Concept V E R S L A G Algemeen Bestuur Woensdag 25 maart 2015 10.30 uur tot 12.00 uur Archiefnummer : SB G/557740 Deelnemers: Gemeente Amersfoort De heer J.C. Buijtelaar (voorzitter) Gemeente Amersfoort De heer D. de Jong Gemeente Baarn De heer M.A. Röell (waarnemend voorzitter) Gemeente Bunschoten De heer M. Nagel Gemeente Eemnes De heer J. Den Dunnen Gemeente Leusden - De heer J. Overweg Gemeente Soest MKA Mevrouw J.L. van Berkel-Vissers Gemeente Woudenberg MKA De heer G.A. de Kruif DB lid Mevrouw L. Karsten Servicebureau Gemeenten De heer A. van Vugt Servicebureau Gemeenten De heer T. Kemper Jurist Mevrouw M. van de Zande Secretariaat Mevrouw M. Verf (notulist) 1. Opening De voorzitter heet iedereen welkom en opent de vergadering. Mevrouw Van Berkel en de heer De Kruif zijn met kennisgeving afwezig. Mevrouw Van Berkel heeft schriftelijk gereageerd op de agendastukken en deze schriftelijke reactie wordt meegenomen in dit overleg. De heer Overweg is zonder kennisgeving afwezig. 2. Mededelingen/ingekomen stukken De heer Kemper meldt dat de SB G medewerkers inmiddels een plek binnen Amersfoort en in Baarn gevonden hebben. Voor iedereen was een landingsplaats; de overgang is goed gelukt. De heer Buijtelaar stelt het op prijs dat dit genoemd wordt en spreekt namens het algemeen bestuur zijn dank uit voor de goede invulling. De heer Kemper vraagt de heer Den Dunnen of inmiddels meer duidelijkheid is over de positie van de SB G medewerker in Eemnes. De heer Den Dunnen antwoordt dat door de samenwerking met de gemeente Huizen de medewerker nu in Huizen ingezet is. Huizen werkt echter met tijdelijke contracten. De medewerker heeft aangegeven alleen onder dezelfde conditie als de conditie van Amersfoort over te willen gaan naar Huizen. De heer Den Dunnen heeft inmiddels met de secretaris afgesproken dat dit schriftelijk bevestigd zal worden. 1
3. Concept verslag 5 november 2015 Tekstueel: De vergadering keurt het verslag ongewijzigd goed. Naar aanleiding van: Er zijn geen op-/aanmerkingen. 4. Liquidatieplan De heer Buijtelaar geeft aan dat met het liquidatieplan de uitgangspunten voor de liquidatie door het algemeen bestuur worden vastgesteld. De gemeente Soest heeft een voorstel gedaan voor een aanpassing van de verdeelsleutel. Met de vastgestelde uitgangspunten inclusief wijzigingsvoorstel van Soest voor het liquidatieplan kan de liquidatiebegroting 2015 worden opgesteld zodat in het algemeen bestuur van 11 juni a.s. deze begroting vastgesteld kan worden. De heer Van Vugt geeft een korte presentatie om de samenhang in de financiële stukken inzichtelijke te maken. In de jaarrekening 2014 zijn stappen gezet voor de afwikkeling van SBG. Met de liquidatiebegroting 2015 tot 1 juli zal de organisatie definitief worden ontmanteld. De heer Van Vugt geeft aan dat op 24 maart jl. een gesprek heeft plaats gevonden tussen het dagelijks bestuur en de accountant van Ernst & Young. Het gesprek ging specifiek over de management letter 2014. Daarnaast is specifiek besproken hoe om te gaan moet worden met de fase van liquidatie. De organisatie heeft haar processen op basis van normale bedrijfsvoering op orde. De fase van opheffing van de organisatie geeft de noodzaak aan om goede afspraken te maken over overheveling van activiteiten en bezittingen en schulden. Het dagelijks bestuur is hier mee aan de slag gegaan door al in 2014 activiteiten aan Amersfoort over te dragen en daarnaast afspraken vast te leggen met Amersfoort over het overnemen van balansposten en contracten. De accountant is positief over de stand van zaken. De heer Van Vugt geeft aan dat de balansposten afgewikkeld moeten