jaarrekening 2014
INHOUD Inleiding 1-4 JAARREKENING Balans per 31 december 2014 5 Exploitatierekening 2014 6 Waarderingsgrondslagen 7-8 Toelichting op de balans 9-15 Toelichting op de exploitatierekening 16-21
INLEIDING In de vergadering van 16 maart 2015 heeft het College van Kerkrentmeesters (CvK) de jaarrekening 2014 goedgekeurd. De Algemene Kerkenraad heeft de jaarrekening in haar vergadering d.d. 21 mei 2015 de jaarrekening 2014 definitief vastgesteld. Samenstelling vermogen Het vermogen is belangrijk om de (toekomstige) tekorten in de exploitatie aan te vullen. Hierbij wordt opgemerkt dat de gebouwen worden gewaardeerd op 3,- Derhalve is sprake van stille reserves die echter alleen tot uitdrukking gebracht kunnen worden op het moment dat een gebouw wordt vervreemd. Om deze reden wordt gebouwen alleen dan gewaardeerd als een besluit tot verkoop is genomen. Het vermogen is als volgt samengesteld: Balans Balans 2014 2013 Boekwaarde gebouwen 3 3 Beleggingen 5.827 5.739 Geldmiddelen 861.490 759.826 Vorderingen 55.919 70.793 923.239 836.361 Af: Fondsen 103.494 82.256 Voorzieningen 389.859 323.259 Langlopende financieringen 31.400 20.500 Kortlopende schulden en collectebonnen 109.660 156.282 Vermogen 288.826 254.064 De mutatie in het vermogen ad 34.762 is ontstaan door de volgende mutaties Exploitatieresultaat 8.162 Directe vermogensmutaties: Vrijval lening 20.000 Ontvangen giften en legaten 6.600 34.762 1
INLEIDING De exploitatie 2014 sluit met een positief saldo ad. 8.162. Volgend overzicht kan worden gegeven; Begroting jaar 2014 jaar 2013 2014 % % Baten 1. Bijdragen gemeenteleden 920.784 85,5 899.583 84,9 944.100 2. Exploitatie onroerende zaken 108.385 10,1 104.960 9,9 99.200 3. Rentebaten en dividenden 6.036 0,6 13.106 1,3 16.000 4. Opbrengsten kerkblad 41.504 3,8 42.365 3,9 45.500 Netto baten 1.076.709 100,0 1.060.014 100,0 1.104.800 Lasten 5. Personele kosten 697.599 64,8 732.632 69,1 703.878 6. Kosten gebouwen 205.056 19,0 155.739 14,7 293.667 7. Kosten kerkdiensten en catechese 36.947 3,4 38.306 3,6 39.985 8. Kosten Beheer en administratie 23.066 2,1 35.577 3,4 22.550 9. Bijdragen andere organen 61.457 5,7 59.915 5,6 58.775 10. Kosten kerkblad 40.382 3,8 35.998 3,4 42.500 11. Financiële lasten 4.040 0,4 3.690 0,3 11.450 Totaal lasten 1.068.547 99,2 1.061.857 100,1 1.172.805 Exploitatiesaldo 8.162 0,9-1.843-0,1-68.005 Baten 1. Bijdragen gemeenteleden De bijdragen gemeenteleden zijn de opbrengsten van kerkbalans, collecten en giften. De grootste post in deze rubriek is de opbrengst kerkbalans. Deze is ten opzichte van 2013 gedaald met ruim 17.000, zijnde een daling met 2.2%. Deze daling is ruimschoots goedgemaakt vanuit de actie tekort 2014 (opbrengst nagenoeg 25.000). De overige bijdragen (collecten, giften etc.) laten ten opzichte van het jaar 2013 een daling zien. Een positieve uitzondering hierop is de hogere bijdrage ten behoeve van het seniorenpastoraat (toename ten opzichte van 2013 met meer dan 27.000). Per saldo zijn de bijdragen gemeenteleden ten opzichte van 2013 toegenomen met ca. 17.000. 2
