JAARVERSLAGGEVING 2013 Vereniging voor Christelijk Onderwijs op Reformatorische Grondslag in de Hoeksche Waard Ridderkerk, 13 maart 2014
INHOUDSOPGAVE JAARVERSLAG JAARREKENING BALANS PER 31 DECEMBER 2013 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 KASSTROOMOVERZICHT OVER 2013 GRONDSLAGEN TOELICHTING BEHORENDE TOT DE BALANS NIET IN DE BALANS OPGENOMEN ACTIVA EN VERPLICHTINGEN TOELICHTING BEHORENDE TOT DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVERZICHT VERBONDEN PARTIJEN WNT OVERIGE GEGEVENS CONTROLEVERKLARING BESTEMMING VAN HET RESULTAAT GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM BIJLAGEN STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 VAN DE GROEN VAN PRINSTERERSCHOOL STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 VAN DE PETRUS DATHEENSCHOOL STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 VAN DE REHOBOTHSCHOOL STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 VAN DE EBEN-HAEZERSCHOOL STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 VAN DE SCHOOL MET DE BIJBEL STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 VAN BOVENSCHOOLS STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 VAN DE VERENIGING STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 VAN HET VERVOER PUTTERSHOEK STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 VAN HET ONROEREND GOED KLAASWAAL
JAARREKENING 2013 3
BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na verwerking resultaatbestemming) 2013 2012 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa 1.020.205 1.004.460 1.020.205 1.004.460 Vlottende activa Vorderingen 327.268 342.766 Liquide middelen 2.815.381 2.364.835 3.142.649 2.707.601 Totaal 4.162.854 3.712.060 PASSIVA Eigen vermogen 3.501.624 3.137.919 Voorzieningen 260.902 237.775 Kortlopende schulden 400.328 336.366 Totaal 4.162.854 3.712.060 4
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 2013 Begroting 2013 2012 Baten Rijksbijdragen 3.801.795 3.584.131 3.584.400 Overige overheidsbijdragen - en subsidies 13.285 16.160 11.306 Overige baten 178.001 148.713 196.730 Totaal baten 3.993.082 3.749.004 3.792.435 Lasten Personeelslasten 2.973.449 3.010.396 3.015.923 Afschrijvingen 134.437 133.918 116.438 Huisvestingslasten 169.630 150.907 159.679 Overige lasten 394.987 414.537 396.254 Totaal lasten 3.672.502 3.709.758 3.688.293 Saldo baten en lasten 320.579 39.246 104.142 Financiële baten en lasten 43.126 41.110 55.867 RESULTAAT BOEKJAAR 363.705 80.356 160.008 5
KASSTROOMOVERZICHT OVER 2013 2013 2012 Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten 320.579 104.142 Overige mutatie best.fonds i.v.m. uniformering - 4.008- - Afschrijvingen 134.437 116.438 - Mutaties voorzieningen 23.127 8.828-157.564 107.610 - Vorderingen 15.498 1.763- - Kortlopende schulden 63.962 20.459-79.460 22.222- Totaal kasstroom uit bedrijfsoperaties 557.603 185.522 Ontvangen interest 43.126 55.867 Totaal 43.126 55.867 Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 600.729 241.389 Kasstroom uit investeringsactiviteiten (des) Investeringen in materiële vaste activa 150.182-155.277- Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten 150.182-155.277- Mutatie liquide middelen 450.547 86.112 6