worden. Met het overhevelen van deze balansposten wordt voorkomen dat er aanvullende afboekingen plaats moeten vinden. Inzake de jaarrekening 2014 op basis van normale bedrijfsvoering is het resultaat 41.000 positief. Het inkoop voordeel op de Wmo over 2014 bedraagt 3,5 miljoen. Naast de normale bedrijfsvoering over 2014 zijn er in verband met de liquidatiefase kosten die voorzien zijn en geboekt moeten worden. Het tekort inzake de bijzondere baten en lasten bedraagt 1,7 miljoen bestaande uit: Het oorspronkelijk al begroot tekort, 658.000, van onder anderen de huisvestingskosten en ICT; Een voorziening van 475.000 voor boventallig personeel; Onderhanden werk, ca. 250.000, dat afgeboekt moet worden; Verkoop van verlofdagen en afkoopregelingen, ca. 250.000. De heer Nagel vraagt nadere uitleg over de cijfers. Het afboeken van onderhanden werk van ca. 250.000 is een fors bedrag. De heer van Vugt geeft aan dat het afboeken van onderhanden werk noodzakelijk is aangezien de voorraden niet meer gewaardeerd gaan worden door de gemeente Amersfoort. In het verleden is ooit gestart met het afrekenen op basis van werkelijke aantallen besluiten. Daarmee konden er ieder jaar per gemeente verschillen ontstaan, positief of negatief, inzake de verrichte prestaties. In de nieuwe situatie 2
wordt de afreken systematiek op basis van vaste budgetten. Het tekort nu is dus een rekening uit het verleden die nog niet betaald is. In het verleden kon deze post doorgeschoven worden en werden alleen verschillen in voorraden verrekend. In verband met de liquidatie kan dit nu niet meer. De heer Den Dunnen vraagt of het bedrag van 475.000,-- voor de afkoop van boventallig personeel reëel is. De heer Van Vugt antwoordt dat het inderdaad een realistische voorziening is gezien de afkoop oude medewerkers en voormalige directeur. De komende jaren moet uitwijzen of het voldoende is. De heer Nagel vindt het verschil erg groot met wat begroot is. De heer Van Vugt antwoordt dat de afkoopregeling met de directeur en de meerjarige leegstand van het gebouw aan de Utrechtseweg niet in de eerder voorgelegde begroting 2015 opgenomen waren. De eerder voorgelegde begroting 2015 hield rekening met dekkingstekorten over het jaar 2015, maar nog niet met het opheffen van de organisatie. De heer Buijtelaar vat samen dat 2014 een tekort laat zien laat zien van een miljoen meer. Daarnaast laat de liquidatiebegroting 2015 nu een minder negatief resultaat zien van ca. 0,4 miljoen. Er is een gedeeltelijke verschuiving van kosten van 2015 naar 2014. Over 2014 en 2015 houdt dit nu een achteruitgang van 6 ton in die bij de opstelling van de begroting niet geraamd is. De eerder voorgelegde begrotingen 2015 ging nog niet uit van liquidatie. De heer Van Vugt vult aan dat met Amersfoort inzake de risico's naar plus/min oplossingen gezocht is zoals: Het overnemen van het huisvestingscontract door Amersfoort; Het overnemen van ICT activiteiten door Amersfoort; Overdracht van personeel naar Amersfoort. De plus/min oplossingen zijn samengevat in wat het mandje genoemd wordt. De heren De Jong en Kemper geven aan dat het mandje groter is dan de bovenstaande opsomming. Om te voorkomen dat op alle posten een besluit genomen moet worden, is voor de constructie van het mandje gekozen. Het verzoek is dat het algemeen bestuur een besluit neemt over het gehele mandje zodat tot opheffing kan worden overgegaan. Verder geeft de heer Van Vugt aan dat het algemeen bestuur niet over de BWS gelden gaat hier gaan de gemeenten zelf over maar dat het wel als dekkingsmiddel gebruikt kan worden. Al met al is er nu een totaal saldotekort van ca 0,9 miljoen. Dit