Jaarrekening Stichting BiblioNu Ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel voor Limburg-Noord onder nummer: 12068921 ten name van Stichting BiblioNu Opgericht d.d. 9 november 2007 Venray, maart 2013 Ter ïdentificatteef Govers Accountants/Adviseurs Eindhe,ven 1
Inhoud pagina Jaarrekening Jaarrekening 2011; Begroting 3 Balans per 31 december 4 rekening 6 Grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling 8 Toelichting op de balans 9 Toelichting op de exploitatierekening 15 Overige gegevens Controleverklaring Bijlagen Bijlage I Liquiditeit en financiering Bijlage II Materiële vaste activa Bijlage III rekening Overhead Bijlage IV rekening Venray Bijlage V rekening Horst aan de Maas Voor beschrijvende informatie en voor kwantitatieve overzichten wordt verwezen naar het jaarverslag. 2 Ter dentifeatie L-' Gevers Account.antslAdviseurs Eindhoven
Jaarrekening 2011 Ter vergelijking zijn de cijfers opgenomen van de jaarrekening 2011, d.d. maart met een gemeentelijke bijdrage voor bibliotheek Venray van 744.159,- en een positief saldo van 71.580,-. voor bibliotheek Horst ad Maas van 615.241,- en een positief saldo van 79.274,-. Begroting Goedgekeurd door de gemeente Venray volgens 29 april 2011 en ten gunste van de exploitatie (post 88.00) geboekt: 704.922,-. Goedgekeurd door de gemeente Horst ad Maas volgens brief van 21 december 2011 en ten gunste van de exploitatie (post 88.00) geboekt: 615.241,-. Bovengenoemde goedkeuringen hebben betrekking op de subsidiebedragen die voor het jaar zijn toegekend. Ten behoeve van het inzicht in de jaarrekening is in plaats van de bij de gemeente ingediende begroting d.d. 29 april 2011 de herziene werkbegroting van 26 maart opgenomen. 3 Ter Covers A.c ountants/adviseurs
Activa Balans per 31 december 31 december 2011 Vaste activa Verbouwingskosten 125.911 135.252 Inrichting en inventaris 153.681 168.747 Automatisering 64.484 84.919 344.076 388.918 Vorderingen Omzetbelasting 28.652 21.825 Transitorische posten 17.225 36.675 45.877 58.500 Voorraden lrisbonnen 383 154 Liquide middelen Kas 1.518 2.042 Bank 634.973 578.414 636.491 580.456 1.026.827 1.028.028 \t/ 4 Jr identifiea Covers Accountants/ dviseurs Eindhoven
31 december (na resultaatbestemming) Passiva 31 december 31 december 2011 Eigen vermogen Kapitaal / Algemene reserve 234.931 99.741 Bestemmingsreserves 181.720 141.720 Vreemd vermogen Voorzieningen 129.361 142.903 Langlopende schulden 211.468 227.441 Kortlopende schulden Crediteuren 116.458 182.680 Projecten 15.432 38.856 Kortlopend deel van de leningen 15.973 15.973 Transitorische posten 121.484 178.714 269.347 416.223 1.026.827 1.028.028 5
rekening Lasten Begroting 2011 40 Bestuur en organisatie 35.050 26.650 27.348 41 Huisvesting 264.331 269.442 267.081 42 Personeel 802.951 812.178 825.560 43 Administratie 41.849 46.750 38.256 44 Transportkosten 4.363 4.336 6.968 45 Automatisering 151.284 182.660 181.887 46 Collectie 273.545 288.100 247.924 47 Specifieke kosten 39.734 32.735 41.988 48 Projecten 27.924 95.185 49 Overige lasten 332-33.257 79 Totaal lasten 1.640.699 1.696.108 1.732.276 6 Ter Utenth Covers Accountants/Adviseurs Eindhoven
rekening Baten Begroting 2011 80 Inkomsten gebruikers 266.158 293.425 300.044 82 Specifieke dienstverlening 33.740 31.130 50.686 83 Totaal ontvangen projectsubsidies 11.765 11.785 14.657 85 Overige baten 15.003 7.000 11.012 87 Projecten 4.500 5.094 88 Subsidie 1.362.215 1.360.658 1.402.392 90 Bijzondere baten 75.084-9.154 Totaal baten 1.768.465 1.703.998 1.793.039 resultaat 127.766 7.890 60.763 Resultaatbestemming: Onttrekking: Project TerHorstNet 35.819- Onttrekking: Project Aansluiting Digitale Bibliotheek 26.611- Onttrekking: Digitale Informatiepunten 19.200- Onttrekking: Gedichtendag 850- Toevoeging: Leesgehandicapten 4.000 32.777- Onttrekking: Project Boekstart 157-174- Onttrekking: Project Wat wil Venray 656-1.271- Toevoeging: Algemene reserve Venray 67.710 41.580 Onttrekking: Voorziening Groot Onderhoud Venray 24.000- - Toevoeging: Bestemmingsreserve Reorganisatieontwikkeling Venra 30.000 Toevoeging: Bestemmingsreserve Bibliotheekinnovatie Venray 40.000 Onttrekking: Algemene reserve Horst 67.480 16.629- Onttrekking: Bestemmingsreserve Kleine Kernen Horst 15.817- Toevoeging: Bestemmingsreserve Reorganisatieontwikkeling Horst 51.720 Toevoeging: Bestemmingsreserve Bibliotheekinnovatie Horst 60.000 7 Ter Gc)vel:s,A.ccounean. Eindhoven dviseurs
Grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling Algemene grondslagen De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. Voor zover niet anders wordt vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde, verminderd met de afschrijvingen, rekening houdend met de vermoedelijke gebruiksduur. Afschrijving van investeringen vindt plaats met ingang van het jaar na aanschaf. De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn: grond nihil gebouwen 2,5%, 5% inventaris/inrichting 5%,10%, 14%, 33% automatisering 10%, 20% Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover nodig onder aftrek van voorzieningen voor oninbaarheid. De voorziening wordt bepaald op grond van een individuele beoordeling van de openstaande vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan per balansdatum ter vrije beschikking van de stichting. Grondslagen voor de resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengsten voor de geleverde diensten, subsidie- en overige opbrengsten en de exploitatiekosten. Opbrengsten en kosten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voorzover zij op balansdatum gerealiseerd zijn. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen, indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Afgezien van de voorziening groot onderhoud, lopen alle dotaties en onttrekkingen aan voorzieningen, bestemmingsreserves en projecten via de resultatenrekening, dat wil zeggen via de staat van baten en lasten. Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich na balansdatum 31 december geen gebeurtenissen voorgedaan welke in de jaarrekening zijn te vermelden. 8 GoveTs Accountan A Eindhoven
