FINANCIEEL JAARVERSLAG 2014/2015

FINANCIEEL JAARVERSLAG 2014/2015

Aan de Algemene Vergadering van de Nederlandse Ski Vereniging Financieel Verslag boekjaar 2014/2015 Inhoud Beschouwing van de resultaten... 3 Bestuursverslag... 4 Begroting 2015/2016... 5 Financiële positie... 6 Balans per 30 april 2015... 8 Toelichting algemeen... 10 Toelichting op de balans... 11 Winst- en Verliesrekening... 14 Controleverklaring... 21 Bijlage 1. Overzicht subsidies... 23 Toelichting op de subsidies... 24 2 van 25 Jaarrekening 2014/2015

Beschouwing van de resultaten Het boekjaar 2014/2015 is afgesloten met een negatief resultaat van 182.905. Dit is minder negatief dan begroot en wordt geheel veroorzaakt door het doorschuiven van de investering in het verzekeringsplatform naar volgend jaar. In lijn met vorige boekjaren is het de realiteit dat zowel de lasten als de baten afwijken van de begroting. Dit is de eerste jaarrekening die is opgesteld in de nieuwe stijl, om een vergelijk mogelijk te maken zijn de cijfers van de jaarrekening 2013/2014 omgezet naar de nieuwe stijl. Een vergelijking tussen de begroting, het resultaat en het vorig boekjaar treft u hieronder aan: (in duizenden euro s) Begroting 14/15 Rekening 14/15 Verschil rekening begroting 14/15 Rekening 13/14 Verschil rekening 14/15 13/14 lasten baten lasten baten lasten baten lasten baten lasten baten 1. Informatie 508 300 532 320 24 20 496 300 36 20 2. Reizen - - - - - - - - - - 3. Verzekeren 2.850 3.890 2.668 3.691-182 -198 2.896 4.043-228 -351 4. Educatie 300 325 346 362 46 37 373 372-27 -10 5. Evenementen - - 2-2 - - - 2-6. Sportontwikkeling 28 14 132 109 104 95 137 127-5 -18 7. Prestatie 1.105 889 1.107 701 2-188 1.693 1.434-586 -733 8. Bedrijfsvoering 972 79 944 135-28 56 1.081 203-137 -68 9. Personeel 2.660 895 2.450 773-210 -122 2.817 986-367 -213 10. Marketing en communicatie 87 142 84 147-3 5 146 195-62 -48 11. Lidmaatschappen - 1.826-1.797 - -29-1.827 - -30 Subtotaal 8.510 8.360 8.265 8.036-245 -324 9.639 9.487-1.374-1.451 Businesscase 1. Informatie 200 250 112 169-88 -81 - - 112 169 2. Reizen 40-17 - -23 - - - 17-3. Verzekeren 156-118 - -38 - - - 118-4. Prestatie 25-23 - -2 - - - 23-10. Marketing en communicatie 50-51 - 1 - - - 51 - Subtotaal 471 250 321 169-150 -81 - - 321 169 Opbrengstverruiming - 150-198 - 48-185 - 13 Totaal 8.981 8.760 8.586 8.403-395 -357 9.639 9.672-1.053-1.269 Exploitatiesaldo -221-183 33 Bestemming resultaat Toevoeging/Onttrekking algemene reserve -221-183 33 Jaarrekening 2014/2015 3 van 25

Bestuursverslag Dit is de jaarrekening van: Statutaire naam Vestigingsplaats Rechtsvorm : Nederlandse Ski Vereniging : s-gravenhage : Vereniging Visie, missie en ambitie Visie Wintersport is avontuur, stimuleert het gevoel van vrijheid en creëert nieuwe energie. Wintersport is van alle generaties en leeft in Nederland. Nederland is wintersportland. Missie De NSkiV zet haar passie en expertise in om iedere wintersporter te helpen de eigen perfecte wintersportbeleving te creëren. Ambitie De NSkiV wil de wintersportorganisatie van Nederland zijn, die iedere wintersporter kent en bedient. Voor het bestuursverslag wordt verwezen naar het jaarverslag 2014/2015 van de NSkiV. 4 van 25 Jaarrekening 2014/2015