vergelijken met het worst case scenario die destijds geschetst is, is niet reëel omdat daarin geen rekening was gehouden met BWS gelden. Geconcludeerd kan worden dat tegenover de kennis van toen het tekort op een aantal posten meevalt. De heer Buijtelaar vraagt het algemeen bestuur de financiële punten vast te stellen. De gemeente Soest heeft gevraagd bij uitgangspunt 14 op bladzijde 6 van het liquidatieplan de verdeelsleutel te vervangen door het voorstel van Soest. De heer Buijtelaar geeft aan dat hierover ambtelijk al akkoord is en er nu bestuurlijk akkoord op moet komen. Hij vraagt het algemeen bestuur of er nog vragen zijn. De heer Nagel heeft vragen over de volgende punten: Stand van zaken pand Zonnehof; Verdeelsleutel voor de Wmo. Waarom wordt de verdeelsleutel 30 % inwoners/70 % omzet verdeling ook niet op de Leefomgeving toegepast? Meer informatie over de cijfers van de verdiensten van het SB G aan de hypotheekportefeuille. 3
Daarnaast geeft de heer Nagel aan dat in de berekening de Wmo cijfers tot op de euro hetzelfde zijn als in de begroting en vraagt hoe dit kan. De heer Van Vugt antwoordt dat dit komt doordat de bijdrage gebaseerd is op een vaste (lumpsum) bijdrage. De heer Buijtelaar neemt bovenstaande vragen door: Zonnehof Vanuit het dagelijks bestuur is de opdracht aan de directie gegeven om te gaan vervreemden. De huidige partij heeft nu een bod van 1,25 miljoen gedaan. Dit is onderhandelbaar mits aan een aantal voorwaarden voldaan wordt, zoals bestemmingsplanwijziging en storting in het parkeerfonds. Inmiddels heeft een nieuwe partij, Latei, een ander aanbod gedaan. Hoe serieus dit bod is, is nog niet duidelijk. De nieuwe partij heeft het pand nog niet van binnen gezien en weet nog niet onder welke voorwaarden zij eventueel willen aanschaffen. Aanstaande vrijdag is een gesprek met Latei gepland. Vanuit het dagelijks bestuur vraagt de heer Buijtelaar akkoord van het algemeen bestuur voor het volgende: toetsen of het bod van Latei hard genoeg is, en zo niet, dan het bod van de huidige bieder van 1,25 miljoen accepteren. De heer Röell vult hierbij aan dat eventueel exclusiviteit van 4 maanden geboden kan worden. De heer Den Dunnen is voorstander van snel zaken doen en stemt met het voorstel in. Ook de heer Nagel stemt met bovenstaande in. De heer Buijtelaar geeft aan dat zodra het pand verkocht is, het uit het mandje kan. Dit levert een voordeel op van 0,25 miljoen en zal daarmee de totale kosten gaan verlagen. Hypotheken De heer Van Vugt legt uit dat een aanzienlijk deel van geld wat verdiend wordt met de hypotheekportefeuille kortlopend is gefinancierd. Het is de afgelopen jaren wel iets afgenomen. De opmerking van de heer Nagel dat er al jaren verdiend wordt aan de hypotheekportefeuille is juist. De gemeente Amersfoort is echter minder in staat om geld te gaan verdienen aan de hypotheekportefeuille. Amersfoort zit qua kasgeld aan haar maximum en is daarmee niet direct in staat een groot deel kortlopend te financieren. De heer De Jonge geeft aan dat de hypotheekrente iets beneden de 4% ligt en dat de rente wat het personeel betaalt de laatste maanden verder omlaag is gegaan. De rekenrente voor de gemeente Amersfoort ligt rond de 5%. Het is maar zeer de vraag of er verdiend kan worden aan deze hypotheekportefeuille. Belangrijk voor de deal is dat de lening van SBG aan Amersfoort van 3,5 miljoen vervalt. Deze lening heeft een percentage van rond de 5% en het overnemen van de leningen in combinatie met het op dit moment goedkoper aantrekken zal moeten aantonen of Amersfoort er positief uit kan springen. Voor of nadelen hebben te maken met renterisico