Toelichting op de balans per 31 december Activa 2011 01 Materiële vaste activa Boekwaarde per 1 januari 388.918 457.168 Minus: desinvesteringen 44.757- Bij : investeringen 4.853 13.877 393.771 426.288 Af: Afschrijvingen 49.695 37.370 Boekwaarde per 31 december 344.076 388.918 Aanschafwaarde per 31 december 798.372 922.845 Cumulatieve afschrijvingen 454.296 533.927 Boekwaarde per 31 december 344.076 388.918 Vorderingen 15 Omzetbelasting BTW volgens kasstelsel 4e kwartaal 28.678 23.122 Suppletie lopend boekjaar 26-1.297- Suppletie vorig boekjaar Saldo per 31 december 28.652 21.825 13 Transitorische posten Vooruitbetaalde posten 3.761 1.940 Nog te ontvangen posten Rente 4e kwartaal 7.132 6.816 Fietsenplan 288 Nog te ontvangen contributies 4.274 Pensioenpremie 21.278 Overige posten 6.332 2.079 Saldo per 31 december 17.225 36.675 9
Toelichting op de balans per 31 december Liquide middelen 2011 10 Kas Kas Venray 762 1.455 Kas Horst 756 587 Saldo per 31 december 1.518 2.042 11 Bank Rabobank 57.97.09.000 595 3.583 Rabobank 12.12.64.580 24.910 24.140 Rabobank 13.99.89.587 106.873 20.263 Rabobank 346.03.36.927 495.888 523.156 ABN Amro 61.61.69.981 41 41 ABN Amro 51.49.22.087 15 15 ING 10.61.282 6.651 7.216 Saldo per 31 december 634.973 578.414 10 untant,s/adviselrs
Toelichting op de balans per 31 december Eigen vermogen 2011 06 Kapitaal en Algemene reserve Kapitaal Venray (ongewijzigd) Saldo per 31 december 454 454 Algemene reserve bibliotheek Venray Saldo per 1 januari 28.698 12.882- saldo lopend boekjaar 67.710 41.580 Saldo per 31 december 96.408 28.698 Algemene reserve Horst ad Maas Saldo per 1 januari S 70.589 87.218 saldo lopend boekjaar 67.480 16.629- Saldo per 31 december 138.069 70.589 Totaal 234.931 99.741 07 Reserves / Voorzieningen Saldo 1-1- Onttrekkingen Toevoegingen Saldo 31-12- Reserves Horst a/d Maas Bestemmingsreserve reorganisatieontwikkeling 51.720 51.720 Bestemmingsreserve bibliotheekinnovatie 60.000 60.000 Reserves Venray Bestemmingsreserve reorganisatieontwikkeling 30.000 30.000 Bestemmingsreserve bibliotheekinnovatie 40.000 40.000 Totaal Horst a/d Maas 141.720 40.000 181.720 Voorziening onderhoud Venray Voorziening onderhoud Horst a/d Maas 110.369 30.542 79.827 32.534 17.000 49.534 142.903 30.542 17.000 129.361 Totaal reserves / voorzieningen 284.623 30.542 57.000 311.081 11 'Ter identificatie Covers Accountan Eindhoven dviseurs
Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de reserves / voorzieningen Voorziening onderhoud Venray Deze voorziening zal gebruikt worden voor het onderhoud en de vervanging van het dak van de vestiging Venray. Voorziening onderhoud Horst a/d Maas Deze voorziening zal grotendeels gebruikt worden ten behoeve van de vestiging in Horst a/d Maas. Bestemmingsreserve Reorganisatieontwikkeling Horst en Venray In verband met komende bezuinigingen (2013-2014) binnen BiblioNu is deze reserve opgenomen en deze reserve is bedoeld voor de noodzakelijke reorganisatie van BiblioNu, haar vestigingen (o.a schoolbibliotheken) en personeelsbeleid. o.a. frictiekosten vanwege het feit dat medewerkers gebruik gaan maken van prepensioen of minder willen gaan werken, extra kosten opleiding en training, inhuren expertise externe partijen. Bestemmingsreserve Bibliotheekinnovatie Met deze reserve wordt een verdere, beter nog, versnelde invoering van bibliotheekinnovatie mogelijk. Het overgrote gedeelte zal worden besteed aan de verbouwing en herinrichting van de locaties (o.a schoolbibliotheken) van de bibliotheek. Daarnaast wordt hiermee een structuur opgezet die achterstandsbestrijding, leesbevordering en leesenthousiasmering buiten de bibliotheekvestigingen om moet realiseren. 12 Ter Cioveri Acco Eindhoven sears
Toelichting op de balans per 31 december Langlopende schulden 2011 Lening Venray o/g, 5,38%, looptijd 24 jaar Verstrekt door de NV Bank voor Nederlandsche Gemeenten ten behoeve van de huisvesting per 1 maart 2004, groot 203.350,00 Saldo lening per 1 januari 144.039 Aflossing 8.473 Rente ten laste van post 41.91 Saldo lening per 31 december Kortlopend deel van de lening 152.512 8.473 135.566 144.039 8.473 8.473 Lening Venray o/g 4,10% (variabel), looptijd 20 jaar Verstrekt door de Abn-Amro ten behoeve van de herinrichtng per 1 februari 2005, groot 150.000. Saldo lening per 1 januari 99.375 Aflossing 7.500 Rente ten laste van post 41.91 Saldo lening per 31 december Kortlopend deel van de lening Totaal saldo per 31 december Totaal kortlopend deel dan de lening Totaal langlopende schulden 106.875 7.500 91.875 99.375 7.500 7.500 227.441 243.414 15.973 15.973 211.468 227.441 Ter idenrificati, Gçvers Accountants/Advjseurs 13
Toelichting op de balans per 31 december Kortlopende schulden 18 Projecten Saldo 1-1- Onttrekkingen Toevoegingen Saldo 31-12- Project Aansluiting Digitale Bibliotheek 37.000 26.611-10.389 Project Leesgehandicapten - 4.000 4.000 Project Boekstart 157 157 Project Wat wil Venray 1.699 1.156 500 1.043 Totaal projecten 38.856 27.924 4.500 15.432 Transitorische posten 18 Nog te betalen kosten 2011 Huur 6.374 6.234 Accountant 3.430 3.900 Rente lening 6.263 6.917 Boeken in bestelling 36.547 19.068 Leenrechtvergoeding - 35.484 Frictiekosten - 51.280 Diversen 17.966 13.702 70.580 136.585 22 Overige schulden Netto Lonen 654 182 Vakantietoeslag 24.424 22.119 Loonheffing 19.901 19.828 Pensioenpremie 5.925-50.904 42.129 Totaal transitorische posten 121.484 178.714 Kortlopend deel van de leningen 15.973 15.973 14 rs Eindhoven fs/adviseurs
