JAARREKENING 2013 HERVORMDE WIJKVERENIGING JACOBIKERK Kascontrole heeft plaatsgehad op 12 juni 2014. De algemene ledenvergadering van de Hervormde wijkvereniging Jacobikerk heeft deze jaarrekening goedgekeurd op 18 juni 2014.
Voorwoord Hierbij bieden wij u de jaarrekening 2013 aan van de Hervormde wijkvereniging Jacobikerk, hierna te noemen Wijkvereniging. Statutair heeft de Wijkvereniging tot doel: - het bevorderen en ondersteunen van het pastoraat in de Jacobikerk - het stimuleren en bijdragen in de kosten van het pastoraat en diaconaat vanuit de Jacobikerk - het ondersteunen van organisaties die zich bezighouden met evangelisatie en zending Daarnaast worden de predikanten, pastoraal werker en organist ondersteund in hun werkzaamheden. In 2012 heeft de Wijkvereniging een aanzienlijk positief financieel resultaat behaald. Daarom is in 2013 er voor gekozen om een deel van het resultaat terug te geven aan de Wijkgemeente de Jacobikerk en wordt het statutaire doel nagestreefd. In 2012 heeft de Wijkvereniging het beheer gekregen over het Van Buchell fonds. Doelstelling van dit fonds is ter ondersteuning van armen in de gemeente Utrecht. Dit fonds is separaat in de balans opgenomen. In 2013 is een eerste uitgaven gedaan dat in lijn ligt met de doelstelling van dit fonds. De jaarrekening van de Wijkvereniging kent een negatief exploitatiesaldo van 2.538. Wij verzoeken u de jaarrekening 2013 goed te keuren en het bestuur te dechargeren. Utrecht, 18 juni 2014 B. Oosterom J. Nobel I. Vos (voorzitter) (secretaris) (penningmeester) 2
Jaarrekening van de Hervormde Wijkvereniging Jacobikerk 2013. De jaarrekening 2013 van de Wijkvereniging bestaat uit een resultatenrekening en een balans alsmede een toelichting op beide. 1. Resultatenrekening en de toelichting 1.1 Resultatenrekening Wijkvereniging 2013 Lasten R2012 R2013 Baten R2012 R2013 Uitgaven onroerend goed Gemeenteactiviteiten Kosten betalingsverkeer Overige uitgaven Uitgaven Van Bucell fonds Totaal lasten Overschot 705 1.431 Inkomsten onroerend goed 523 241 Giften 358 334 Collecten - 13.000 Rente-inkomsten 500 3.000 Inkomsten missionair project Overige inkomsten Inkomsten Van Bucell fonds 2.087 18.006 Totaal baten 17.251 - Tekort 5.400 5.644 2.674 2.797 1.979 1.798 3.832 5.071 4.571 160 426-455 - 19.338 15.469-2.538 TOTAAL 19.338 18.006 TOTAAL 19.338 18.006 1.2 Toelichting op het resultaat Het resultaat over 2013 bedraagt 2.538 negatief. 1.3 Toelichting lasten Uitgaven onroerend goed Betreft lasten die betrekking hebben op het pand aan de Huizingalaan 45 te Utrecht. Gemeenteactiviteiten De Wijkvereniging verstrekt middels diverse, incidentele vergoedingen, financiële bijdragen aan mensen die actief zijn binnen de Wijkgemeente de Jacobikerk. In 2013 betrof dit voornamelijk het afscheid van Ds Marcus. Kosten betalingsverkeer Dit betreft met name de provisiekosten en bewaarloon. Overige uitgaven In 2013 is 13.000 overgemaakt ter ondersteuning van de Wijkgemeente de Jacobikerk. Dit is tevens conform het beleid en verplichting om 90% van de inkomsten uit te geven dat hoort bij het hebben van een ANBI-status. 3