GRONDSLAGEN Algemeen Grondslagen voor de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld volgens de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. Op grond daarvan zijn de inrichtingseisen van boek 2, titel 9 van het Burgerlijk Wetboek en de richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving toegepast. De in de jaarrekening opgenomen bedragen luiden in euro's. Grondslagen voor waardering van activa en passiva Waardering van activa en passiva De activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van de reeds verstreken afschrijvingstermijnen. Gebouwen en terreinen worden slechts opgenomen voor zover deze economisch eigendom zijn van het bevoegd gezag. Aanschaffingen worden slechts gewaardeerd indien zij een waarde hebben van 500 of meer per stuk, dan wel per groep indien deze bij elkaar horen en ineens worden aangeschaft, b.v. lesmethoden. Investeringsbijdragen van derden worden in mindering gebracht op het investeringsbedrag. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode. Per categorie is naar aanleiding van de gebruiksduur het afschrijvingspercentage vastgesteld. Voor de verschillende categorieën, worden de volgende afschrijvingspercentages toegepast: % % Gebouwen en terreinen Digitaal schoolbord/beamer 12,5 Gebouwen 2,5-5,0 Overige apparatuur 2,5-10,0 Inventaris en apparatuur Overige inrichting 5,0 Leerlingensets 5,0 Onderwijsleerpakket Inrichting speellokaal 5,0 Leermethode 6,67-12,5 Docentensets 10,0 Overige materiële vaste activa Kasten en schoolborden 5,0 Buitenspeeltoestellen 6,67 Overig 5,0-6,67 Vervoermiddelen 12,5 ICT-apparatuur 20,0 Overige materiële vaste activa 5,0-10,0 ICT-bekabeling 5,0 Waardering onroerend goed Klaaswaal (SKOC) De historische aanschafwaarde van het gebouw aan de Kreupeleweg 2b is niet bekend, derhalve is de waardering aangehouden volgens de jaarrekening 2005 van de Vereniging tot het verstrekken van christelijk basisonderwijs op reformatorische grondslag voor Cromstrijen en omgeving. Er wordt op het gebouw niet afgeschreven. Vlottende activa Debiteuren Vorderingen op debiteuren worden gewaardeerd tegen nominale waarde, zo nodig verminderd met waarderingscorrecties wegens het risico van oninbaarheid. Ministerie van OCW Onder deze post is het verschil opgenomen tussen het deel van de toegekende rijksbijdragen over het schooljaar 2013-2014 dat betrekking heeft op 2013 en de in 2013 ontvangen bedragen. 7
Eigen vermogen Algemene reserve De algemene reserve bevat de exploitatie-overschotten. Deze reserve heeft geen specifieke bestemming. Bestemmingsreserves privaat Hieronder worden de reserves opgenomen die gevormd zijn uit exploitatie-overschotten van private geldstromen. Bestemmingsfondsen privaat Hieronder worden de bestemmingsfondsen opgenomen die gevormd zijn vanuit private middelen, waaraan een specifieke bestemming is toegekend door derden. Voorzieningen Voorziening groot onderhoud Voor toekomstige uitgaven inzake groot onderhoud die voor rekening van de school komen, wordt een voorziening groot onderhoud gevormd ter egalisatie van de meerjarige onderhoudskosten. Op basis van een meerjarenonderhoudsplan wordt jaarlijks een bedrag aan deze voorziening gedoteerd. Uitgaven ten behoeve van groot onderhoud worden direct ten laste van deze voorziening gebracht. Voorziening groot onderhoud kinderdagverblijf Voor toekomstige uitgaven inzake groot onderhoud die voor rekening van de vereniging komen, wordt een voorziening groot onderhoud gevormd ter egalisatie van de meerjarige onderhoudskosten. Op basis van een meerjarenonderhoudsplan wordt jaarlijks een bedrag aan deze voorziening gedoteerd. Uitgaven ten behoeve van groot onderhoud worden direct ten laste van deze voorziening gebracht. Voorziening ouderschapsverlof In de jaarrekening is een voorziening gevormd voor de verplichtingen inzake ouderschapsverlof. Deze voorziening is berekend op basis van de salarisgegevens van