Begroting 2015/2016 Hieronder een beknopt overzicht van de begroting 2015/2016: (in duizenden euro s) lasten Begroting 15/16 baten 1. Informatie 435 325 2. Reizen - - 3. Verzekeren 2.565 3.557 4. Educatie 317 344 5. Evenementen 10 10 6. Sportontwikkeling 100 85 7. Prestatie 989 637 8. Bedrijfsvoering 896 36 9. Personeel 2.300 737 10. Marketing en communicatie 75 185 11. Lidmaatschappen - 1.647 Subtotaal 7.687 7.563 Businesscase 1. Informatie 200 250 2. Reizen 146 93 3. Verzekeren 141 73 7. Prestatie 10 50 10. Marketing en communicatie 100 - Subtotaal 597 466 Opbrengstverruiming - 125 Totaal 8.284 8.154 Exploitatiesaldo -130 Jaarrekening 2014/2015 5 van 25

Financiële positie (in duizenden euro s) De ontwikkeling van de financiële positie kan als volgt worden weergegeven. De gegevens zijn ontleend aan de balans per 30 april 2015. Dit overzicht richt zich in het bijzonder op de middelen die beschikbaar zijn voor de financiering van het werkkapitaal. 2014 / 2015 2013 / 2014 Middelen op lange termijn Algemene reserve 967 1.151 Vastgelegd op lange termijn Materiële vaste activa 259 173 Financiële vaste activa - - Netto werkkapitaal 708 978 Middelen op korte termijn Kortlopende schulden en overlopende passiva 5.235 5.690 Beschikbaar (A) 5.943 6.668 Aangewend voor Vorderingen en overlopende activa 4.635 2.180 Totaal (B) 4.635 2.180 Saldo beschikbare liquiditeiten 30 april 2015 resp. 2014 (A-B) 1.308 4.488 6 van 25 Jaarrekening 2014/2015

Kasstroomoverzicht (in duizenden euro s) De weergave van de kasstromen wordt getoond op basis van de indirecte methode. 2014 / 2015 2013 / 2014 Liquiditeiten per 1 mei 2014 resp. 2013 4.488 4.359 Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat boekjaar voor bestemming -183 33 Afschrijvingen 114 137 Afname resp. toename voorzieningen - - Mutaties in werkkapitaal: toe-/afname vorderingen -2.455 107 afname kortlopende schulden -455-145 -2.979 132 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa -201-3 Mutatie in financiële vaste activa - - -201-3 Liquiditeiten per 30 april 2015 resp. 2014 1.308 4.488 Den Haag, 1 augustus 2015 w.g. K.Y. Bos penningmeester Jaarrekening 2014/2015 7 van 25

Balans per 30 april 2015 (na bestemming resultaat boekjaar) 30-apr-2015 30-apr-2014 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Hard- en software 194.108 86.913 Inventaris 61.425 79.308 Kantoorapparatuur 4.125 7.191 259.658 173.412 Financiële vaste activa 193 193 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Debiteuren 1.473.694 1.206.635 Overige vorderingen en overlopende activa 3.161.519 973.331 4.635.213 2.179.966 Geldmiddelen Liquide middelen 1.307.429 4.487.035 Totaal activa 6.202.493 6.840.606 8 van 25 Jaarrekening 2014/2015

30-apr-2015 30-apr-2014 PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve 967.607 1.150.512 Kortlopende schulden Vooruit ontvangen bedragen 2.013.750 2.099.903 Overige schulden en overlopende passiva 3.221.136 3.590.191 5.234.886 5.690.094 Totaal passiva 6.202.493 6.840.606 Jaarrekening 2014/2015 9 van 25

Toelichting algemeen Vergelijking met voorgaand jaar Dit is de eerste jaarrekening die is opgesteld in de nieuwe stijl. Om een vergelijk mogelijk te maken zijn de cijfers van de jaarrekening 2013/2014 omgezet naar de nieuwe stijl. De vergelijkende cijfers zijn dienovereenkomstig aangepast. De toegepaste grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van voorgaand jaar. Door het wijzigen van het incasseren van de contributie- en verzekeringsgelden naar Europeesche Verzekeringen heeft er een verschuiving plaatsgevonden in de geldmiddelen naar overige vorderingen en overlopende activa. Grondslagen voor waardering Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingprijs of vervaardigingprijs verminderd met een lineaire afschrijving gebaseerd op de verwachte economische levensduur, zoals hierna is weergegeven: Hard- en software : 5 jaar Inrichting pand : 10 jaar Kantoorapparatuur : 5 jaar Financiële vaste activa De onder financiële vaste activa opgenomen 100% deelneming Reizen B.V. wordt gewaardeerd op netto vermogenswaarde. De overige financiële vaste activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover nodig rekening houdend met een voorziening voor mogelijke oninbaarheid. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover nodig rekening houdend met een voorziening voor mogelijke oninbaarheid. Overige activa en passiva Alle overige posten in de balans worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor resultaatbepaling Onder baten worden verstaan de inkomsten uit contributies en opbrengsten uit levering van diensten aan derden en bijdragen van derden, onder aftrek van kortingen en dergelijke. Baten worden verantwoord in het jaar waarin de diensten aan derden zijn verricht. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. De over het boekjaar aan het Pensioenfonds Zorg en Welzijn verschuldigde pensioenpremie is als last in de staat van baten en lasten verwerkt. Afschrijvingen worden lineair berekend op basis van de onder de waarderingsgrondslagen vermelde levensduur. Op aanschaffingen in het verslagjaar wordt naar tijdsbeslag afgeschreven. De verschuldigde vennootschapsbelasting wordt berekend over het behaalde resultaat voor belaste activiteiten voor de vennootschapsbelasting, waarbij rekening wordt gehouden met fiscaal vrijgestelde posten en geheel of gedeeltelijk fiscaal niet aftrekbare bedragen. 10 van 25 Jaarrekening 2014/2015