Toelichting op de exploitatierekening Begroting 2011 4 Lasten 40 Bestuur en organisatie 40.00 Bestuurskosten / vergoedingen 395 40.10 Promotie 6.404 4.000 630 40.11 Representatiekosten 553 200 59 40.20 Publiciteit en voorlichting 3.828 4.000 1.379 40.22 Kosten boekenbal 139 40.30 Contributies 5.930 7.500 7.829 40.40 Documentatie en vakliteratuur 980 750 715 40.50 Accountantskosten 5.430 6.000 5.900 40.60 Verzekering organisatie 1.000 40.70 Onderzoek- en advieskosten 2.000 40.90 Overige bestuurs- en organisatiekosten 11.530 1.200 10.697 35.050 26.650 27.348 41 Huisvesting 41.00 Huur gebouwen 123.317 128.598 123.478 41.01 Afschrijvingskosten gebouwen 9.341 9.341 9.343 41.05 Dotatie Gebouwen 17.000 17.333 17.333 41.05 Vrijval onderhoud gebouwen - 41.10 Afschrijvingkosten inventaris 19.919 22.204 22.051 41.20 Onderhoud gebouw 3.541 3.500 5.081 41.21 Onderhoud inventaris 5.188 800 1.605 41.23 Kleine aanschaffingen 2.120 1.000 2.794 41.30 Kosten huishoudelijke artikelen 309 500 112 41.31 Schoonmaken door derden 37.489 35.316 36.366 41.40 Kosten energie en water 23.624 25.000 23.594 41.50 Belastingen/heffingen 2.724 3.100 2.466 41.51 Verzekeringen 3.479 3.750 3.972 41.60 Kosten beveiliging 2.190 5.000 4.855 41.80 Arbo-aanpassingen 235 - - 41.90 Overige huisvestingskosten 1.030 1.000 1.206 41.91 Rentekosten lening verbouwingen 12.825 13.000 12.825 264.331 269.442 267.081 In is een klanttevredenheidsonderzoek en medewerkers tevredenheidsonderzoek uitgevoerd. Dit onderzoek is door een extern bureau uitgevoerd en de kosten daarvan zijn op 40.90 geboekt. 15
Toelichting op de exploitatierekening Begroting 2011 42 Personeel 42.00 Salarissen 512.567 758.448 512.040 42.01 Ziekengeld 6.750 42.02 Vakantietoeslag 33.133 32.245 42.03 Eindejaarsuitkering 6.107 6.462 42.04 Afdrachtsvermindering 1.986-382- 42.05 Afdrachtsvermeerdering (spaarloon, fietsplan) - 2.145 42.07 Onregelmatigheidstoeslag 117-42.08 Ontvangen ziekengeld 5.884-42.09 Ontvangen WAO/VVIA 330-791- 42.10 Sociale lasten 90.375 82.135 42.15 Reservering Vakantietoeslag incl. Soc. Lasten 8.963 9.618 42.16 Reservering eindejaarsuitkering incl. Soc. Lasten 1.655 1.946 42.20 Pensioenfonds 97.385 97.700 42.29 Overwerkvergoedingen 10.894 5.688 42.30 Kosten woon-werkverkeer 8.674 10.000 8.295 42.31 Kosten dienstreizen 8.689 5.000 4.853 42.50 Kosten deskundigheidsbevordering 14.212 12.000 5.976 42.55 Jublieumuitkering 1.740 2.000-42.65 Kosten Arbodienst 2.235 5.000 4.931 42.77 Kosten vrijwilligers 2.255 1.500 1.377 42.82 Kosten personeelsvereniging 3.065 2.130 2.768 42.90 Overige personeelskosten 2.371 14.600 7.182 42.93 Kantinekosten 4.210 4.500 3.098 42.94 Doorberekende personeelskosten 4.000-3.000-20.350-42.97 Frictiekosten reorganisatie 620 57.758 802.951 812.178 825.560 43 Administratie 43.00 Kopieerapparaten 350 2.000-43.10 Reproductie- en drukwerkkosten 9.872 8.000 6.575 43.20 Kantoorbenodigdheden 2.603 3.500 1.186 43.30 Porti- en vrachtkosten 572 1.500 647 43.40 Telefoonkosten 6.331 8.000 7.126 43.50 Bankkosten 1.104 750 1.474 43.60 Kosten financiële administratie 15.389 15.000 14.984 43.65 Salarisadministratie 5.628 8.000 6.264 41.849 46.750 38.256 16 Ter Gevers Accou.nt Eindhoven
Toelichting op de exploitatierekening Begroting 2011 44 Transportkosten 44.60 Transportkosten derden 4.363 4.336 6.968 45 Automatisering 45.00 Afschrijving 14.337 22.221 44.636 45.01 Onderhoud en reparatie 54.285 60.000 66.467 45.02 Licenties 5.327 1.200 2.973 45.05 Kleine aanschaffingen automatisering 2.246 5.000 81 45.10 Afschrijving zelfservice 6.098 6.099 6.098 45.11 Onderhoud en reparatie zelfservice 2.990 1.550 2.990 45.12 Uitvoering onderhoud zelfservice 480 1.000 45.15 Kleine aanschaffingen zelfservice 400 45.20 Verzekering computers 55 590 55 45.30 Bicat licensie 44.415 48.000 48.417 45.32 Reserveringen en aanmaningen - 5.600 45.33 Verbindingen en communicatie 6.719 800 45.34 Overige Bicat kosten 2.155 5.500 283 45.35 Overeenkomst Raayland College 2.395-4.000-4.444-45.40 Communicatie 2.717 4.800 4.450 45.42 Licenties internet - 1.600 45.44 Overige kosten internet 123 1.100 690 45.50 Kosten ledenadministratie 986 6.200 45.70 Systeemmaterialen kantoorautomatisering - 45.72 Onderhoud kantoorautomatisering - 45.90 Overige automatiseringskosten 10.746 15.000 9.191 151.284 182.660 181.887 46 Collectie 46.01 Speelleermaterialen 771 150 4 46.02 Luisterboeken 408 1.014 46.04 CD's 548 768 46.05 DVD's 4.371 2.000 4.297 46.06 Cd-rom's 214 36 46.08 Toptitels / Sprinters 2.570 5.000 3.921 46.20 Digitale bestanden 20.099 20.000 19.722 46.32 IBL / IFL boeken 1.674 1.500 443 46.40 Leenrechtvergoeding boeken 56.768 70.000 61.484 46.41 Leenrechtvergoeding AVM 2.500 46.50 Tijdschriften volw. 15.633 17.800 14.359 46.51 Tijdschriften jeugd 2.377 6.000 1.956 46.60 Verzekering collectie 1.600 46.70 Aanschafinformatie 17.837 22.000 21.541 46.71 Romans 36.726 63.000 44.356 46.72 Informatief volwassenen 17.468 8.000 11.033 46.73 Jeugdboeken 67.266 67.000 38.363 46.80 Bewerkingskosten 27.440 22.239 46.82 Plak- en bindmaterialen 1.046 1.100 1.560 46.85 Kosten materiaalbeveiliging 74 100 701 46.90 Overige mediakosten 255 350 127 273.545 288.100 247.924 17 Eindhoven
Toelichting op de exploitatierekening Begroting 2011 47 Uitbestede dienstverlening 47.10 Inlichtingenfunctie - 671 47.11 Kennis en informatie 2.150 750 3.924 47.12 Ontwikkeling en educatie 120- - 147 47.22 Kosten lezingen 3.184 2.000 20 47.51 Dienstverlening scholen 1.448 5.000 393 47.60 Materialen voor verkoop 1.232 1.200 1.848 47.70 Kosten leesbevordering 12.354 4.000 5.675 47.80 Kosten achterstandsbestrijding 9.087 8.000 7.614 47.90 Kosten Rooynet 4.849 14.798 47.92 Kosten TerHorstNet 5.550 11.785 6.898 39.734 32.735 41.988 48 Projecten Project TerHorstNet 35.819 Project Digitale Informatiepunten 19.200 Project Leesgehandicapten 32.777 Project Aansluiting Digitale Bibliotheek 26.611 Project Boekstart 157 174 Project Wat wil Venray 1.156 1.271 Project Gedichtendag 850 Project CJG website 5.094 27.924 95.185 49 Overige lasten 49.90 Overige kosten 332-33.257 79 332-33.257 79 TOTAAL VAN DE LASTEN 1.640.699 1.696.108 1.732.276 18 Ti idewif Gavers AcuntanLs/dvseurs Eindhoven