personeel dat gebruik mag maken van de regeling. De salarissen zijn verhoogd met 55% als opslag voor werkgeverslasten. Vervolgens is 10% van deze verplichting als voorziening opgenomen op basis van het ingeschatte gebruik in de toekomst. De kosten van opname van ouderschapsverlof worden ten laste van deze voorziening gebracht. Voorziening jubileumuitkeringen In de jaarrekening is een voorziening gevormd voor jubileumgratificaties. Deze voorziening is bestemd om toekomstige uitkeringen i.v.m. jubilea van 25 en 40 dienstjaren te kunnen bekostigen. Werknemers hebben op grond van de CAO RPO hier recht op. De uitkering bedraagt bij 25 dienstjaren een half maandsalaris en bij 40 dienstjaren een heel maandsalaris. In beide gevallen wordt dit vermeerderd met 8% vakantietoeslag. De voorziening is gebaseerd op algemene ervaringscijfers en schattingen. Kortlopende schulden Ministerie van OCW Hieronder zijn de niet-bestede bedragen van geoormerkte gelden opgenomen, die wegens het verstrijken van de bestedingstermijn dienen te worden terugbetaald aan het Ministerie van OCW. Overlopende passiva Hieronder zijn de nog niet-bestede geoormerkte gelden opgenomen van de ontvangen OCW-subsidies. OCW-subsidies waarop geen oormerking van toepassing is, worden ten gunste van het verslagjaar gebracht waarop deze betrekking hebben. De overlopende post te betalen vakantiegeld over de maanden juni t/m december is opgenomen voor de opgebouwde vakantierechten van personeel dat per balansdatum in dienst is, vermeerderd met een opslag voor sociale lasten. 8
Grondslagen voor bepaling van het resultaat Algemeen De baten en lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop deze betrekking hebben. Lasten en verplichtingen die hun oorsprong vinden vóór het einde van het verslagjaar en die vóór het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden, worden opgenomen in de jaarrekening. Personele lasten De personele lasten zijn onderverdeeld in de categorieën: lonen en salarissen, sociale lasten, pensioenen en overige personele lasten. Onder de categorie lonen en salarissen zijn ook de onkostenvergoedingen (zoals verhuiskosten, reiskosten, telefoonkosten etc.) opgenomen. De kosten van opname van BAPO komen ten laste van de staat van baten en lasten. Pensioenen De pensioenverplichtingen zijn ondergebracht bij bedrijfspensioenfonds ABP. Er bestaat geen individuele verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen anders dan hogere toekomstige premies bij een tekort van ABP. De pensioenpremies die betrekking hebben op het boekjaar zijn als last in de staat van baten en lasten verantwoord. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Financiële kengetallen De solvabiliteit geeft de mate aan waarin de instelling in staat is op langere termijn aan haar verplichtingen te voldoen. De solvabiliteitspositie geeft de toestand op 31 december weer. Er is dus sprake van een momentopname. Solvabiliteit 1: eigen vermogen / balanstotaal Solvabiliteit 2: eigen vermogen + voorzieningen / balanstotaal De liquiditeit geeft de mate aan waarin de instelling in staat is op korte termijn aan haar verplichtingen te voldoen. De liquiditeitspositie geeft de toestand op 31 december weer. Er is dus sprake van een momentopname. Liquiditeit (current ratio): vlottende activa / kortlopende schulden Liquiditeit (quick ratio): vlottende activa - voorraden / kortlopende schulden (indien geen voorraad op de balans is gewaardeerd, is dit kengetal gelijk aan de current ratio) De rentabiliteit is berekend door het exploitatieresultaat te delen op het totaal baten. De kapitalisatiefactor is als volgt berekend; (totaal kapitaal -/- gebouwen en terreinen ) / (totale baten + financiële baten) Het weerstandsvermogen is als volgt berekend: (eigen vermogen -/- materiële vaste activa) / rijksbijdragen KENGETALLEN 2013 2012 Solvabiliteit 1 Solvabiliteit 2 Liquiditeit (current ratio) Liquiditeit (quick ratio) Rentabiliteit Kapitalisatiefactor (incl. privaat) Weerstandsvermogen 0,84 0,85 0,90 0,91 7,85 8,05 7,85 8,05 9,11% 4,22% 94,31% 87,59% 65,27% 59,52% 9