Toelichting op de balans Materiële vaste activa 259.658 Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt: Internet Hard- en Kantoorapparatuur/ software Inventaris telefooncentrale Totaal Boekwaarde per 1 mei 2014 86.913 79.308 7.191 173.412 Investeringen 2014 / 2015 195.562-4.853 200.415 Desinvesteringen 2014 / 2015 - - - - Afschrijvingen 2014 / 2015-88.367-17.883-7.919-114.169 107.195-17.883-3.066 86.246 Boekwaarde per 30 april 2015 194.108 61.425 4.125 259.658 Cumulatieve aanschafwaarde 357.930 191.360 70.638 619.928 Cumulatieve afschrijvingen -163.822-129.935-66.513-360.270 Boekwaarde per 30 april 2015 194.108 61.425 4.125 259.658 Financiële vaste activa 193 De financiële vaste activa hebben betrekking op Reizen B.V. en kunnen als volgt worden gespecificeerd: 30-apr-2015 30-apr-2014 Deelneming Reizen B.V. 18.151 18.151 Rekening Courant Reizen B.V. -17.958-17.958 Totaal 193 193 Jaarrekening 2014/2015 11 van 25

Vorderingen 4.635.213 Debiteuren De debiteuren zijn gewaardeerd tegen nominale waarde verminderd met een voorziening voor oninbare vorderingen. De voorziening voor overige debiteuren is 2.287 Debiteuren ledenadministratie Overige debiteuren 30-apr-2015 30-apr-2014 1.438.600 1.093.483 35.094 113.152 1.473.694 1.206.635 Overige vorderingen en overlopende activa Onder de overige vorderingen en overlopende activa zijn diverse vorderingen en vooruitbetaalde kosten opgenomen, volgens onderstaande specificatie: Vooruitbetaalde kosten 101.437 119.232 Nog te ontvangen bedragen 171.186 244.630 Nog te ontvangen Europeesche 2.629.104 - Overige vorderingen 46.311 74.777 Nog te ontvangen subsidies 202.625 534.692 Terug te vorderen Vennootschapsbelasting 6.021 - Terug te vorderen BTW 4.835 - Totaal 3.161.519 973.331 Geldmiddelen 1.307.429 Rekening-courant banken 1.304.556 4.485.705 Kas 2.873 1.330 Totaal 1.307.429 4.487.035 Algemene reserve 967.607 Het verloop van de algemene reserve is als volgt: Saldo per 1 mei 2014 resp. 2013 1.150.512 1.117.702 Bij: resultaat 2014/2015 resp. 2013/2014-182.905 32.810 Saldo per 30 april 2015 resp. 2014 967.607 1.150.512 12 van 25 Jaarrekening 2014/2015