Uitgaven Van Buchell fonds In 2013 heeft het Buchell fonds een bijdrage geleverd van 3.000,- aan de diaconie van de Jacobikerk. Dit bedrag zal een specifiek doel dienen. Na een jaar zal worden geëvalueerd wat dit doel was en of de hoogte in stand blijft voor toekomstige jaren. De uitgaven van het Van Buchell fonds wordt gedaan binnen de exploitatie van de Wijkvereniging en wordt vervolgens gecorrigeerd in de balans. Zo kan transparant de geldstromen van het Van Buchell fonds worden weergegeven. 1.4 Toelichting baten Inkomsten onroerend goed Betreft de huurbaten van het pand aan de Huizingalaan 45 te Utrecht. In 2013 is de missionair predikant uit dit pand gegaan. Per 18 oktober is dit pand verhuurd aan tijdelijke huurders. Hiervoor is de huurprijs vastgesteld op 700,- per maand. Giften Dit omvat giften die mensen hebben overgemaakt op de rekening van de Wijkvereniging. Collecten Dit betreft de opbrengst van collecten, die 4 x per jaar wordt gehouden na de eredienst, voor de Wijkvereniging en het offerblok. Rente-inkomsten Betreft de couponrente op de obligatieportefeuille en renten over spaartegoeden. Ontvangsten missionair project Dit zijn bijdragen overgemaakt door gemeenteleden ten gunste van het missionair project. 4
2. Balans en toelichting 2.1 Balans Wijkvereniging 2013 Activa 31 dec 2012 31 dec 2013 Passiva 31 dec 2012 31 dec 2013 Giro Bank Spaarrekeningen Van Bucell fonds Debiteuren Obligaties Pand Huizingalaan Totaal activa 20.482 5.685 Eigen Vermogen 27.553 30.828 Van Bucell fonds EV 36.432 48.516 Crediteuren 84.640 81.640 1.722-45.379 45.379 330.000 330.000 546.209 542.048 Totaal passiva 452.946 460.408 84.640 81.640 8.623-546.209 542.048 2.2 Toelichting op het vermogen De positieve mutatie in het eigen vermogen 7.462 van de Wijkvereniging is een optelling van het negatieve resultaat over 2013 2.538, voorschieten vanuit het Van Buchell Fonds EV 3.000 positief en het laten vervallen van de post crediteuren 7.000 positief. De post crediteuren van 7.000 staat al enige jaren op de balans. De bestemming van deze post is niet meer te herleiden. Daarom is besloten deze post te laten vervallen en op te laten gaan in het Eigen Vermogen. 2.3 Toelichting activa Kas / Giro / Bank Betreft de saldi per ultimo 2013. Spaarrekeningen De spaarrekeningen vormen een buffer om tijdelijke liquiditeitstekorten op de lopende rekening aan te vullen. Van Buchell fonds Dit betreft het aan de Wijkvereniging ter beheer gestelde Van Buchell fonds. Dit geld is specifiek bestemd voor ondersteuning van armen. Door samen op te trekken met de diaconie van de Jacobikerk wordt één of meerdere bestemmingen gevonden. Het vermogen van het Van Buchel fonds is geoormerkt vermogen binnen het eigen vermogen van de Wijkvereniging. Voor de transparantie wordt dit fonds apart weergegeven in de balans. Debiteuren Alle openstaande debiteuren zijn in 2013 verrekend. 5
Obligaties Betreft de nominale waarde van de obligaties. De marktwaarde van de obligatieportefeuille per 31 december 2013 bedraagt 65.437. Pand Huizingalaan Dit betreft de aankoopwaarde van de woning (Huizingalaan 45), de garage (Huizingalaan 51) en de geactiveerde verbouwingskosten totaal 330.000. De kosten koper zijn niet geactiveerd. De WOZ-waarde (peildatum 1 januari 2013) is 330.000 voor de woning en 29.000 voor de garage, in totaal 362.000. 2.4 Toelichting passiva Eigen vermogen De stijging van het eigen vermogen 7.462 van de Wijkvereniging is een optelling van het negatieve resultaat over 2013 2.538, voorschieten vanuit het Van Buchell Fonds EV 3.000 positief en het laten vervallen van de post crediteuren 7.000 positief. Van Buchell fonds Zie toelichting activa. Crediteuren De openstaande crediteuren zijn ingelost. Er resteerde nog een post van 7.000 waarvan de bestemming niet meer te herleiden is. Daarom is besloten om deze post te laten vervallen en op te laten gaan in het Eigen Vermogen. 6