Toelichting op de exploitatierekening Begroting 2011 Baten 80 Inkomsten gebruikers 80.00 Contributies 6% 176.619 205.000 199.382 80.01 Inschrijfgeld 2.643 4.500 3.342 80.02 Duplicaatgelden 1.218 1.100 1.339 80.10 Leengeld boeken 6% 3.782 2.000 4.524 80.12 Leengeld overige media 21% 4.104 6.000 5.699 80.20 Telaatgelden 56.972 55.000 62.397 80.30 Reserveringen boeken 6% 1.960 4.500 4.225 80.32 Reserveringen overige media 21% 53 125 188 80.40 Schadevergoeding boeken 6% 3.189 2.000 1.790 80.50 Internet 21% 2.494 4.000 4.343 80.55 IBL - 1.000 80.60 Verkoop afgeschreven boeken 6% 4.962 5.000 5.857 80.61 Verkoop overige materialen 21% 15 17 80.70 IBL boeken 6% 2.497 1.079 80.71 IBL overige media 21% 115 97 80.80 Verkoop materialen 21% 1.564 1.000 2.049 80.90 Overig baten 2.265 1.000 2.118 80.94 Doorberekende administratiekosten 1.706 1.200 1.598 266.158 293.425 300.044 82 Specifieke dienstverlening 82.02 Cultuurpunt - 1.500-82.10 Opbrengst dienstverlening bedrijven 175-83 82.12 Opbrengst dienstverlening scholen 14.711 12.000 11.749 82.13 Bijdrage Dynamiek 13.885 12.250 10.602 82.30 Inlichtingenfunctie - - 2.444 82.31 Lezingen 535 280 81 82.42 Opbrengst fotokopieen 1.312 1.000 689 82.43 Opbrengst prints - 600 53 82.44 Verhuur gebouwen 21% - 200 3.494 82.53 Lezen en literatuur 435-16.910 82.65 Opbrengst reclame 2.169 2.800 3.772 82.80 Kantine opbrengsten 514 500 809 33.740 31.130 50.686 83 Inkomsten projecten 83.01 Project Rooynet 14.657 83.02 Project TerHorstNet 11.765 11.785 11.765 11.785 14.657 85 Overige baten 85.00 Rentebaten 85,20 Sponsoring 85.90 Diverse baten 0% 85.92 Diverse baten 21% 85.93 Sponsoring Rabobank 7.752 2.500 7.208 4.460-2.101 - - 41-2.000 1.662 2.791 2.500-15.003 7.000 11.012 Ter jentificat 19 Eindhoven 'ca/as/adviseurs
Toelichting op de exploitatierekening Begroting 2011 87 Projecten Project CJG VVebsite 5.094 Project Leesgehandicapten 4.000 Project Wat wil Venray 500 4.500 5.094 88 Subsidies 88.00 subsidie gemeente 1.320.233 1.320.233 1.359.400 88.10 Doelsubsidie 8.000 8.000 10.000 88.20 Provinciale subsidie 33.982 32.425 32.992 1.362.215 1.360.658 1.402.392 90 Baten en lasten voorgaand jaar 90.00 Baten en lasten voorgaand jaar * 75.084 9.154 TOTAAL VAN DE BATEN 1.768.465 1.703.998 1.793.039 resultaat 127.766 7.890 60.763 Hieronder is opgenomen de terugbetaling van de Stichting Leenrecht en de vrijval van de nog te betalen kosten leenrechtvergoeding als gevolg van de uitkomst van de cassatieprocedure. 20,.,,,..ecountants/Advi Eindhoven
Bijlage Kasstroomoverzicht Aanpassingen voor: - afschrijvingen 49.695 - mutaties reserves/voorzieningen 161.648 Veranderingen in vlottende middelen: - vorderingen 12.394 - kortlopende schulden 146.876-211.343 134.482- Totale kasstroom uit operationele activiteiten 76.861 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa 4.853 Desinvesteringen in materiële vaste activa 4.853 Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden 15.973 15.973 Mutatie geldmiddelen 56.035 Liquiditeit (x 1,--) Liquide middelen 1 januari 580.456 Liquide middelen 31 december 636.491 Mutatie 56.035 Financiering (x 1,--) Boekwaarde vaste activa (te financieren) 344.076 Eigen vermogen 234.931 Bestemmingsreserves 181.720 Voorzieningen - fondsen 129.361 Langlopende schulden 211.468 Financiering 757.480 Financieringsoverschot 413.404 21
Bijlage II Materiële vaste activa Stichting BiblioNu Grond en gebouwen Jaar afschrijving Aanschafwaarde Afschrijvingen tm 2011 Boekwaarde 1 jan. Afgeschreven activa Investeringen Afschrijvingen Afschrijvingen tm Boekwaarde 31 dec. Verbouwing Venray 1998 Horst aan de Maas 1994 Totaal verbouwing Herinrichting / inventaris Overhead 2008 2009 2,5% 325.360 193.862 131.498 8.135 201.997 123.363 5% 24.141 20.387 3.754 1.206 21.593 2.548 349.501 214.249 135.252 9.341 223.590 125.911 10% 6.292 1.887 4.405 629 2.516 3.776 33% 657 434 223 217 651 6 6.949 2.321 4.628 846 3.167 3.782 Venray 2001 2002 2002 2003 2003 2004 2004 2005 2006 2007 2005 (56%) Meerlo-Wanssum 2008 2008 Totaal Venray ( 44%)Meerlo-Wanssum 2008 Horst aan de Maas 2000 2009 2009 2009 2010 2011 Totaal Horst aan de Maas Totaal Herinrichting/Inventaris 10% 1.566 1.566-1.566 - - - 10% 6.841 6.156 685 684 6.840 1 5% 8.533 3.842 4.691 427 4.269 4.264 10% 13.968 11.170 2.798 1.397 12.567 1.401 5% 5.716 2.288 3.428 286 2.574 3.142 14% 4.200 4.200-4.200 - - - 10% 6.266 4.388 1.878 627 5.015 1.251 10% 7.263 4.356 2.907 726 5.082 2.181 5% 21.998 7.700 14.298 1.100 8.800 13.198 10% 4.769 1.908 2.861 477 2.385 2.384 5% 199.938 89.973 109.965 9.997 99.970 99.968 10% 1.608 482 1.126 161 643 965 10% 11.400 3.420 7.980 1.140 4.560 6.840 20% - - 4.853 - - 4.853 294.066 141.449 152.617 5.766 4.853 17.022 152.705 140.448 10% 1.264 379 885 126 505 759 10% 24.689 24.689-24.689 - _ - 10% 3.882 776 3.106 389 1,165 2.717 20% 1.298 520 778 263 783 515 20% 3.137 1.254 1.883 628 1.882 1.255 20% 4.950 1.650 3.300 330 1.980 2.970 20% 1.550-1.550 315 315 1.235 40.770 29.268 11.502 24.689 2.051 6.630 9.451 341.785 173.038 168.747 30.455 4.853 19.919 162.502 153.681
Bijlage II Materiële vaste activa Stichting BiblioNu Automatisering Overhead afschrijving Aanschaf- Afschrijvingen Boekwaarde Afgeschreven Investeringen Afschrijvingen Afschrijvingen Boekwaarde Jaar waarde tm 2011 1 jan. activa tm 31 dec. 2008 20% 6.604 3.962 2.642 1.321 5.283 1.321 Venray Bibliothekenautomatisering (56%) Meerlo-Wanssum Totaal Venray ( 44%)Meerlo-Wanssum Horst aan de Maas Bibliothekenautomatisering Zelfservice apparatuur Totaal Horst aan de Maas Totaal automatisering 2006 20% 16.073 16.073-16.073 - _ - 2007 20% 1.178 944 234 234 1.178-2008 20% 2.198 1.319 879 440 1.759 439 2008 20% 24.839 14.900 9.939 4.964 19.864 4.975 44.288 33.236 11.052 16.073 5.638 22.801 5.414 2008 20% 1.727 1.036 691 345 1.381 346 2006 20% 1.067 1.067-1.067 - - _ 2008 20% 21.385 12.830 8.555 4.277 17.107 4.278 2009 20% 800 320 480 160 480 320 2009 20% 654 262 392 131 393 261 2011 20% 7.062-7.062 1.412 1.412 5.650 2011 20% 5.265 5.265 1.053 1.053 4.212 2009 10% 60.976 12.196 48.780 6.098 18.294 42.682 98.936 27.711 71.225 1.067 13.476 40.120 57.749 149.828 64.909 84.919 17.140 20.435 68.204 64.484 Totaal 841.114 452.196 388.918 47.595 4.853 49.695 454.296 344.076
