toegevoegd. De pensioenregelingen Bouwbedrijf (01), Timmerindustrie (09), Baksteen (48) en Vrijwillige deelname werkgever UTA personeel moeten wel in zijn geheel door de gebruiker worden ingevoerd. 14

15 De eerste stap is om het APG werkgevernummer in te voeren in de administratie. Dat kan via Bestand -> Systeemfuncties -> Administraties -> Administratie basisgegevens -> Aaangifte -> Pensioen. Hier is het mogelijk een alternatieve locatie op te geven voor de APG-aangifte of een adres waar het aangiftebestand (xml) heen gestuurd moet worden. Vervolgens moeten ook de inzender-gegevens en het leveranciersnummer worden ingevoerd onder het tabje Inzender. Deze nummers ontvangt u van APG wanneer u uw onderneming aanmeldt als werkgever in de Bouw bij APG. Onder het tabje Instellingen -> Pensioen kan worden aangegeven of over de uitbetaalde of opgebouwde reserveringen pensioen moet worden opgebouwd. 15

16 Daarna kunnen de APG-pensioenregelingen worden ingevoerd bij Bestand -> Systeemfuncties -> Pensioenen. APG publiceert elk jaar de verkorte versie van de premies die terug te vinden is op administratienet.nl. Deze premies kunnen worden overgenomen in UBplus onder het tabje Algemeen. 16

17 Onder Toepassing kan worden geselecteerd op welke premiegroepen de pensioenregeling van toepassing moet zijn. Bij leeftijd en overig moet niks worden ingevuld. 3.2 APG pensioenregeling toepassen bij een werknemer De verschillende APG-pensioenregelingen moeten handmatig worden toegepast in de loonberekeningsgegevens van de werknemer onder het tabje pensioen. Dezelfde vereisten zijn van toepassing als bij enige andere pensioenregeling (het pensioen moet een startdatum hebben die samenvalt met de start van een loonperiode), daarnaast zijn er een aantal andere velden die gevuld moeten worden: Bij het toepassen van een APG pensioenregeling moet de periode volgnummer worden ingevoerd, gaat het om een nieuwe werknemer die voor het eerst APG-pensioen opbouwt, vul hier dan 1 in. 17

18 Als alle APG-pensioenregelingen zijn ingevoerd kan de APG Bouw beroepscode worden geselecteerd, de beroepscode is een verplicht veld in de APG aangifte. Tot slot kan de pensioenberekening worden meegenomen in de loonberekening. 3.3 APG aangifte aanmaken In UBplus kan een APG aangifte worden aangemaakt die rechtstreeks kan worden ge-upload worden naar administratienet.nl (APG). Ga hiervoor naar Diversen -> Pensioen Aangifte -> APG Bouw. De aangemaakte aangifte wordt altijd opgeslagen in de map APG in de UBplus directory. Een overzicht van de aangifteregels kan worden aangemaakt via Overzicht -> Lonen -> Pensioen -> Aangifteregels. 3.4 APG zieke werknemer Als een werknemer ziek wordt en er naar gelang de CAO een verlaagd uurloon moet worden doorbetaald, dan is het voor APG noodzakelijk dat er een specifieke code wordt meegezonden in de aangifte. Alleen voor zieke werknemers met een verlaagd uurloon en een doorlopende APG pensioenopbouw moet in de uitzendbasisgegegvens onder het tabje Loonaangifte, in het veld Situatie werknemer de code ZWN zieke werknemer met verlaagd (uur)loon worden geselecteerd. 18

19 4. Overige pensioenen UBplus beschikt over een een aantal codes van pensioenen die gebruikt kunnen worden zoals het NBBU en ABU pensioen voor vast personeel en het Schilderspensioen van A&O. Voor het invoeren het schilderspensioen dienen dezelfde stappen genomen worden als voor APG. Er moeten werkgevers- en inzendernummers worden opgegeven in de administratie basisgegevens en in de loonberekeningsgegevens van de werknemer moet een A&O beroepscode worden opgegeven. Via Diversen -> Pensioen aangifte -> A&O kan een aangifte worden aangemaakt die in de map AENO in de UBplus directory wordt opgeslagen. Een overzicht van de aangifteregels kan worden aangemaakt via Overzicht -> Lonen -> Pensioen Aangifteregels. Voor andere pensioenen is dit niet het geval, hierbij kan alleen een overzicht van het pensioen gemaakt worden via Overzicht -> Lonen Pensioen Totalen. De aangifte zal dus handmatig moeten worden aangemaakt. 19