Jaarrekening 2016 Coöperatie Deltaplan Dementie U.A. 24 maart 2017
Inhoudsopgave 1. Jaarverslag 2. Balans per 31 december 2016 3. Staat van baten en lasten 2016 4. Grondslagen 5. Toelichting op de balans per 31 december 2016 6. Toelichting op de staat van baten en lasten 2016 7. Begroting 2017
Balans per 31 december 2016 Activa 31 december 2016 31 december 2015 Vlottende activa Debiteuren 71.588 19.500 Overige vorderingen & overlopende activa 7.500 70.573 Liquide middelen 163.677 225.041 242.765 315.114 Totaal activa 242.765 315.114 31 december 2016 31 december 2015 Passiva Eigen vermogen Algemene reserve 210.541 169.586 210.541 169.586 Kortlopende schulden Crediteuren 15.268 1.747 Overige schulden & overlopende passiva 16.956 143.781 32.224 145.528 Totaal passiva 242.765 315.114
Staat van baten en lasten 2016 realisatie begroting realisatie 2016 2016 2015 Baten Bijdrage ZonMw 126.095 125.000 126.095 Ledencontributie 122.333 100.000 179.500 Entreefee 80.000 125.000 - Overige baten 43.900 40.000 25.069 Totale baten 372.328 390.000 330.664 Lasten Personeelskosten 179.730 178.000 172.270 Huisvestingskosten 11.152 10.500 10.382 Verkoopkosten 100.272 94.000 83.157 Kantoorkosten 19.896 30.200 6.878 Algemene kosten 20.780 18.000 18.471 Totale lasten 331.830 330.700 291.158 Financiele baten en lasten -457-222 Totale lasten 331.373 330.700 291.380 Saldo baten -/- lasten 40.955 59.300 39.284 Vennootschapsbelasting - - 26.060 Resultaat boekjaar 40.955 59.300 65.344
Algemeen Deze jaarrekening bevat de financiële gegevens over het boekjaar 2016. De cooperatie DPD zelf is formeel opgericht op 11 februari 2014. In de periode daarvoor heeft een brede Stuurgroep activiteiten verricht in de formulering en voorbereiding van het Deltaplan Dementie. De in de jaarrekening opgenomen bedragen zijn vermeld in hele euro s. De jaarrekening is opgesteld volgens de inrichtingsvereisten zoals opgenomen bij Titel 9 in boek 2, van het Burgerlijk Wetboek en de richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaglegging. Voor zover niet anders aangegeven, worden activa en passiva gewaardeerd tegen de nominale waarde. Hierbij wordt op de vorderingen, indien dit noodzakelijk is, een voorziening wegens oninbaarheid in mindering gebracht. Vlottende activa Gebruiksgoederen worden gewaardeerd tegen inkoop- of vervaardigingsprijs. Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Eigen vermogen Algemene reserve De algemene reserve is er ter waarborging van de continuïteit en wordt opgebouwd uit de resultaatbestemming van de staat van baten en lasten. Kortlopende schulden Schulden met een op balansdatum resterende looptijd van ten hoogte één jaar worden aangeduid als kortlopend. De overlopende passiva betreffen vooruit ontvangen bedragen en nog te betalen bedragen ter zake van lasten die aaneen verstreken periode zijn toegekend. Staat van baten en lasten Toerekeningbeginsel De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben, ongeacht het moment van ontvangst of betaling. Realisatiebeginsel De baten worden opgenomen voor zover ze op balansdatum zijn gerealiseerd. Voorzichtigheidsbeginsel Lasten en risico s zijn opgenomen indien ze hun oorsprong hebben vóór het einde van het en ze vóór het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