INLEIDING 2. Exploitatie onroerende zaken De baten uit de exploitatie van het onroerend goed zijn ten opzichte van 2013 toegenomen met ca 4.000. Deze stijging is mede toe te schrijven aan de omstandigheid dat de ruimten van Aller Erf in 2014 voor het eerst het gehele jaar beschikbaar waren voor de verhuur aan derden. 3. Rentebaten en dividenden De lage marktrente heeft geresulteerd in lagere rentebaten Lasten Uit de exploitatierekening blijkt dat de personele kosten (64,8% van de baten) alsmede de kosten van gebouwen (19% van de baten) als de belangrijkste lasten aangemerkt kunnen worden. 5. Personele kosten Onder dit hoofd vormen de kosten predikanten de grootste uitgavenpost. Het aantal predikantenplaatsen (5) is ten opzichte van 2013 niet gewijzigd. De daling van de kosten predikanten ten opzichte van 2013 ( 419.323, 2013: 435.572) is in belangrijke mate veroorzaakt door een eenmalige korting op de afdrachten centrale kas. De personele kosten van de hulpkosters worden tot en met het jaar 2013 verantwoord onder de kosten voor het administratieve personeel In het jaar 2014 zijn deze kosten verantwoord onder de categorie beherend personeel Ter vergelijking kan het volgend overzicht dienen 2014 2013 Beherend personeel 192.804 160.205 Administratief personeel en vrijwilligers 46.021 88.880 238.825 249.085 Per saldo een afname 10.260 3
INLEIDING 6. Kosten gebouwen De kosten van de gebouwen betreffen energie, water verzekeringen, belasting alsmede de kosten voor (klein)onderhoud, huur en beheer en reserveringen voor groot onderhoud. Verder worden de kosten voor het onderhoud van de orgels onder deze kostenpost verantwoord. In 2014 Volgend overzicht kan worden gegeven 2014 2013 Verschil Onderhoud 33.672 30.357 3.315 Belastingen 1.989 1.656 333 Verzekeringen 14.272 10.488 3.784 Energie en water 57.717 50.885 6.832 Huurlasten -.- 30.801 (30.801) Beheerskosten 30.500 -.- 30.500 Overige kosten 306 4.151 (3.845) 138.456 128.338 10.118 mutatie voorziening groot onderhoud 66.600 27.401 39.199 205.056 155.739 49.317 Uit het overzicht blijkt dat de hoogte van de kosten in belangrijke mate wordt beïnvloed door de dotaties aan de voorziening groot onderhoud. Inmiddels is een commissie gevormd uit de leden van de CvK welke de opdracht heeft gekregen om te onderzoeken of de voorzieningen groot onderhoud gebouwen (saldo 375.891) nu van voldoende omvang zijn om de kosten van het noodzakelijke groot onderhoud in de komende jaren te dekken. Namens het College van Kerkrentmeesters, Gert van de Weerdhof Peter van der Net Voorzitter Penningmeester 4
BALANS PER 31 DECEMBER 2014 A c t i v a Toelichting 31 december 2014 31 december 2013 Materiële vaste activa 1 Gebouwen 3 3 Financiële vaste activa 2 Participatie Oikocredit 5.827 5.739 Vlottende activa 3 Debiteuren 17.220 13.805 Kortlopende vorderingen 38.699 56.988 Liquide middelen 861.490 759.826 917.409 830.619 Totaal activa 923.239 836.361 Passiva Eigen vermogen 4 Algemene Reserve 288.826 254.064 Bestemmingsfondsen 5 Interieurfondsen 79.228 56.495 Orgelfondsen 11.563 18.522 Overige fondsen 12.703 7.239 103.494 82.256 Voorzieningen 6 Groot onderhoud gebouwen 312.974 246.374 Groot onderhoud Pastorieën 42.627 42.627 Groot onderhoud orgels 20.450 20.450 Groot onderhoud kerkklokken 1.739 1.739 Inventaris Solafide 12.069 12.069 389.859 323.259 Langlopende schulden 7 31.400 20.500 Kortlopende schulden 8 109.660 156.282 Totaal passiva 923.239 836.361 5