Bijlage III: exploitatierekening Overhead 4 Lasten Begroting 40 Bestuur en organisatie 40.00 Bestuurskosten/vergoedingen 395-40.10 Promotie 5.567 4.000 40.11 Representatiekosten 258 200 40.20 Publiciteit en voorlichting 1.672 4.000 40.30 Contributies 5.735 7.500 40.40 Documentatie en vakliteratuur 66 750 40.50 Accountantskosten 5.430 6.000 40.60 Verzekering organisatie 1.000 40.70 Onderzoek- en advieskosten 2.000 40.90 Overige bestuurs- en organisatiekosten 11.112 1.200 30.235 26.650 41 Huisvesting 41.10 Afschrijvingskosten inventaris 846 846 41.23 Kleine aanschaffingen 198 41.40 Kosten energie en water 124 41.50 Belastingen/heffingen 219 41.51 Verzekeringen 3.229 41.80 Arbo-aanpassingen 235 4.851 846 42 Personeel 42.00 Salarissen 109.927 165.000 42.10 Sociale lasten 17.870-42.15 Reservering Vakantietoeslag incl. Soc. Lasten 8.963 42.16 Reservering eindejaarsuitkering incl. Soc. Lasten 1.655 42.20 Pensioenfonds 19.510 42.29 Overwerkvergoeding 41-42.30 Kosten woon-werkverkeer 193 10.000 42.31 Kosten dienstreizen 3.028 5.000 42.50 Kosten deskundigheidsbevordering 13.312 12.000 42.65 Kosten Arbodienst 640 5.000 42.77 Kosten vrijwilligers 1.500 42.82 Kosten personeelsvereniging 3.065 60 42.90 Overige personeelskosten 1.690 100 42.93 Kantinekosten 4.500 42.97 Frictiekosten reorganisatie 620-180.514 203.160
Bijlage III: exploitatierekening Overhead Begroting 43 Administratie 43.00 Kopieerapparaten - 2.000 43.10 Reproductie- en drukwerkkosten 1.108 8.000 43.20 Kantoorbenodigdheden - 3.500 43.30 Porti- en vrachtkosten 572 1.500 43.40 Telefoonkosten 4.440 8.000 43.50 Bankkosten 1.104 750 43.60 Kosten financiële administratie 15.389 15.000 43.65 Kosten personeelsadministratie 5.628 8.000 28.241 46.750 45 Automatisering 45.00 Afschrijving 1.321 1.321 45.01 Onderhoud en reparatie 53.697 60.000 45.02 Licenties 5.292 1.200 45.05 Kleine aanschaffingen automatisering 785-45.30 Bicat licensie 43.277 48.000 45.32 Reserveringen en aanmaningen - 5.600 45.33 Verbindingen en communicatie 362 800 45.34 Overige Bicat kosten 2.099 500 45.40 Communicatiekosten 2.235 4.800 45.42 Licenties internet - 1.600 45.44 Overige kosten internet - 1.100 45.50 Ledenadministratie 986 6.200 45.90 Overige automatiseringskosten 6.004 15.000 116.058 146.121 46 Collectie 46.08 Toptitels / sprinters 50 46.20 Digitale bestanden 19.401 20.000 46.32 IBL/IFL boeken 720 46.40 Leenrechtvergoeding - 70.000 46.41 Leenrechtvergoeding AVM - 2.500 46.70 Kosten aanschafinformatie 2.376 22.000 46.80 Bewerkingskosten media 561 23.108 114.500 47 Uitbestede dienstverlening 47.11 Kennis en informatie 2.150 750 47.22 Kosten lezingen 2.000 47.51 Dienstverlening scholen 338 5.000 47.60 Materialen voor verkoop 369 47.70 Kosten Leesbevordering 2.291 4.000 5.148 11.750 (.3overs,A.ccouritants/Ari
Bijlage III: exploitatierekening Overhead 48 Projecten Begroting Project Aansluiting Digitale Bibliotheek 26.611 Project Boekstart 157 Project Wat wil Venray 1.156 27.924 49 Overige kosten 49.90 Overige kosten 372-33.257 /) Bijzondere baten en lasten 91:op Bijzondere lasten lopend jaar TOTAAL VAN DE LASTEN 415.707 583.034
8 Bijlage III: exploitatierekening Overhead Baten Begroting 80 Verkopen 80.80 Verkoop materialen 21% 307 80.90 Overige baten 17-80.94 Doorberekende administratiekosten 38 328 82 Specifieke dienstverlening 82.13 Bijdrage Dynamiek 900 82.53 Lezen en Literatuur 435 1.335 85 Overige baten 85.00 Rentebaten 7.752 85.20 Sponsoring 2.500 85.90 Diverse baten 0% 10.252 87 Projecten Project Leesgehandicapten 4.000 Project Wat wil Venray 500 4.500 'Teer idem iiikatie Goveris Acceiuntant-s/Adviseurs Eindhoven
Bijlage III: exploitatierekening Overhead 90 Bijzondere baten 90.00 Baten en lasten voorgaand boekjaar Begroting 600 600 Bijdrage Overhead Bibliotheek Venray 210.150 307.875 Bibliotheek Horst aan de Maas 165.118 256.535 375.268 564.410 TOTAAL VAN DE BATEN 392.283 564.410 Saldo 23.424-18.624- Resultaat op projecten 23.424- saldo Overhead Overheadverdeling op basis van inwonersaantal Inwonersaantal Gemeente Venray 42.959 56% Gemeente Horst aan de Maas 34.017 44% 76.976 100% Bron CBS demografische kerncijfers per gemeente TeT identificitti Govehs Aceowitants/Advis 's Eindhoven
Bijlage IV: exploitatierekening gemeente Venray 4 Lasten Begroting 2011 40 Bestuur en organisatie 40.10 Promotie 515 290 40.11 Representatiekosten 230-6 40.20 Publiciteit en voorlichting 540-16 40.22 Kosten boekenbal - 153 40.40 Documentatie en vakliteratuur 313 _ 339 40.90 Overige bestuurs- en organisatie kosten 54-106 40.98 Bijdrage overhead bestuurskosten 16.932 14.924 14.424 18.584 14.924 15.334 41 Huisvesting 41.00 Huur gebouw 46.830 52.285 45.778 41.01 Afschrijvingskosten gebouwen 8.135 8.134 8.136 41.10 Afschrijvingskosten inventaris 17.022 17.758 17.773 41.20 Onderhoud gebouw 3.541 3.500 4.581 41.21 Onderhoud inventaris 2.845 800 621 41.23 Kleine aanschaffingen 1.135 500 401 41.30 Kosten huishoudelijke artikelen 164 250 63 41.31 Schoonmaken door derden 22.666 23.316 22.096 41.40 Kosten energie en water 7.862 25.000 20.217 41.50 Belastingen/heffingen 2.276 1.300 1.941 41.51 Verzekeringen 250 1.500 250 41.60 Beveiliging 600 2.000 674 41.90 Overige huisvestingskosten 1.030 500 1.193 41.91 Rente lening verbouwingen 12.825 13.000 12.825 41.98 Bijdrage overhead huisvestingskosten 2.717 474 3.279 129.898 150.317 139.828 Ter identificatie di c Ace
Bijlage IV: exploitatierekening gemeente Venray Begroting 2011 42 Personeel 42.00 Salarissen 230.061 324.908 232.383 42.02 Vakantietoeslag 18.716 18.621 42.03 Eindejaarsuitkering 3.449 3.720 42.04 Afdrachtsvermindering 1.528-382- 42.05 Afdrachtsvermindering (spaarloon, fietsenplan) - 798 42.07 Onregelmatigheidstoeslag 117 42.09 Ontvangen WAO/WIA - 42.10 Sociale lasten 40.602 36.615 42.16 Reservering eindejaarsuitkering incl Soc.lasten - 42.20 Pensioenfonds 43.665 43.879 42.29 Overwerkvergoedingen 1.960 2.132 42.30 Kosten woon-werkverkeer 4.636 3.704 42.31 Kosten dienstreizen 1.899 757 42.50 Kosten deskundigheidsbevordering 150 42.55 Jubileumuitkeringen 1.362 2.000 42.77 Kosten vrijwilligers 671 907 42.82 Kosten personeelsvereniging - 1.140 42.90 Overige personeelskosten 681 1.500 4.012 42.93 Kantinekosten 3.411-2.172 42.94 Doorberekende personeelskosten 4.000-3.000-4.000-42.97 Frictiekosten reorganisatie 56.614 42.98 Bijdrage overhead personeelskosten 101.088 113.770 93.176 446.940 440.318 495.108 43 Administratie 43.00 Kopieerapparaten 350 43.10 Reproductie- en drukwerkkosten 1.555 43.20 Kantoorbenodigdheden 1.763 389 43.40 Telefoonkosten 221 3.408 43.98 Bijdrage overhead administratiekosten 15.815 26.180 17.077 19.704 26.180 20.874 44 Transportkosten 44.60 Transportkosten derden 1.747 1.711 1.711 44.98 Bijdrage overhead transportkosten 753 1.747 1.711 2.464 Accoun Eindhoven