Toelichtingen op de balans 31-12-2016 31-12-2015 Debiteuren Debiteuren 71.588 19.500 Per balansdatum zijn er geen voorzieningen getroffen voor oninbare debiteuren. Overige vorderingen en overlopende activa Vooruitbetaalde personeelskosten - 70.573 Nog te factureren contributie en bijdragen 7.500-7.500 70.573 Liquide middelen Rekening courant 23.022 25.041 Spaarrekeningen (rentedragend) 140.655 200.000 Per balansdatum staan alle liquide middelen op direct opeisbare rekeningen. 163.677 225.041 Eigen vermogen 2016 2015 Algemene reserve Stand begin boekjaar 169.586 104.242 Resultaat boekjaar 40.955 65.344 Stand eind boekjaar 210.541 169.586 31-12-2016 31-12-2015 Crediteuren Crediteuren 15.268 1.747 Overige schulden en overlopende passiva Nog te betalen accountants- en administratiekosten 2.500 7.686 Nog te ontvangen facturen 4.519 - Vooruitontvangen subsidie VWS 9.937 136.095 16.956 143.781
Toelichtingen op de baten en lasten 2016 In de periode voor de oprichting van de Coöperatie DPD (tot 11 februari 2014), heeft een Stuurgroep activiteiten verricht voor de formulering en voorbereiding van het Deltaplan Dementie. De kosten die in die periode voor de werkorganisatie zijn gemaakt konden worden gedekt uit bijdragen van een aantal partners van het eerste uur: NFU, PGGM, Vilans, CZ, Nutricia en Nefarma. De financiën werden in die periode beheerd door Alzheimer Nederland. Na oprichting is de financiële administratie en het batig saldo overgedragen aan het bestuur van het Deltaplan. De Coöperatie Deltaplan Dementie heeft zelf geen personeel in dienst maar huurt haar personeel in. De directeur (de heer Guijt) en de secretaresse (mevrouw Van der Beld) worden gedeeld met respectievelijk ZonMw en Alzheimer Nederland, vastgelegd in een overeenkomst voor gemene rekening. Overige personeelsleden werken op freelance basis. Baten 2016 2015 Bijdrage ZonMw 126.095 126.095 Ledencontributie 122.333 179.500 Entreefee 80.000 - Opbrengsten events 43.900 25.069 372.328 330.664 De bijdrage VWS is voor een periode van 4 jaar verstrekt van 2013 tot en met 2016. De ledencontributie is in 2016 in rekening gebracht conform een jaarlijkse vastgestelde staffel. De entreefee is in 2016 voor het eerst in rekening gebacht. De overige baten zijn bijdragen voor het jaarevent gehouden in 2016. Personeelskosten 2016 2015 Inhuur personeel 177.172 168.349 Reiskosten 2.443 2.271 Overige personeelskosten 115 1.650 179.730 172.270 Huisvestingskosten 2016 2015 Huren 11.152 10.382 11.152 10.382
Verkoopkosten 2016 2015 Cooperatie activiteiten 900 4.821 Marketing & communicatie 31.467 22.394 Projecten 67.633 55.942 Overige verkoopkosten 272-100.272 83.157 Kantoorkosten 2016 2015 Automatiseringskosten 567 3.388 Bestuurskosten voorzitter 15.091 - Overige kantoorkosten 4.238 3.490 19.896 6.878 Algemene kosten 2016 2015 Administratiekosten 1.947 2.996 Advieskosten 14.598 10.509 Accountantskosten 4.235 4.760 Overige algemene kosten - 206 20.780 18.471 Financiele baten en lasten 2016 2015 Bankkosten 198 222 Rentebaten -655 - -457 222
Begroting 2017 Baten Euro Bijdrage via ZonMw 125.000 Entreegelden 50.000 Contributie 140.000 Participaties Jaarevent 45.000 Overige bijdragen - Totale baten 360.000 Lasten Personeelskosten 190.000 directeur 90.000 communicatie 60.000 assistent communicatie 20.000 secretariaat 15.000 inhuur personeel 5.000 overige personeelskosten - Huisvestingskosten 10.500 huisvesting 10.500 Marketing & communicatie 95.000 website onderhoud 5.000 website content 10.000 fotografie 3.500 video 5.000 jaarevent 60.000 jaarverslag 2.000 overige bijeenkomsten 2.000 Twitter 2.000 promotiemateriaal 2.000 advies 3.500 Kantoorkosten 30.300 bestuurskosten 18.000 apparaatskosten 2.400 reiskosten 2.000 opleiding & congressen 5.000 representatiekosten 900 overige kantoorkosten 500 automatiseringskosten 1.500 Algemene kosten 13.000 administratiekosten 3.000 accountant 5.000 advieskosten 5.000 Speerpunten 15.000 Opbouw reserve 6.200 Fianciele baten en lasten - Totale lasten 360.000 Exploitatiesaldo -