Kortlopende schulden 5.234.886 30-apr-2015 30-apr-2014 Vooruitontvangen bedragen 2.013.750 Vooruitontvangen contributies / nog af te rekenen verzekeringspremie 2.013.750 2.099.903 Totaal 2.013.750 2.099.903 Dit betreft de bedragen die in het boekjaar 2014/2015 zijn ontvangen en bestemd zijn voor het boekjaar 2015/2016. Overige schulden en overlopende passiva 3.221.136 De overige schulden en overlopende passiva hebben betrekking op belastingen en premies sociale verzekeringen, crediteuren, reservering vakantietoeslag en vakantiedagen, nog te betalen bureaukosten, kosten van commissies en overig. Crediteuren 119.532 189.039 Nog te betalen kosten 576.491 343.598 Reservering Sportstimuleringsfonds 47.236 49.429 Rekening-courant Europeesche Verzekeringen 2.211.115 2.727.914 Af te dragen loonheffing en sociale lasten 66.126 69.642 Af te dragen Assurantiebelasting 153.503 153.305 Te betalen BTW 16.519 23.358 Reservering Vennootschapsbelasting - 5.743 Overige schulden 30.614 28.163 Totaal 3.221.136 3.590.191 Niet uit de balans blijkende verplichtingen Leaseverplichtingen zijn aangegaan tot een totaal van 167.210. Deze verplichtingen lopen tot 20 juni 2018. De huur van het pand loopt tot mei 2017. De jaarlijkse huur inclusief servicekosten bedraagt 215.826. Gebeurtenissen na balans datum Per 1 mei 2015 is de Reizen BV omgezet naar de NSkiV BV. Hier worden vanaf 1 mei 2015 alle verzekeringsactiviteiten in verantwoord. Daarnaast is er een Holding opgericht genaamd NSkiV Holding BV. Businesscase en ontwikkeling eigen vermogen Dit is het eerste jaar van de nieuwe meerjarenbeleidscyclus (2014-2018). Er is een businesscase ontwikkeld, daaruit blijkt waarin wordt geïnvesteerd en wat op termijn de return on investment is. Per saldo is de verwachting dat het eigen vermogen aan het einde van de beleidsperiode niet wordt aangetast. Jaarrekening 2014/2015 13 van 25

Winst- en Verliesrekening 2014/2015 2014/2015 2013/2014 Begroting Rekening Rekening Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Producten & diensten 1. Informatie 508.000 300.000 532.470 319.600 495.919 300.000 2. Reizen - - - - - - 3. Verzekeren 2.850.000 3.890.000 2.668.052 3.691.500 2.895.883 4.043.691 4. Educatie 300.000 325.000 345.698 362.274 373.211 371.678 5. Evenementen - - 1.929 - - - 6. Sportontwikkeling 27.500 13.500 131.658 109.182 137.036 126.682 7. Prestatie 1.105.000 889.250 1.107.442 701.115 1.692.697 1.434.261 4.790.500 5.417.750 4.787.249 5.183.671 5.594.746 6.276.312 Organisatie 8. Bedrijfsvoering 972.000 78.500 943.501 135.123 1.081.365 203.178 9. Personeel 2.660.0000 895.000 2.450.090 773.287 2.816.645 986.120 10. Marketing en communicatie 87.000 141.750 84.032 147.532 146.065 194.489 11. Lidmaatschappen - 1.826.500-1.796.430-1.826.078 3.719.000 2.941.750 3.477.623 2.852.372 4.044.075 3.209.865 Businesscase 1. Informatie 200.000 250.000 112.156 168.710 - - 2. Reizen 40.000-17.020 - - - 3. Verzekeren 156.000-117.518 - - - 7. Prestatie 25.000-23.335 - - - 10. Marketing en communicatie 50.000-51.177 - - - 471.000 250.000 321.206 168.710 - - Opbrengstverruiming - 150.000-198.420-185.454 Totaal 8.980.500 8.759.500 8.586.078 8.403.173 9.638.821 9.671.631 Saldo -221.000-182.905 32.810 14 van 25 Jaarrekening 2014/2015

Toelichting Winst- en verliesrekening Dit is de eerste jaarrekening die is opgesteld in de nieuwe stijl, om een vergelijk mogelijk te maken zijn de cijfers van de jaarrekening 2013/2014 omgezet naar de nieuwe stijl. Producten & diensten 2014/2015 2014/2015 2013/2014 Begroting Rekening Rekening Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten 1. Informatie Magazine print 340.000 300.000 315.871 319.600 371.870 300.000 Magazine digitaal - - - - - - App 38.000-94.137 - - - Internet 80.000-75.904-96.312 - TV - - - - - - Wizzards - - - - - - APK - - - - - - Keurmerk 25.000-21.802-15.560 - Advies 25.000-24.756-12.177-508.000 300.000 532.470 319.600 495.919 300.000 Toelichting Informatie In de post Informatie zijn de baten en lasten verantwoord van het uitbrengen van Wintersport Magazine, het internetplatform, de Wintersport App en adviezen. Per saldo zijn de lasten hoger dan begroot door hogere initiële kosten voor de App. Daarnaast zijn alle ontwikkelkosten voor het synchroniseren tussen de App en het internet geboekt op de App. De baten van Wintersport Magazine waren hoger dan begroot. De hogere baten, ad 70.093 zijn verantwoord in de post Opbrengstverruiming. 2. Reizen Snowcamp - - - - - - Beginner - - - - - - Winters genieten - - - - - - Freeride - - - - - - Groene wintersport - - - - - - Net als de leraar - - - - - - Familiereis - - - - - - Reisportaal - - - - - - - - - - - - Toelichting Reizen In de post Reizen worden de baten en lasten verantwoord van reizen die de NSkiV organiseert. In dit seizoen zijn er echter nog geen reizen georganiseerd. Jaarrekening 2014/2015 15 van 25