Bijlage IV: exploitatierekening gemeente Venray Begroting 2011 45 Automatisering 45.00 Afschrijving 5.638 5.700 9.577 45.01 Onderhoud en reparatie 588-1.179 45.02 Licenties 35 _ 199 45.05 Kleine aanschaffingen automatisering 1.234 2.500 81 45.20 Verzekering automatisering 270-45.33 Verbindingen en communicatie 4.177-45.34 Overige Bicat kosten 56 2.000-45.35 Overeenkomst Raayland College 2.395-4.000-4.444-45.40 Communicatiekosten 515 670 45.44 Overige kosten internet 123-45.90 Overige automatiseringskosten 4.211-45.98 Bijdrage overhead automatiseringskosten 64.992 81.828 79.724 79.174 88.298 86.986 46 Collectie 46.01 Speelleermaterialen 771 150 46.02 Luisterboeken 279 595 46.04 CD's 221 507 46.05 DVD's 2.953 1.000 2.928 46.06 CD-roms's 118 36 46.08 Toptitels/sprinters 1.379 3.000 2.209 46.20 Digitale bestanden 698 971 46.32 IBU IFL boeken 733 800 281 46.40 Leenrechtvergoeding 29.883 33.527 46.50 Tijdschriften volw. 5.662 8.000 6.428 46.51 Tijdschriften jeugd 821 3.000 1.076 46.60 Verzekering collectie 800 46.70 Kosten aanschafinformatie 8.859 8.859 46.71 Romans 9.821 30.000 30.009 46.72 Informatief volwassenen 10.171 4.000 6.935 46.73 Jeugdboeken 36.689 30.000 20.922 46.80 Bewerkingskosten 13.945 12.343 46.82 Plak- en bindmaterialen 1.046 600 1.406 46.85 Kosten materiaalbeveiliging 74 100 701 46.90 Overige mediakosten 226 102 46.98 Bijdrage overhead collectiekosten 12.940 64.120 11.734 137.289 145.570 141.569
Bijlage IV: exploitatierekening gemeente Venray Begroting 2011 47 Uitbestede dienstverlening 47.10 Inlichtingenfunctie 276 47.11 Kennis en informatie 374 47.12 Ontwikkeling en educatie 120-147 47.22 Kosten lezingen 2.750 47.51 Dienstverlening scholen 98 47.60 Materialen voor verkoop 529 1.000 1.270 47.70 Kosten leesbevordering 6.630 1.250 47.80 Kosten achterstandsbestrijding 9.059 8.000 7.210 47.90 Kosten Rooynet 4.849 14.798 47.98 Bijdrage overhead uitbestede dienstverlening 2.883 6.580 3.857 26.678 15.580 29.182 49 Overige lasten 49.90 Overige kosten 41 12 49.98 Bijdrage overhead overige kosten 208-18.624 167-18.624 12 TOTAAL VAN DE LASTEN 859.847 901.521 931.357 urs
Bijlage IV: exploitatierekening gemeente Venray Begroting 2011 8 Baten 80 Inkomsten gebruikers 80.00 Contributies 6% 100.200 110.000 114.498 80.01 Inschrijfgeld 1.518 2.500 1.954 80.02 Duplicaatgelden 812 700 875 80.10 Leengeld boeken 6% 2.053 2.000 2.721 80.12 Leengeld overige media 21% 3.197 4.000 4.107 80.20 Telaatgeld 30.861 30.000 34.731 80.30 Reserveringen boeken 6% 1.166 2.500 2.362 80.32 Reserveringen overige media 21% 35 75 106 80.40 Schadevergoeding boeken 1.331 1.000 1.184 80.50 Internet 21% 1.851 3.000 3.689 80.55 IBL - 600-80.60 Verkoop afgeschreven boeken 6% 3.859 3.000 3.131 80.70 IBL boeken 6% 1.518 842 80.71 IBL overige media 21% 83 85 80.80 Verkoop materialen 21% 1.085 600 1.573 80.90 Overige baten 1.224 900 1.081 80.94 Doorberekende administratiekosten 1.540 800 1.420 80.98 Bijdrage overhead verkoop 184 80 152.517 161.675 174.439 82 Specifieke dienstverlening 82.02 Cultuurpunt - 1.500 82.10 Opbrengst dienstverlening bedrijven 175-63 82.12 Opbrengst dienstverlening scholen 5.400 6.000 4.531 82.13 Bijdrage Dynamiek 3.960 2.960 10.602 82.31 Lezingen 229 160-82.42 Opbrengst fotokopieen 1.121 500 462 82.43 Opbrengst prints - 400 31 82.44 Verhuur gebouwen 21% - 200 85 82.53 Lezen en literatuur - 99 82.65 Opbrengst reclame - 2.300 1.792 82.70 Verkoop ingekochte materialen 4-82.80 Kantineopbrengsten 419 250 505 82.98 Bijdrage overhead specifieke dienstverlening 748-10.889 12.056 14.270 29.059 83 Inkomsten projecten 83.01 Project Rooynet 14.657 85 Overige baten 85.00 Rentebaten 1.250 85.10 Sponsoring 85.20 Sponsoring 1.960 85.90 Diverse baten 0% 41 85.92 Diverse baten 21% 1.120 145 85.93 Sponsoring Rabobank 2.791 1.250 85.98 Bijdrage overhead overige baten 5.741 5.264 10.492 3.620 5.450 `17.er identi Covers Accouniants/Adviseim Eindhoven
Bijlage IV: exploitatierekening gemeente Venray Begroting 2011 88 Subsidies 88.00 subsidie gemeente 704.992 704.992 744.159 88.10 Doelsubsidie 8.000 8.000 10.000 88.20 Provinciale subsidie 14.764 14.007 14.516 727.756 726.999 768.675 90 Baten en lasten voorgaand boekjaar 90.00 Baten en lasten voorgaand boekjaar * 40.400 6.457 90.98 Bijdrage overhead 336 4.200 40.736 10.657 TOTAAL VAN DE BATEN 943.557 906.564 1.002.937 resultaat 83.710 5.043 71.580 Hieronder is opgenomen de terugbetaling van de Stichting Leenrecht en de vrijval van de nog te betalen kosten leenrechtvergoeding als gevolg van de uitkomst van de cassatieprocedure. Eindhoven
Bijlage V: exploitatierekening gemeente Horst aan de Maas 4 Lasten Begroting 2011 40 Bestuur en organisatie 40.10 Promotie 322 179 40.11 Representatiekosten 65 44 40.20 Publiciteit en voorlichting 1.616 56 40.30 Contributies 195 195 40.40 Documentatie en vakliteratuur 601 376 40.90 Overige bestuurs- en organisatiekosten 364 82 40.98 Bijdrage overhead bestuurskosten 13.303 11.726 11.082 16.466 11.726 12.014 41 Huisvesting 41.00 Huur gebouw 76.487 76.313 77.700 41.01 Afschrijvingskosten gebouwen 1.206 1.207 1.207 41.05 Dotatie gebouwen/inrichting 17.000 17.333 17.333 41.10 Afschrijvingskosten inventaris 2.051 3.600 3.432 41.21 Onderhoud en reparatie inventaris 2.343-984 41.23 Kleine aanschaffingen 787 500 1.722 41.30 Kosten huishoudelijke artikelen 145 250 44 41.31 Schoonmaken door derden 14.823 12.000 14.270 41.40 Kosten energie en water 15.638-3.377 41.50 Belastingen/heffingen 229 1.800 309 41.51 Verzekeringen 2.250 41.60 Kosten beveiliging 1.590 3.000 4.343 41.90 Overige huisvestingskosten 500 13 41.98 Bijdrage overhead huisvestingskosten 2.134 372 2.519 134.433 119.125 127.253 The dentificatie Govers Aceountards/Adviseurs Eindhoven