s, eventuele toekomstige oninbaarheid van de hypotheekschulden en eventuele boeterentes door versneld aflossen. De heer Den Dunnen concludeert dat de risico s op + of kunnen uitkomen. Indien er financiële voordelen te behalen zijn met de hypotheken zal Amersfoort hierin het grootste deel krijgen. De vergadering stemt in met het overdragen van de hypotheken aan Amersfoort. Verdeelsleutel voor de desintegratiekosten De heer Nagel vraagt waarom het verdeelmodel 70% omzet en 30% inwoners alleen voor Wmo geldt en niet voor Leefomgeving. De heer Van Vugt antwoordt dat hiervoor gekozen is omdat Soest geen Wmo had. De heer Nagel maakt bezwaar dat de leegstand van de verdieping van het pand toegerekend wordt aan Leefomgeving. Hij is geen voorstander van verrekening naar 2 poten en wil graag dat de leegstand als algemene kosten gezien wordt. 4
De heer Buijtelaar antwoordt dat de verdeelmodellen ambtelijk al besproken zijn. Opnieuw verdelen levert vertraging op en dat is niet wenselijk. Daarnaast blijft het totaal kostenplaatje gelijk. De heer Van Vugt vult aan dat 100% aan Leefomgeving is toegerekend door de lege verdieping en de toetreding tot de RUD. Daarom betaalt Soest ook mee. De heer Kemper zegt dat wanneer je dit niet meerekent de kosten voor Soest en Bunschoten inderdaad lager zijn, maar het verdeelmodel inmiddels al ambtelijk voorbereid is en ook akkoord is bevonden. De heer Nagel stelt nogmaals dat voor Bunschoten het voorstel onaanvaardbaar is. De heer Buijtelaar concludeert hierop dat wat ambtelijk al vastgesteld is, nu wordt ingetrokken. Hij wil van alle aanwezige algemeen bestuursleden weten hoe zij er nu in staan: De heer Röell zegt dat Baarn het voorstel zoals deze er nu ligt, voorlegt aan het college zodat er een klap op gegeven kan worden. De heer Röell erkent het verschil voor Bunschoten, maar niet liquideren is een gepasseerd station. Er zijn geen grote voordelen, alleen nadelen en deze zijn voor de ene gemeente meer dan de ander. Het traject is echter zorgvuldig gelopen. De heer Röell ziet dan ook geen alternatief. De heer Den Dunnen geeft aan dat in de cijfers voor Eemnes geen groot verschil zit; ook niet met het rekensysteem van Soest. De heer Den Dunnen zegt dat Eemnes zich kan vinden in het plan. De heer Buijtelaar geeft aan dat ook Amersfoort akkoord is met het voorstel. Hij onderstreept nogmaals dat het voorstel niet op een achternamiddag in elkaar gezet is. Op 3 april 2014 is het voorgenomen besluit genomen waarna zowel de stappen voor eerst Leefomgeving en daarna Wmo voor iedereen bekend waren. De heer Buijtelaar geeft aan dat Amersfoort risico s neemt met alle plussen en minnen. De heer Nagel wijst erop dat Woudenberg geen mededelingen heeft gedaan naar aanleiding van de agenda. Woudenberg heeft echter, net als Soest, ook een inbreng in de besluitvorming. De heer Buijtelaar antwoordt dat het nu om vaststelling gaat. Het legitiem aantal personen voor vaststelling is nu aanwezig. Daarnaast mag volgens de gemeentewet de schriftelijke reactie van Soest gezien worden als stemming. De heer Nagel blijft erbij dat het te snel gaat en er onvoldoende informatie is om ja te zeggen. De heer Nagel geeft daarom geen akkoord voor de verdeelsleutel zoals deze er nu ligt. De heer Buijtelaar wijst erop dat wanneer nu de stemmen geteld worden, het voorstel van Bunschoten het niet haalt. Geen besluit nemen en nogmaals bij elkaar komen is niet wenselijk. Het proces is ook gebonden aan termijnen naar de gemeenteraden. Wanneer het verloop langer duurt, lopen de kosten op. De heer Röell vraagt wat gedaan kan worden binnen de besluitvorming om Bunschoten meer comfort te