3. Verzekeren 2014/2015 2014/2015 2013/2014 Begroting Rekening Rekening Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Reis 2.850.000 3.850.000 2.668.052 3.661.732 2.895.883 4.007.740 Auto - - - - - - Zorg - 40.000-29.768-35.951 Overig - - - - - - 2.850.000 3.890.000 2.668.052 3.691.500 2.895.883 4.043.691 Toelichting Verzekeren In de post Verzekeren zijn de baten en lasten verantwoord van de reguliere verkoop van verzekeringen. Door nieuwe afspraken met de Europeesche over de verkoop van reisverzekeringen zijn de baten per saldo hoger dan begroot. De hogere baten, ad 100.804, zijn verantwoord in de post Opbrengstverruiming. Door een teruglopend aantal verkochte ziektekostenverzekeringen zijn de baten bij zorg lager dan begroot. 4. Educatie Beroepsopleiding Skileraar 100.000 115.000 118.741 97.988 108.862 119.823 Snowboardleraar 45.000 45.000 56.061 47.889 57.450 45.915 Trainer - - - - - - Overig 55.000 55.000 79.815 111.130 58.696 69.379 Kader - - 2.327 533 3.267 294 Consumenten opleiding Snowsafety 100.000 110.000 88.754 104.735 144.936 136.267 Overig consument - - - - - - 300.000 325.000 345.698 362.274 373.211 371.678 Toelichting Educatie In de post Educatie zijn de baten en lasten verantwoord van het organiseren van beroeps- en consumentenopleidingen. Per saldo zijn de lasten hoger dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere lasten bij de beroepsopleiding Skileraar: er was sprake van een slechte bezettingsgraad en eenmalige kosten. De opleiding technisch kader was niet begroot, is wel uitgevoerd, maar niet kostendekkend. Door het positieve saldo op de overige opleidingen zijn de hogere lasten enigszins gedekt. Het positievere saldo wordt voornamelijk veroorzaakt door gunstige bezettingsgraden en eenmalige meevallers. Door een efficiencyslag zijn de lasten bij Snowsafety cursussen lager dan begroot, wat leidt tot een positieve uitkomst. Het aantal uitgereikte diploma s in 2014 Trainer Langlauf-rolski (niveau 3) 12 Ski-leraar-A Aangepast (niveau 3) 11 Snowboardleraar-A Aangepast(niveau 3) 1 Ski-begeleider (niveau 2) 138 Skileraar-A (niveau 3) 88 Skitrainer (niveau 3) 2 Snowboardbegeleider (niveau 2) 74 Snowboardleraar-A (niveau 3) 43 Snowboardleraar-B (niveau 4) 1 Wintersport begeleider aangepast (niveau 1) 14 Totaal 384 16 van 25 Jaarrekening 2014/2015

2014/2015 2014/2015 2013/2014 Begroting Rekening Rekening Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten 5. Evenementen Beurs - - - - - - Skitest - - - - - - Congres - - - - - - Infotainment - - 1.929 - - - Sportief - - - - - - - - 1.929 - - - Toelichting Evenementen In de post Evenementen zijn de baten en lasten verantwoord voor het organiseren van evenementen voor leden. In het afgelopen boekjaar is er een trial geweest met een filmavond in drie steden. Deze evenementen waren niet begroot en konden niet kostendekkend worden georganiseerd. 6. Sportontwikkeling SneeuwFit - - - - 172 42 Wintersport Experience 2.500-14.235 16.456 27.353 30.916 Skipaspoort - - - - - - Dienstverlening 25.000 13.500 34.789 9.807 58.840 45.053 FUNdament tot talent - - 82.634 82.919 50.671 50.671 27.500 13.500 131.658 109.182 137.036 126.682 Toelichting Sportontwikkeling In de post Sportontwikkeling zijn de baten en lasten verantwoord van het organiseren van de Wintersport Experience, de dienstverlening naar de lidverenigingen en het project van FUNdament tot Talent. Per saldo is hier meer uitgegeven dan begroot. De hogere lasten worden voornamelijk veroorzaakt door het organiseren van extra themabijeenkomsten in verband met de invoering van het nieuwe lidmaatschapsmodel en het vervaardigen van nieuw promotiemateriaal. Door vijf verenigingen is gebruik gemaakt van de regeling teruggaaf ecotaks van het Ministerie van VWS. Deze vijf verenigingen hebben 50% van de gemaakte kosten gecompenseerd gekregen, samen een bedrag van 6.780. Een aanvraag is uitsluitend mogelijk via de nationale sportbond. De NSkiV heeft dit bedrag ontvangen van het ministerie van VWS en uitgekeerd aan de desbetreffende verenigingen. De NSkiV heeft hiervoor van het ministerie van VWS een tegemoetkoming ontvangen van 45. Het ministerie heeft aangekondigd dat dit het voorlaatste jaar is dat gebruik gemaakt kan worden van deze regeling. Jaarrekening 2014/2015 17 van 25