Bijlage V: exploitatierekening gemeente Horst aan de Maas Begroting 2011 42 Personeel 42.00 Salarissen 172.579 268.540 165.390 42.01 Ziekengeld 1.558 42.02 Vakantietoeslag 14.417 13.624 42.03 Eindejaarsuitkering 2.658 2.742 42.04 Afdrachtsvermindering 458-42.05 Afdrachtsvermeerdering 867 42.08 Ontvangen ziekengeld 1.039-42.09 Ontvangen WAO/VVIA 330-791- 42.10 Sociale lasten 31.903 28.376 42.20 Pensioenfonds 34.210 32.224 42.29 Overwerkvergoeding 8.893 3.216 42.30 Kosten woon-werkverkeer 3.845 3.040 42.31 Kosten dienstreizen 3.762 1.423 42.50 Kosten deskundigheidsbevordering 750 42.55 Jubileumuitkering 378 42.65 Kosten Arbodienst 1.595 42.77 Kosten vrijwilligers 1.584 470 42.82 Kosten personeelsvereniging 930 42.90 Overige personeelskosten 13.000 600 42.93 Kantinekosten 799 926 42.97 Frictiekosten reorganisatie 6.235 42.98 Bijdrage overhead personeelskosten 79.426 89.390 71.591 356.011 371.860 330.452 43 Administratie 43.10 Reproductie- en d rukwe rkkoste n 7.209 43.20 Kantoorbenodigdheden 840 789 43.40 Telefoonkosten 1.670 3.472 43.98 Bijdrage overhead administratiekosten 12.426 20.570 13.121 22.145 20.570 17.382 44 Transportkosten 44.60 Transportkosten 2.616 2.625 3.925 44.98 Bijdrage overhead transportkosten 579 2.616 2.625 4.504
Bijlage V: exploitatierekening gemeente Horst aan de Maas Begroting 2011 45 Automatisering 45.00 Afschrijving 7.378 15.200 19.476 45.01 Onderhoud en reparatie - 1.599 45.02 Licenties - 864 45.05 Kleine aanschaffingen automatisering 227 2.500-45.10 Afschrijving zelfservice 6.098 6.099 6.098 45.11 Onderhoud en reparartie zelfservice 2.990 1.550 2.990 45.12 Uitvoering onderhoud zelfservice 480 1.000-45.15 Kleine aanschaffingen zelfservice 400 45.20 Verzekering automatisering 55 320 55 45.30 Bicat 1.138 45.33 Verbindingen en communicatie 2.180 45.34 Overige Bicat kosten - 3.000 283 45.40 Communicatiekosten 33-1.976 45.43 Kleine aanschaffingen 45.90 Overige automatiseringskosten 531 305 45.98 Bijdrage overhead automatiseringskosten 51.066 64.293 61.255 72.110 94.362 94.901 46 Collectie 46.01 Speelleermaterialen - 4 46.02 Luisterboeken 129 419 46.04 CDs 327 261 46.05 DVD's 1.418 1.000 1.369 46.06 CD-rom's 96 46.08 Toptitels/ sprinters 1.141 2.000 1.650 46.32 IBL / IFL boeken 221 700 141 46.40 Leenrechtvergoeding 26.885-31.781 46.50 Tijdschriften volw. 9.971 9.800 7.931 46.51 Tijdschriften jeugd 1.556 3.000 880 46.60 Verzekering collectie - 800 46.70 Kosten aanschafinformatie 6.602 6.942 46.71 Romans 26.905 33.000 14.347 46.72 Informatief volwassenen 7.297 4.000 4.098 46.73 Jeugdboeken 30.577 37.000 17.441 46.80 Bewerkingskosten 12.934-9.896 46.82 Plak- en bindmaterialen - 500 154 46.90 Overige mediakosten 29 350 25 46.98 Bijdrage overhead collectiekosten 10.168 50.380 9.016 136.256 142.530 106.355 47 Uitbestede dienstverlening 47.10 Inlichtingenfunctie - - 256 47.22 Kosten lezingen 434-20 47.51 Dienstverlening scholen 1.012-9 47.60 Materialen voor verkoop 334 200 309 47.70 Kosten leesbevordering 3.433-2.350 47.80 Achterstandsbestrijding 28-47.92 Kosten TerhorstNet 5.550 11.785 6.898 47.98 Bijdrage overhead uitbestede dienstverlening 2.265 5.170 2.964 13.056 17.155 12.806 - '//3. ( dv
Bijlage V: exploitatierekening gemeente Horst aan de Maas Begroting 2011 49 Overige lasten 49.90 Overige kosten 1-67 49.98 Bijdrage Overhead overig lasten 164-14.633 165-14.633 67 TOTAAL VAN DE LASTEN 752.928 794.587 705.734 Eind h ov en
Bijlage V: exploitatierekening gemeente Horst aan de Maas 8 Baten Begroting 2011 80 Inkomsten gebruikers 80.00 Contributies 6% 76.419 95.000 84.950 80.01 Inschrijfgeld 1.125 2.000 1.388 80.02 Duplicaatgelden 406 400 464 80.10 Leengeld boeken 6% 1.729 1.803 80.12 Leengeld overige media 21% 907 2.000 1.592 80.20 Telaatgeld 26.111 25.000 27.666 80.30 Reserveringen boeken 6% 794 2.000 1.863 80.32 Reserveringen overige media 21% 18 50 82 80.40 Schadevergoeding boeken 6% 1.858 1.000 606 80.50 Internet 643 1.000 654 80.55 IBL 400 80.60 Verkoop afgeschreven media 6% 1.103 2.000 2.726 80.61 Verkoop overige materialen 21% 15 17 80.70 IBL boeken 6% 979 237 80.71 IBL Overige media 21% 32 12 80.80 Verkoop materialen 21% 172 400 268 80.98 Bijdrage overhead verkoop 144 62 80.90 Overige baten 1.058 100 1.037 80.94 Doorberekende administratiekosten 128 400 178 113.641 131.750 125.605 82 Specifieke dienstverlening 82.10 Opbrengst dienstverlening bedrijven - 20 82.12 Opbrengst dienstverlening scholen 9.311 6.000 7.218 82.13 Bijdrage Dynamiek collectie 9.025 9.290-82.31 Lezingen 306 120 81 82.42 Opbrengst fotokopieen 191 500 227 82.43 Opbrengst prints _ 200 22 82.44 Verhuur gebouwen 21% - - 3.409 82.65 Opbrengst reclame 2.169 500 1.980 82.80 Kantineopbrengsten 95 250 304 82.98 Bijdrage speciale dienstverlening 587-8.366 21.684 16.860 21.627 83 Projecten 83.02 TerHorstNet 11.765 11.785 11.765 11.785 85 Overige baten 85.00 Rentebaten - 1.250-85.20 Sponsoring - 1.250-85.92 Diverse baten - 880 1.517 85.98 Bijdrage overhead overige baten 4.511-4.045 4.511 3.380 5.562
Bijlage V: exploitatierekening gemeente Horst aan de Maas 88 Subsidies Begroting 2011 88.00 Gemeentelijke structurele subsidie 615.241 615.241 615.241 88.20 Provinciale subsidie 19.218 18.418 18.476 634.459 633.659 633.717 90 Baten en lasten voorgaand boekjaar 90.00 Baten en lasten voorgaand boekjaar" 34.084 4.730-90.98 Bijdrage overhead 264 3.227 34.348 1.503- TOTAAL VAN DE BATEN 820.408 785.649 785.008 resultaat 67.480 8.938-79.274 Hieronder is opgenomen de terugbetaling van de Stichting Leenrecht en de vrijval van de nog te betalen kosten leenrechtvergoeding als gevolg van de uitkomst van de cassatieprocedure. Ter iden(l Gevers A.ccolint' Eindhoven 'Adviseurs