TOELICHTING BEHORENDE TOT DE BALANS Materiële vaste activa Aanschafprijs Cum. Afschrijving Boekwaarde Desinvesteringen 1-1-2013 Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde 31-12-2013 Aanschafprijs Cum. Afschrijving Gebouwen en terreinen 533.155 191.705 341.450 25.854-10.865 356.439 559.009 202.570 Inventaris en apparatuur 935.490 480.928 454.562 66.882 2.036 80.723 438.685 977.329 538.644 Andere vaste bedrijfsmiddelen 431.356 222.908 208.448 57.446-40.812 225.081 488.801 263.721 Totaal 1.900.001 895.541 1.004.460 150.182 2.036 132.401 1.020.205 2.025.139 1.004.934 Desinvesteringen Aanschafprijs Afschrijvingen Desinvestering apparatuur 25.043 23.008 2.036 Totaal 25.043 23.008 2.036 OZB en verzekerde waarde gebouwen en terreinen OZB-waarde Bedrag Peildatum Gebouwen 361.000 1-1-2012 Totaal 361.000 Verzekerde waarde Bedrag Peildatum Gebouwen 450.000 3-12-2013 Totaal 450.000 Vorderingen 2013 2012 Debiteuren 35.238 4.811 OCW/LNV 158.030 179.975 Overige overheden Overige 44.394 29.054 Overige vorderingen 44.394 29.054 Vooruitbetaalde kosten 49.630 74.241 49.630 74.241 Overlopende activa 39.976 54.685 Totaal 327.268 342.766 10
Liquide middelen 2013 2012 Tegoeden op bank- en girorekeningen 2.815.381 2.264.835 Deposito's - 100.000 Totaal 2.815.381 2.364.835 Toelichting deposito's De looptijd van de deposito was één jaar en liep af op 20 februari 2013. Het rentepercentage bedraagt 3,2%. Eigen vermogen Stand per 1-1-2013 Resultaat Overige mutaties Algemene reserve Algemene reserve 1.653.658 315.776-1.969.434 Stand per 31-12-2013 1.653.658 1.969.434 Bestemmingsreserve (privaat) Bestemmingsreserve algemeen 1.149.606 28.186 306.419 1.484.211 Bestemmingsreserve Onroerend Goed Klaaswaal 15.200 21.561-36.761 Bestemmingsreserve Identiteit Goudswaard* 306.419-306.419- - 1.471.225 1.520.972 Bestemmingsfonds (privaat) Bestemmingsfonds vervoer Puttershoek 13.036 1.818- - 11.218 13.036 11.218 Totaal 3.137.919 363.705-3.501.624 Toelichting overige mutaties * De bestemmingsreserve Identiteit Goudswaard is in 2013 opgeheven. Dit is ten gunste gekomen van de bestemmingsreserve algemeen (privaat). Voorzieningen Stand per 1-1- 2013 Dotatie Vrijval Onttrekkingen Stand per 31-12-2013 Kortlopende deel < 1 jaar Langlopende deel > 1 jaar Personeelsvoorzieningen * 41.706 2.398 - - 44.104-44.104 Overige voorzieningen ** 196.069 22.363-1.635 216.798 30.763 186.035 Totaal 237.775 24.761-1.635 260.902 30.763 230.139 * Personeelsvoorzieningen Stand per 1-1- 2013 Dotatie Vrijval Onttrekkingen Stand per 31-12-2013 Kortlopende deel < 1 jaar Langlopende deel > 1 jaar Ouderschapsverlof 11.706 1.798-13.504-13.504 Jubileumuitkering 30.000 600 - - 30.600-30.600 41.706 2.398 - - 44.104-44.104 ** Overige voorzieningen Stand per 1-1- 2013 Dotatie Vrijval Onttrekkingen Stand per 31-12-2013 Kortlopende deel < 1 jaar Langlopende deel > 1 jaar Onderhoud gebouwen 176.929 20.818-1.635 196.113 27.492 168.621 Onderhoud SKOC 19.140 1.545 - - 20.685 3.271 17.414 196.069 22.363-1.635 216.798 30.763 186.035 11