bieden. De heer Kemper vraagt of het bijdragen van de andere gemeenten aan het tekort van Bunschoten een mogelijkheid is. De heer Buijtelaar vat samen dat de gemeenten Baarn, Eemnes, Soest en Amersfoort akkoord gaan met de uitgangspunten, Woudenberg en Leusden niet deelnemen en Bunschoten niet akkoord gaat. Een toelichting met opschorting besluit is geen optie. De heer Buijtelaar last om 11.50 uur een korte schorsing in. Na de schorsing komt de heer Buijtelaar met een bod van Amersfoort waarop direct besloten moet worden: Punt 6 van de financiële uitgangspunten in het liquidatieplan: de rentereserve van 116.000 overdragen naar Amersfoort wordt ingetrokken. De rente reserve valt vrij ten gunste van alle gemeenten. Dit levert een voordeel op voor alle gemeenten. De heer Nagel geeft aan dat Bunschoten hiermee akkoord gaat. 5
Het algemeen bestuur besluit dat punt 6 volgens bovenstaande genoteerd wordt. Punt 14 wordt volgens de verdeelsleutel van Soest door het algemeen bestuur akkoord bevonden. Het gevraagde besluit onder agendapunt 4 is voor het overige conform besloten. 5. Concept jaarrekening 2014 Het algemeen bestuur is akkoord met het concept. 6. Concept liquidatiebegroting 2015 Het concept is ter kennisgeving aangenomen en akkoord bevonden door het algemeen bestuur. 7. Overdrachtsdocument activa en passiva aan gemeente Amersfoort Het algemeen bestuur gaat, rekening houdend met de aanpassing met betrekking tot de overdracht van de rente reserve, akkoord. 8. Samenvatting financiële effecten per gemeente en samenvatting financiële afspraken met Amersfoort Het algemeen bestuur gaat akkoord met de aanpassingen. 9. Concept agenda ALGEMEEN BESTUUR SB G vergadering 11 juni 2015 Het algemeen bestuur gaat akkoord met de agenda. 10. Rondvraag en sluiting Er zijn geen vragen. De heer Buijtelaar bedankt de vergaderleden en sluit de vergadering. 6
Besluitenlijst AB 25 maart 2015 Besluit: 1. Agendapunt 4: Liquidatieplan Het algemeen bestuur is voornemens akkoord te gaan met het bod van 1,25 miljoen van de huidige bieder op het pand Zonnehof, mits aan de voorwaarden wordt voldaan en mits een eventueel hoger bod van een nieuwe bieder niet aan de toetsing voldoet. Voordat een definitief akkoord volgt, krijgt de nieuwe aanbieder gelegenheid om verhaal te doen en eventueel een bod uit te brengen. Punt 6 van de financiële uitgangspunten in het liquidatieplan wordt gewijzigd in: rentereserve overdragen naar Amersfoort is 60/40 na rato verdelen onder de overige gemeenten. De voorziening van 116.000,-- hoeft dan niet genomen te worden. Bij punt 14 van de financiële uitgangspunten in het liquidatieplan wordt de verdeelsleutel van Soest gebruikt. 2. Agendapunt 5: Concept jaarrekening 2014 Het algemeen bestuur is akkoord met het concept jaarrekening 2014. 3. Agendapunt 6: Concept liquidatiebegroting Het concept liquidatiebegroting 2015 is ter kennisgeving aangenomen en akkoord bevonden door het algemeen bestuur. 4. Agendapunt 7: Overdrachtsdocument activa en passiva aan gemeente Amersfoort Het algemeen bestuur gaat met het overdrachtsdocument activa en passiva aan gemeente Amersfoort, inclusief de aanpassingen ontstaan door besluiten agendapunt 4, akkoord. 5. Agendapunt 8: Samenvatting financiële effecten per gemeente en samenvatting financiële afspraken met Amersfoort Het algemeen bestuur gaat akkoord met de aanpassingen. 6. Agendapunt 9: Concept agenda ALGEMEEN BESTUUR SB G vergadering 11 juni 2015 Het algemeen bestuur gaat akkoord met de agenda voor de vergadering AB SB G van 11 juni 2015. Akkoord voorzitter algemeen bestuur, Akkoord secretaris, drs. J.C. Buijtelaar Drs T.J.W.A Kemper 7