2014/2015 2014/2015 2013/2014 Begroting Rekening Rekening Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten 7. Prestatie Topsport Pathway 300.000 225.000 291.427 190.200 437.639 341.492 2014 atleten - - - - 416.013 368.777 2018 atleten 300.000 267.500 359.599 205.600 184.956 206.564 2022 atleten 200.000 150.000 39.633-8.109 - - Maatwerk programma s 150.000 15.000 224.898 89.011 386.784 189.223 Algemeen 30.000 152.500 81.426 133.692 142.729 224.714 Licenties - 13.000-13.993-13.671 Talenten - - - - - - Wedstrijden Internationale wedstrijden - - - - 10.368 7.493 Nationale wedstrijden 125.000 66.250 110.459 76.728 114.208 82.327 1.105.000 889.250 1.107.442 701.115 1.692.697 1.434.261 Toelichting Prestatie In de post Prestatie zijn de baten en lasten verantwoord van Topsport en het organiseren van wedstrijden. In Topsport zijn de baten lager dan begroot. Dit is geheel te wijten aan tegenvallende subsidiebijdragen. Daarnaast is sprake van verschuivingen in onderdelen ten opzichte van de begroting. In Wedstrijden zijn de baten hoger en de lasten lager dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door eenmalige meevallers. In wedstrijden zijn ook de baten en lasten verwerkt van de nationale kampioenschappen. Organisatie 2014/2015 2014/2015 2013/2014 Begroting Rekening Rekening Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten 8. Bedrijfsvoering Huisvestingskosten 255.000-250.264-249.465 - Organisatiekosten 413.000-351.421-423.326 - Lidmaatschap en internationaal werk 42.000-43.935-89.786 8.676 Financiële Bijdrage 115.000-115.000-120.000 - Leden & Lidmaatschappen 70.000-91.734-88.192 - Bestuur & Commissies 20.000-17.092-22.752 - Samenwerking - 40.500-23.750-83.126 Overige baten en lasten 57.000 38.000 74.055 111.373 87.844 111.376 972.000 78.500 943.501 135.123 1.081.365 203.178 Toelichting Bedrijfsvoering In de post Bedrijfsvoering zijn de baten en lasten verantwoord die met het huisvesting, bureaukosten, lidmaatschappen, de bijdrage voor de lidverenigingen, bestuur en vaste commissies te maken hebben. Per saldo is er minder uitgegeven, dit wordt grotendeels veroorzaakt door lagere advieskosten en door hogere eenmalige baten. 18 van 25 Jaarrekening 2014/2015

9. Personeel 2014/2015 2014/2015 2013/2014 Begroting Rekening Rekening Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Personeel 2.500.000 895.000 2.259.372 773.287 2.590.924 986.120 Reis- en verblijfskosten 130.000-136.503-173.802 - Overige personeelskosten 30.000-54.215-51.919-2.660.000 895.000 2.450.090 773.287 2.816.645 986.120 Toelichting Personeel In de post Personeel zijn de baten en lasten verantwoord die te maken hebben met de loonkosten en de reis- en verblijfkosten. Door lagere subsidie inkomsten zijn de baten lager dan begroot. Door keuzes te maken in de topsportprogramma s zijn de personele lasten lager dan begroot. Door een extra dotatie aan de voorziening vakantiedagen zijn de overige personeelskosten hoger dan begroot. 10. Marketing en communicatie Communicatie 41.000-30.659-70.937 - Marketing 46.000 141.750 53.373 147.532 75.128 194.489 87.000 141.750 84.032 147.532 146.065 194.489 Toelichting Marketing en communicatie In de post Marketing en Communicatie zijn de baten en lasten verantwoord die te maken hebben met het jaarverslag, visitekaartjes, persberichten, leden marketing, bedrijvendag en sponsorbijdragen. Per saldo zijn de baten hoger dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere sponsorinkomsten. 11. Lidmaatschappen Hoofdlidmaatschap - 1.202.000-1.169.415-1.206.961 Gezinslidmaatschap - 478.000-464.105-485.596 Jeugdlidmaatschap - 51.000-59.710-51.992 Clublidmaatschap - 89.000-93.975-77.879 Lidrechtspersonen - 3.000 - - - - Institutionele leden - 3.500-9.225-3.650-1.826.500-1.796.430-1.826.078 Toelichting Lidmaatschappen In de post Lidmaatschappen zijn de contributie inkomsten verantwoord. Per saldo zijn de baten lager dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door een lager aantal hoofd- en gezinsleden. Jaarrekening 2014/2015 19 van 25