Kortlopende schulden 2013 2012 Crediteuren 81.031 84.425 OCW/LNV 71.068 245 Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing/premies sociale verzekeringen 90.147 99.221 90.147 99.221 Schulden terzake van pensioenen 41.267 37.583 Overige kortlopende schulden Overige 13.739 15.064 Overlopende passiva 13.739 15.064 Vooruitontvangen subsidies OCW/LNV geoormerkt 2.572 - Vakantiegeld en -dagen 100.504 99.828 103.075 99.828 Totaal 400.328 336.366 NIET IN DE BALANS OPGENOMEN ACTIVA EN VERPLICHTINGEN Er zijn geen niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen 12
TOELICHTING BEHORENDE TOT DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013 Begroting 2013 2012 Rijksbijdragen Rijksbijdrage OCW 3.695.561 3.479.005 3.453.623 Geoormerkte OCW subsidies - - 7.540 Niet-geoormerkte OCW-subsidies 106.234 105.126 123.237 106.234 105.126 130.777 Totaal 3.801.795 3.584.131 3.584.400 Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies Huisvesting - - 1.461 Overig 13.285 16.160 9.845 13.285 16.160 11.306 Gemeentelijke bijdragen - en subsidies 13.285 16.160 11.306 Totaal 13.285 16.160 11.306 Overige baten Verhuur 1.065-593 Ouderbijdragen 15.520 15.000 16.164 Overige Bestuursbaten 102.140 100.833 109.303 Zorgmiddelen WSNS 29.597 25.680 26.540 Overige baten personeel 26.139-33.920 Overige 3.542 7.200 10.210 161.417 133.713 179.973 Totaal 178.001 148.713 196.730 13
Personeelslasten 2013 Begroting 2013 2012 Lonen en salarissen Brutolonen en salarissen 1.805.656 1.724.534 1.827.094 Overige looncomponenten 365.956 343.300 369.621 Sociale lasten 454.663 520.663 510.015 Pensioenpremies 308.310 273.085 284.456 2.934.587 2.861.582 2.991.186 Overige personele lasten Dotaties personele voorzieningen 2.398 100 2.889- (Na)scholingskosten 29.770 28.500 28.488 Kosten schoolontwikkeling/begeleiding 37.592 49.390 28.880 Kosten werving personeel 6.008 5.000 1.327 Kosten bedrijfsgezondheidszorg 5.466 8.200 6.107 Representatiekosten personeel 3.022 4.300 2.096 Kosten federatie 5.819 7.804 8.380 Personeel niet in loondienst 16.040 17.500 22.026 Overige 19.040 28.020 37.660 125.155 148.814 132.075 Af: uitkeringen 86.293- - 107.339- Totaal 2.973.449 3.010.396 3.015.923 Het aantal personeelsleden over 2013 bedroeg gemiddeld 52 FTE (2012 54) In 2013 heeft één van de bestuurders bezoldiging ontvangen. De toezichthouders hebben geen bezoldiging ontvangen. (in 2012 idem) Afschrijvingen Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen 10.865 12.182 10.252 Inventaris en apparatuur 82.759 82.644 69.049 Andere vaste bedrijfsmiddelen 40.812 39.092 37.136 134.437 133.918 116.438 Totaal 134.437 133.918 116.438 Huisvestingslasten Onderhoud 47.591 39.205 48.073 Energie en water 74.098 57.250 51.897 Schoonmaakkosten 8.732 8.900 7.032 Heffingen 13.762 16.094 15.894 Dotatie voorziening onderhoud 22.363 25.158 32.818 Bewaking/beveiliging - - 614 Overige 3.084 4.300 3.352 Totaal 169.630 150.907 159.679 14
Overige lasten 2013 Begroting 2013 2012 Administratie- en beheerslasten Administratie en beheer 61.181 67.100 61.938 Accountantskosten (controle jaarrekening 12.796 11.350 12.019 Telefoon- en portokosten e.d 8.398 8.100 8.684 Kantoorartikelen 1.373 1.350 2.561 Bestuurslasten 53.716 53.200 53.758 Bestuurs-/managementondersteuning 7.643 4.000 7.315 Inventaris en apparatuur 145.106 145.100 146.274 Onderhoud inventaris/apparatuur 2.584-501 Leermiddelen 2.584-501 Onderwijsleerpakket 89.211 107.160 59.495 Computerkosten 54.978 59.510 54.074 Kopieer- en stencilkosten 29.152 27.250 27.252 Overige lasten 854 3.950 2.373 174.195 197.870 143.194 Overige Kantinekosten 9.541 8.500 8.033 Cultuureducatie 6.807 600 2.726 Schoolkrant 4.935 6.150 4.560 Abonnementen 1.346 2.500 1.461 Verzekeringen 2.931 2.750 2.076 Medezeggenschapsraad - 1.250 45 Overige 47.542 49.817 87.383 73.102 71.567 106.284 Totaal 394.987 414.537 396.254 Financiële baten en lasten Rentebaten 43.126 41.110 55.867 Totaal 43.126 41.110 55.867 15