EXPLOITATIEREKENING 2014 Realisatie Begroting Realisatie 2014 2014 2013 Baten 1. Bijdragen gemeenteleden 920.784 944.100 899.583 2. Exploitatie onroerende zaken 108.385 99.200 104.960 3. Rentebaten en dividenden 6.036 16.000 13.106 4. Opbrengsten kerkblad 41.504 45.500 42.365 Netto baten 1.076.709 1.104.800 1.060.014 Lasten 5. Personele kosten 697.599 703.878 732.632 6. Kosten gebouwen 205.056 293.667 155.739 7. Kosten kerkdiensten en catechese 36.947 39.985 38.306 8. Kosten Beheer en administratie 23.066 22.550 35.577 9. Bijdragen andere organen 61.457 58.775 59.915 10. Kosten kerkblad 40.382 42.500 35.998 11. Financiële lasten 4.040 11.450 3.690 Totaal lasten 1.068.547 1.172.805 1.061.857 Exploitatiesaldo 8.162-68.005-1.843 Verdeling exploitatieresultaat Algemene reserve -8.162 68.005 1.843 6
WAARDERINGSGRONDSLAGEN Vergelijkende cijfers De vergelijkende cijfers van het voorgaande boekjaar zijn, waar nodig, qua rubricering voor vergelijkingsdoeleinden aangepast. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Handleiding Opstellen Jaarrekening van de Protestantse Kerk in Nederland (PKN) en met de door het College gekozen en beschreven inrichtingseisen en grondslagen Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Algemeen De waardering van activa en passiva en de bepaling van het exploitatieresultaat vinden plaats op basis van van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Materiële vaste activa Kerk- en overige gebouwen worden gewaardeerd op nihil. De bouwkosten voor kerk- en overige gebouwen worden in het jaar van realisatie geheel afgeschreven. Financiële vaste activa De onder de financiële vaste activa verantwoorde participatie wordt gewaardeerd op de aanschafwaarde te verhogen met de jaarlijkse rentevergoeding. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd op nominale waarde. De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de gemeente. Bestemmingsfondsen De bestemmingsfondsen hebben betrekking op giften, nalatenschappen of legaten die "onder last"zijn aanvaard. 7
WAARDERINGSGRONDSLAGEN Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd tegen concrete of specifieke risico's en verplichtingen die op balansdatum bestaan en waarvan de omvang onzeker is doch redelijk is in te schatten. De voorzieningen groot onderhoud zijn gevormd ten behoeve van te verwachten groot onderhoud aan de kerken. De pastorie en aan de orgels. (Langlopende) schulden (Langlopende) schulden worden gewaardeerd op de historische kostprijs. De kortlopende schulden hebben naar hun aard in de regel een resterende looptijd van niet langer dan een jaar. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze zijn gerealiseerd. Pensioenen De Protestantse Gemeen heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar werknemers, zijn ondergebracht bij het pensioenfonds voor zorg en welzijn (PFZW) Naar de stand van ultimo 2014 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds % De gemeente heeft geen verplichtingen tot het voldoen van aanvullende bijdragen in het geval een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Om deze reden zijn alleen de in het boekjaar verschuldigde premies in de jaarrrekening verantwoord. 8
TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 2014 2013 1. Materiële vaste activa Gebouwen 3 3 Volgend overzicht kan worden gegeven van de betrokken (kerk)gebouwen. Ter indicatie van de waarde van de betreffende gebouwen wordt de verzekerde waarde (inclusief inventaris en orgels) weergegeven; Onroerend Orgel en Goed inventaris Petrakerk Kerkewijk 135 - Kerkgebouw en bijgebouwen 2.765.000 335.000 - 't Trefpunt 1.303.600 75.000 SolaFide (inclusief verenigingsgebouw) Eikenlaan 3 3.672.000 630.500 De Goede Reede Vondellaan 2 1.844.500 339.800 Wijkkerk Aller Erf Ronde erf 86 1.664.500 224.400 Pastorie Marterlaan 13 327.000 11.576.600 1.604.700 2014 2013 2. Financiële vaste activa Hieronder is de participatie Oikocredit verantwoord Het verloop is als volgt; Balans 1 januari 5.739 5.688 Bijschrijving boekjaar 88 51 Balans 31 december 5.827 5.739 9
TOELICHTING OP DE BALANS 2014 2013 3. Vlottende activa Debiteuren 17.220 13.805 Kortlopende vorderingen 38.699 56.988 Liquide middelen 861.490 759.826 917.409 830.619 Debiteuren Nominaal saldo 17.220 13.805 Kortlopende vorderingen Te ontvangen vrijwillige bijdragen 7.302 8.400 Te ontvangen bijdragen nieuwbouw Aller Erf 10.733 24.176 Restitutie energielasten 8.798 15.104 Te ontvangen rente 4.299 7.169 Te ontvangen schade-uitkering 4.090 0 Overige kortlopende vorderingen 3.477 2.139 38.699 56.988 Liquide middelen Kassen wijkgemeenten 200 756 Centrale Kas 2.095 725 ABN 48.36.25.523 4.225 4.088 Rabobank 39.51.38.868 19.457 32.160 Rabobank 1259.93.862 0 1.097 Rabobank 3152.790.538 31.770 31.198 Ing 240354 2.933 107.094 Ing 4422553 0 6.473 Ing 283103 11.747 12.016 SKG 6998.41.410 16.024 15.096 SKG 6358.05.898 13.015 6.633 SNS 9335.36.860 0 1.335 SKG, spaarrekeningen 5.677 12.244 Rabobank, spaarrekening 619.179 394.843 Robecogroep 135.168 133.539 Rabo depositorekening 0-20 Gelden onderweg 0 549 861.490 759.826 10
TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 2014 2013 4. Eigen vermogen Algemene reserve Saldo 1 januari 254.064 1.358.314 Exploitatieresultaat boekjaar 8.162-1.843 262.226 1.356.471 Directe vermogensmutaties, toevoeging: vrijval lening o/g Stichting Aller Erf 20.000 0 Ontvangen schenkingen, legaten en erfstellingen > 500 6.600 15.000 288.826 1.371.471 Directe vermogensmutaties, afboeking: Bijdragen gemeente aan nieuwbouw Wijkkerk Aller Erf 0-900.000 Bij/Afboeking saldo bouwkosten Wijkkerk Aller Erf 0-217.407 288.826 254.064 5. Bestemmingsfondsen Interieurfondsen 79.228 56.495 Orgelfondsen 11.563 18.522 Overige fondsen 12.703 7.239 103.494 82.256 Interieurfondsen Interieurfonds Aller Erf Saldo 1/1-1.012 55.633 Mutaties 2013 0-56.645 Ontvangen bijdragen 10.172 0 9.160-1.012 Stoelenfonds Aller Erf Saldo 1/1 0 0 Ontvangen bijdragen 7.954 0 7.954 0 11
TOELICHTING OP DE BALANS 2014 2013 Interieurfondsen (vervolg) Interieurfonds SolaFide Saldo 1 januari 57.507 55.491 Ontvangen bijdragen ten behoeve van het fonds 13.240 14.389 Rentebijschrijving 239 333 70.986 70.213 Aanwending van het fonds jaar 2013-12.706 jaar 2014: Beamer -2.580 Multikabelsysteem -2.263 Noodverlichting -2.139 Diverse elektrawerkzaamheden -1.890-8.872-12.706 Saldo 31 december 62.114 57.507 Volgende het besluit van het College van Kerkrentmeesters d.d. 19 januari 2015 zijn de kosten voor microfoons tot een bedrag ad 3.700 ten laste van de algemene middelen gebracht. Totaal interieurfondsen 79.228 56.495 Orgelfondsen SolaFide 0 5.537 Aller Erf 11.563 12.985 11.563 18.522 Het ultimo 2013 bestaande saldo bij SolaFide is in 2014 toegevoegd aan het Jubileumfonds. 12