Businesscase 2014/2015 2014/2015 2013/2014 Begroting Rekening Rekening Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten 1. Informatie 200.000 250.000 112.156 168.710 - - 2. Reizen 40.000-17.020 - - - 3. Verzekeren 156.000-117.518 - - - 7. Prestatie 25.000-23.335 - - - 10. Marketing en communicatie 50.000-51.177 - - - 471.000 250.000 321.206 168.710 - - Toelichting Businesscase Dit is het eerste jaar van de nieuwe meerjarenbeleidscyclus (2014-2018). Er is een businesscase ontwikkeld, daaruit blijkt waarin wordt geïnvesteerd en wat op termijn de return on investment is. Per saldo is de verwachting dat het eigen vermogen aan het einde van de beleidsperiode niet wordt aangetast. Aan de businesscase is per saldo minder uitgegeven dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door het doorschuiven van de investering in het verzekeringsplatform naar volgend seizoen. In de post Informatie zijn de baten en lasten verwerkt van het vervaardigen van twee magazines voor externe partijen. De lasten van Reizen betreffen de personele lasten van het ontwikkelen van een reisprogramma. De lasten van Verzekeren hebben betrekking op advieskosten, onderzoekskosten, opleidingskosten en personele kosten. Bij lasten Prestatie zijn de kosten verantwoord voor het beter vermarkten van het sportgedeelte van de NSkiV richting commerciële partijen. In samenwerking met een sportmarketingbureau wordt hiervoor een propositie ontwikkeld. Bij lasten Marketing en Communicatie zijn de kosten verantwoord die te maken hebben met het creëren van meer zichtbaarheid. Hiervoor zijn het afgelopen jaar twee campagnes gerealiseerd: een campagne met billboards Compleet verzekerd op wintersport sinds 1978 op verschillende locaties langs de Nederlandse snelwegen in Nederland en een abri-campagne. Opbrengstverruiming - 150.000-198.420-185.454 Totaal 8.980.500 8.759.500 8.586.078 8.403.173 9.638.821 9.671.631 Saldo -221.000-182.905 32.810 Toelichting Opbrengstverruiming De doelstelling opbrengstverruiming is gerealiseerd. Deze is als volgt onder te verdelen: - subsidies 21.859 - advertenties 70.093 - verzekeringen 100.804 - overig 5.665. De post overig is samengesteld uit diverse kleinere posten. 20 van 25 Jaarrekening 2014/2015

Controleverklaring Jaarrekening 2014/2015 21 van 25

22 van 25 Jaarrekening 2014/2015

Bijlage 1 - Overzicht subsidies NOC*NSF / Lotto 2014 2015 Totaal 1.1 Sportparticipatie 63.463 30.515 93.978 1.2 1A Sporttechnisch 57.600-57.600 1.2.3 Bestuurlijk 1.000-1.000 1.3.3 VSK Verenigingen en bestuurders 2.250-2.250 1.3.5 VSK Trainers, coaches en begeleiders 2.000-2.000 1.3.8 VSK Overige activiteiten 12.500-12.500 2.1 Alpine skiën (2014-2) project 1 12.500 12.500 2.1 Alpine skiën (2014-2) project 2 25.000 25.000 2.1 Alpine skiën (2014-2) project 3 12.500 12.500 2.1 Alpine skiën (2015-1) project 1 12.500 12.500 2.1 Alpine skiën (2015-1) project 2 25.000 25.000 2.1 Alpine skiën (2015-1) project 3 12.500 12.500 2.1 Aangepast Alpine skiën (2014-2) 54.260 54.260 2.1 Aangepast Alpine skiën (2015-1) 54.260 54.260 2.1 Aangepast Snowboard (2014-2) 27.840 27.840 2.1 Aangepast Snowboard (2015-1) 27.840 27.840 2.1 Snowboard Alpine Dames (2014-2) 32.500 32.500 2.1 Snowboard Alpine Dames (2015-1) 32.500 32.500 2.1 Snowboard freestyle halfpipe (2014-2) 100.000 100.000 2.1 Snowboard freestyle halfpipe (2015-1) 100.000 100.000 3.1 Algemeen functioneren Sportbonden 275.615 119.487 395.102 3.2 Organisatie ontwikkeling 20.000 20.000 4.1 Snowboard Alpine Dames Afbouwregeling 25.847 25.847 4.1 Snowboardcross Afbouwregeling 13.801 13.801 4.4 Extra bijdrage Para Skiën 12.500 12.500 25.000 4.4 Extra bijdrage Para Snowboarden 10.000 10.000 20.000 Overige subsidies Johan Cruyff Foundation 40.703 Youth Snow Circuit, (Europese Unie) 3.723 FIS 80.506 IBU 83.352 1.198.278 208.284 1.406.562 Jaarrekening 2014/2015 23 van 25