OVERZICHT VERBONDEN PARTIJEN De vereniging is aangesloten bij het Reformatorisch samenwerkingsverband Weer Samen naar School Barendrecht. Er bestaat geen overheersende zeggenschap. De vereniging is aangesloten bij de Federatie primair onderwijs Rijnmond. Er bestaat geen overheersende zeggenschap. 16
WNT: Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector Vermelding bezoldiging topfunctionarissen (WNT 4.1) Vermelding alle bestuurders met dienstbetrekking Functie of functies Voorzittersclausule van toepassing (J/N) Naam Ingangsdatum dienstverband Einddatum dienstverband Omvang dienstverband in FTE Beloning Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen Voorziening beloning betaald op termijn Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband bestuurder N Y. Paans 1-1-2012 nvt 1 83.444 0 0 0 17
OVERIGE GEGEVENS 18
Controleverklaring 19
20
21
BESTEMMING VAN HET RESULTAAT Vooruitlopend op het besluit van de algemene ledenvergadering stelt het bestuur voor om het resultaat over 2013 ad 363705 als volgt te verdelen: Algemene reserve 315.776 Bestemmingsreserves privaat 49.746 Bestemmingsfonds privaat 1.818- Totaal 363.705 Dit voorstel is reeds verwerkt in de jaarrekening. GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Er hebben zich na balansdatum geen gebeurtenissen voorgedaan die melding hiervan noodzakelijk maken. 22
BIJLAGEN 23
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 VAN DE GROEN VAN PRINSTERERSCHOOL 2013 Begroting 2013 2012 Baten Rijksbijdragen 586.109 548.143 531.051 Overige overheidsbijdragen en - subsidies - 4.900 - Overige baten 10.684 3.984 7.908 Totaal baten 596.793 557.027 538.959 Lasten Personeelslasten 454.243 468.863 463.848 Afschrijvingen 11.792 13.210 10.513 Huisvestingslasten 25.793 25.805 24.447 Overige lasten 49.814 53.630 35.378 Totaal lasten 541.642 561.508 534.186 Saldo baten en lasten 55.151 4.481-4.773 Netto resultaat 55.151 4.481-4.773 24
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 VAN DE PETRUS DATHEENSCHOOL 2013 Begroting 2013 2012 Baten Rijksbijdragen 644.779 607.300 596.269 Overige overheidsbijdragen en - subsidies 1.470 1.470 - Overige baten 6.134 4.000 8.013 Totaal baten 652.383 612.770 604.282 Lasten Personeelslasten 495.048 506.460 494.515 Afschrijvingen 19.250 21.087 17.467 Huisvestingslasten 15.343 16.735 14.820 Overige lasten 49.538 53.320 43.450 Totaal lasten 579.179 597.602 570.252 Saldo baten en lasten 73.204 15.168 34.030 Netto resultaat 73.204 15.168 34.030 25
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 VAN DE REHOBOTHSCHOOL 2013 Begroting 2013 2012 Baten Rijksbijdragen 468.914 448.003 470.647 Overige overheidsbijdragen en - subsidies 790 790 - Overige baten 4.294 8.700 5.444 Totaal baten 473.999 457.493 476.091 Lasten Personeelslasten 353.899 361.942 367.464 Afschrijvingen 17.770 18.817 17.408 Huisvestingslasten 23.288 23.647 24.102 Overige lasten 38.136 40.500 31.309 Totaal lasten 433.093 444.906 440.283 Saldo baten en lasten 40.905 12.587 35.808 Netto resultaat 40.905 12.587 35.808 26