Postbus 657, 5600 AR Eindhoven / Beemdstraal 25, 5653 MA Eindhoven Telefoon: (040) 250 15 04 / Fax: (040) 250 45 99 / E-mail: eindhoven@govers.n1 vvww.govers.n1 GOVERS ACCOUNTANTS /ADVISEURS SINDS 1927 Aan het bestuur en de directie van Stichting BiblioNu T.a.v. mevrouw M. van Leth-Claassen Merseloseweg 59 5801 CC Venray Datum: Behandeld door: Ons kenmerk: 21 maart 2013 E.M. Verblakt AA 466.814/672/C205-A Onderwerp: Jaarrekening Geachte mevrouw van Leth-Claassen, Hierbij ontvangt u een gewaarmerkt exemplaar van de jaarstukken, waarbij wij op 21 maart 2013 een goedkeurende controleverklaring hebben afgegeven. Tevens zenden wij u twee losse exemplaren van bovengenoemde controleverklaring. Wij bevestigen u akkoord te gaan met het opnemen van deze verklaring in exemplaren van de jaarstukken, die overeenkomen met het bijgevoegde gewaarmerkte exemplaar. Wij bevestigen u ermee akkoord te gaan dat het afschrift van onze controleverklaring openbaar wordt gemaakt, mits de opgemaakte jaarrekening ongewijzigd wordt vastgesteld. Openbaarmaking van de controleverklaring is slechts toegestaan tezamen met deze jaarrekening. Indien u deze jaarstukken en de verklaring opneemt op Internet, dient u te waarborgen dat de jaarstukken goed zijn afgescheiden van andere informatie op de Internet-site. Afscheiding kan bijvoorbeeld plaatsvinden door de jaarstukken in niet-bewerkbare vorm als een afzonderlijk bestand op te nemen of door een waarschuwing op te nemen indien de lezer de jaarstukken verlaat ("u verlaat de beveiligde, door de accountant gecontroleerde jaarrekening"). Graag ontvangen wij twee exemplaren van de definitieve jaarrekening voor ons dossier. Wij vertrouwen erop u hiermee van dienst te zijn geweest en zijn tot het verstrekken van verdere inlichtingen graag bereid. Met vriendelijke groeten, Govers Accountants/ Adviseurs Drs. D.M.C. van der Heijden Lemmerlijn RA ACCOUNTANTS/BELASTINGADVISEURS/BEDRUFSKUNDIGEN/ AUTOMATISERINGSDESKUNDIGEN uhy A member of UHY, au international association of independent accounting and consulting firms Op al onze dienstverlening zijn de algemene voorwaarden van toepassing, zoals vastgesteld door het Overlegorgaan Openbare Accountantskantoren (OPAK) van het Koninklijk N1VRA. Deze algemene voorwaarden zijn gedeponeerd bij de griffie van de arrondissementsrechtbank le Amsterdam en daar geregistreerd onder nummer 107/2008. Op verzoek wordt een exemplaar toegezonden.
Postbus 657, 5600 AR Eindhoven / Beemdstraat 25, 5653 MA Eindhoven Telefoon: (040) 250 45 04 / Fax: (040) 250 45 99 / E-mail: eindhoven@govers.n1 www. gove rs. n I,g1544 GOVERS ACCOUNTANTS /ADVISEURS SINDS 1927 Aan het bestuur van Stichting BiblioNu Merseloseweg 59 5801 CC Venray Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Wij hebben de in dit verslag, op de bladzijden 1 tot en met 20 en bijlage 1 en 2, opgenomen jaarrekening van Stichting BiblioNu te Venray gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december en de exploitatierekening over, met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 "Organisatie zonder winststreven". Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben deze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de ri ico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. ACCOLINTANTS/BELASTINGADVISEURS/BEDRIIFSKUNDIGEN/ AUTOMATISERINGSDESKUNDIGEN UH9 A member of LIHY, an international association of independent accounting and consulting firms Op al onze dienstverlening zijn de algemene voorwaarden van toepassing, zoals vastgesteld door het Overlegorgaan Openbare Accountantskantoren (OPAK) van het Koninklijk NIVRA. Deze algemene voorwaarden zijn gedeponeerd bij de griffie van de arrondissementsrechtbank te Amsterdam en daar geregistreerd onder nummer 107/2008. Op verzoek wordt een exemplaar toegezonden.
Postbus 657, 5600 AR Eindhoven / Beemdstraat 25, 5653 MA Eindhoven Telefoon: (040) 250 45 04 / Fax: (040) 250 45 99 / E-mail: eindhoven@govers.n1 www.govers.n1 GOVERS ACCOUNTANTS / ADVISEURS SINDS 1927 Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting BiblioNu per 31 december en van het resultaat over in overeenstemming met met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 "Organisaties zonder winststreven". Eindhoven, 21 maart 2013 Govers Accountants/Adviseurs,<-7 D.M.C. van der Heijden Lemnnerlijn RA ACCOUNTANTS/BELASTINGADVISEURS/BEDRIJESKUNDIGEN/ AUTOMATISERINGSDESKUNDIGEN uhy A member of UHY, an international association of independent accounting and consulting Firms Op al onze dienstverlening zijn de algemene voorwaarden van toepassing, zoals vastgesteld door het Overlegorgaan Openbare Accountantskantoren (OPAK) van het Koninklijk N1VRA. Deze algemene voorwaarden zijn gedeponeerd bij de griffie van de arrondissementsrechtbank te Amsterdam en daar geregistreerd onder nummer 107/2008. Op verzoek wordt een exemplaar toegezonden.
Postbus 657, 5600 AR Eindhoven / Beemdstraat 25, 5653 MA Eindhoven Telefoon: (040) 250 45 04 / Fax: (040) 250 45 99 / E-mail: eindhoven@govers.n1 www.govers. nl GOVERS ACCOUNTANTS! ADVISEURS SINDS 1927 Stichting Cubiss T.a.v. mevrouw M. Elias Postbus 90114 5000 LA Tilburg datum: 22 maart Betreft: Stichting Bibliotheek BiblioNu: Jaarstukken Het bijgaande doen wij U zonder begeleidend schrijven toekomen: EI volgens afspraak E retour met dank voor inzage PI ter kennisneming 13 ter goedkeuring E ter ondertekening E gaarne retour na goedkeuring E gaarne retour na ondertekening ['gaarne per ommegaande uw commentaar [I] na ondertekening doorzenden 121 Paraaf: Met vriendelijke groeten, Govers Accountants/Adviseurs E.M. Verblakt AA ACCOUNTANTS/BELASTINGADVISEURS/BEDRIIFSKUNDIGEN/ AUTOMATISERINGSDESKUNDIGEN uhy A member of UHY, an international association of independent accounting and consultin firms Op al onze dienstverlening zijn de algemene voorwaarden van toepassing, zoals vastgesteld door het Overlegorgaan Openbare Accountantskantoren (OPAK) van het Koninklijk N1VRA. Deze algemene voorwaarden zijn gedeponeerd bij de griffie van de arrondissementsrechtbank te Amsterdam en daar geregistreerd onder nummer 107/2008. Op verzoek wordt een exemplaar toegezonden.