Toelichting op de subsidies De wijze waarop de subsidies zijn verwerkt in de jaarrekening Onder 6. Sportontwikkeling zijn de volgende subsidies verwerkt: - Johan Cruyff Foundation - Youth Snow Circuit. Onder 7. Prestatie zijn verwerkt: 2.1 Maatwerkfinanciering Top 10 310.200 4.1 Snowboard alpine Dames Afbouwregeling 4.1 Snowboardcross afbouwregeling 4.4 Extra bijdrage Para skiën 4.4 Extra bijdrage Para Snowboarden IBU 73.352 FIS 68.646. Onder 9. Personeel zijn verwerkt: 1.1 Sportparticipatie 1.2 1A Sporttechnisch 1.2.3 Bestuurlijk 1.3.3 VSK Verenigingen en Bestuurders 1.3.5 VSK Trainers, coaches en begeleiders 1.3.8 VSK Overige activiteiten 2.1 Maatwerkfinanciering Top 10 voor 219.000 3.1 Algemeen functioneren sportbonden 3.2 Organisatie ontwikkeling. Onder Doelstelling Opbrengstverruiming zijn verwerkt: IBU 10.000 FIS 11.860. De belangrijkste subsidievoorwaarden Om in aanmerking te komen voor de diverse subsidies van NOC*NSF moet worden voldaan aan de algemene aanvraagvoorwaarden, daarnaast gelden er voor elke rubriek specifieke voorwaarden. Hieronder worden de belangrijkste voorwaarden per categorie vermeld. 1.1 Sportparticipatie Ingevuld evaluatieformulier aangaande realisatie sportparticipatie beleidsdoelen 2013. Aanvraagformulier Basisbijdrage Verhogen Sportparticipatie invullen. 1.2 1A Sporttechnisch Opgave van de realisatie van het aantal verstrekte diploma s in het kalenderjaar (t-1) en een inschatting van het aantal deelnemers aan bestuurskaderbijeenkomsten in het kalenderjaar (t). 1.3 Naar een veiliger sportklimaat Aanvraagformulier Naar een veiliger sportklimaat Bijlage bij het Activiteitenoverzicht Naar een veiliger sportklimaat 2014 Begroting als toelichting op financiële uitvoeringsbijdrage 2014 Voorlopige inhoudelijke rapportage op basis van het Activiteitenoverzicht Naar een Veiliger Sportklimaat 2013. 2.1 Maatwerkfinanciering Top 10 Fulltime programma Presteren (of expertise-call topsportmanagement NOC*NSF) 24 van 25 Jaarrekening 2014/2015

3. Commitment van de bond (minimaal 30%) 4. Regie van de bond 5. Technisch directeur met mandaat 6. Fulltime coach 7. Fulltime talentontwikkelingsprogramma in een CTO-setting/structuur. Johan Cruyff Foundation: hiervoor geldt dat de subsidie besteed moet worden aan het project van FUNdament tot Talent. De FIS en IBU stellen voor het toekennen van de subsidies geen expliciete voorwaarden. Structureel of incidenteel karakter De subsidieposten 1.1 Sportparticipatie en 3.1 Algemeen functioneren sportbonden van NOC*NSF hebben een structureel karakter. Deze moeten jaarlijks opnieuw worden aangevraagd. De overige subsidies van NOC*NSF kennen een incidenteel karakter. Hiervoor kan elk jaar onder voorwaarden een aanvraag worden ingediend. Ook alle overige subsidies hebben een incidenteel karakter. Subsidieafrekeningen Alle subsidieafrekeningen van 2013 zijn goedgekeurd. Volgens de richtlijnen van NOC*NSF moeten de subsidiegelden die zijn toegekend voor het jaar 2014 voor 1 oktober 2015 worden afgerekend. Jaarrekening 2014/2015 25 van 25