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 VAN DE EBEN-HAEZERSCHOOL 2013 Begroting 2013 2012 Baten Rijksbijdragen 1.511.528 1.417.509 1.417.203 Overige overheids-bijdragen en - subsidies 10.025 9.000 11.306 Overige baten 26.989 12.500 34.801 Totaal baten 1.548.542 1.439.009 1.463.309 Lasten Personeelslasten 1.187.145 1.203.831 1.205.335 Afschrijvingen 55.543 54.577 48.637 Huisvestingslasten 75.685 56.720 67.014 Overige lasten 117.129 119.600 116.212 Totaal lasten 1.435.502 1.434.728 1.437.197 Saldo baten en lasten 113.041 4.281 26.112 Netto resultaat 113.041 4.281 26.112 27
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 VAN DE SCHOOL MET DE BIJBEL 2013 Begroting 2013 2012 Baten Rijksbijdragen 496.575 469.506 479.036 Overige baten 7.311 3.696 9.427 Totaal baten 503.886 473.202 488.463 Lasten Personeelslasten 379.090 372.885 381.974 Afschrijvingen 28.051 26.227 20.384 Huisvestingslasten 22.493 26.455 26.174 Overige lasten 40.777 52.070 50.947 Totaal lasten 470.411 477.637 479.479 Saldo baten en lasten 33.475 4.435-8.984 Netto resultaat 33.475 4.435-8.984 28
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 VAN BOVENSCHOOLS 2013 Begroting 2013 2012 Baten Rijksbijdragen 93.889 93.670 90.194 Overige baten 4.930-5.670 Totaal baten 98.818 93.670 95.864 Lasten Personeelslasten 104.024 96.415 102.786 Huisvestingslasten 5.483-3.123 Overige lasten 11.383-16.465 Totaal lasten 120.890 96.415 122.374 Saldo baten en lasten 22.072-2.745-26.510- Financiële baten en lasten 22.072 21.000 26.510 Netto resultaat - 18.255-29
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 VAN DE VERENIGING 2013 Begroting 2013 2012 Baten Ouderbijdragen 4.922 3.000 2.530 Ledencontributies 6.367 5.000 5.969 Collecten kerken/donaties/giften 4.192 2.250 4.498 Opbrengsten jubilea - - 3.950 Opbrengsten acties 7.914 4.600 8.827 Leerlinggebonden activiteiten 18.426 21.075 18.197 Bijdragen overblijven 10.243 11.800 11.851 Overige verenigingsbaten 9.922 8.358 4.581 Totaal baten 61.986 56.083 60.402 Lasten Personele lasten 943-706 Kosten begeleiding/ondersteuning 12 3.500 - Acties 8.466 4.400 8.187 Representatiekosten 1.013 650 3.663 Leerlinggebonden activiteiten 31.828 32.000 29.094 Lasten leerlingenvervoer 850 850 850 Lasten overblijven 9.994 10.200 10.599 Afschrijvingen 280-280 Overige verenigingslasten 330 1.600 379 Totaal lasten 53.716 53.200 53.758 Saldo baten en lasten 8.270 2.883 6.644 Financiële baten en lasten 19.916 18.610 27.347 Netto resultaat 28.186 21.493 33.991 In de verenigingsbaten zijn twee subsidies van 500,- voor de koningspelen meegenomen. Bij de toelichting op de staat van baten en lasten zijn deze onder de overige gemeentelijke bijdragen en subsidies opgenomen. 30
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 VAN HET VERVOER PUTTERSHOEK 2013 Begroting 2013 2012 Baten Ouderbijdragen 10.599 12.000 13.634 Collecten kerken/donaties/giften 8.630 9.050 9.557 Opbrengsten acties 12.506 11.900 12.500 Bijdrage leerlingenvervoer 200 - - Overige verenigingsbaten 949 2.800 1.103 Totaal baten 32.884 35.750 36.795 Lasten Acties - - 388 Lasten leerlingenvervoer 30.687 31.800 32.182 Afschrijvingen 1.749-1.749 Overige verenigingslasten 3.403 6.962 3.377 Totaal lasten 35.839 38.762 37.695 Saldo baten en lasten 2.956-3.012-900- Financiële baten en lasten 1.138 1.500 2.010 Netto resultaat 1.818-1.512-1.110 31
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 VAN HET ONROEREND GOED KLAASWAAL 2013 Begroting 2013 2012 Baten Baten inzake gebouwen 23.790 24.000 28.270 Totaal baten 23.790 24.000 28.270 Lasten Lasten inzake gebouwen 2.230 5.000 11.408 Overige verenigingslasten - - 1.662 Totaal lasten 2.230 5.000 13.070 Saldo baten en lasten 21.561 19.000 15.200 Netto resultaat 21.561 19.000 15.200 32