TOELICHTING OP DE BALANS 2014 2013 Overige fondsen Jubileumfonds SolaFide 5.537 0 Fonds grafonderhoud Zuidersma 6.649 6.722 Fonds grafonderhoud mevr. Speijer 517 517 12.703 7.239 6. Voorzieningen Voorziening groot onderhoud kerkgebouwen 312.974 246.374 Voorziening groot onderhoud Pastorieën 42.627 42.627 Voorziening groot onderhoud Kerkorgels 20.450 20.450 Voorziening groot onderhoud Kerkklokken 1.739 1.739 Voorziening inventaris SolaFide 12.069 12.069 389.859 323.259 Voorziening groot onderhoud kerkgebouwen Saldo 1 januari 246.374 217.812 Toevoegingen uit exploitatierekening 66.600 39.600 312.974 257.412 Aanwending voorziening ten gunste exploitatie jaar 2013-11.038 jaar 2014: 0-11.038 Saldo 31 december 312.974 246.374 Voorziening groot onderhoud Kerkorgels Saldo 1 januari 20.450 21.611 Toevoegingen uit exploitatierekening 0 1.000 20.450 22.611 Aanwending voorziening ten gunste exploitatie jaar 2013-2.161 jaar 2014: 0-2.161 Saldo 31 december 13 20.450 20.450
TOELICHTING OP DE BALANS 2014 2013 7. Langlopende schulden De langlopende schulden betreffen: Obligatielening Noord-Oost 31.400 500 Lening o/g Stichting Dragonder Noord-Oost 0 20.000 31.400 20.500 Obligatielening Noord-Oost Saldo op balansdatum 31.400 500 Deze obligatielening is aangegaan ter (mede)financiering van de bouwkosten met betrekking tot de wijkkerk Aller Erf. De obligatielening is uitgegeven onder de volgende voorwaarden - Nominale waarde per obligatie is 50,- - De rentevergoeding bedraagt 3% op jaarbasis - De maximale looptijd van de lening bedraagt 20 jaren. - Jaarlijks wordt maximaal 5% van de lening afgelost door uitloting. Lening o/g Stichting Wijkcentrum Dragonder Onder de voorwaarde dat een percentage van de toekomstige huurpenningen Aller Erf zullen toekomen aan de Stichting Wijkcentrum Dragonder is deze lening in 2014 geheel vrijgevallen. Het vrijgevallen bedrag ad 20.000 is toegevoegd aan de Algemene Reserve. 14
TOELICHTING OP DE BALANS 2014 2013 8. Kortlopende schulden Af te dragen loonheffing en sociale lasten 12.047 14.136 Te betalen pensioenpremie 1.884 1.554 Overige schulden en overlopende passiva 95.729 140.592 109.660 156.282 Overige schulden en overlopende passiva Vooruitontvangen vrijwillige bijdragen (kerkbalans) 21.076 17.256 Ouderenpastoraat SolaFide 0 9.701 Rekening-courant Diaconie 18.460 10.813 Rekening-courant Zending 115 55 Rekening-courant Komlo 953 25 Rekening-courant Petra Actief 0 445 Rekening-courant De Goede Reede 1.977 0 Rekening-courant Petrakerk (offerblok) 1.360 0 OPA Noord-Oost 783 242 Sleutelgeld 210 210 Collectemunten 23.520 23.994 Te betalen vakantiedagen 7.821 7.310 Te betalen rente obligatielening 894 0 Nog te betalen facturen nieuwbouw Aller Erf 0 57.355 Nog te betalen facturen 15.430 12.644 Overigen 3.130 542 95.729 140.592 15
TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING Begroting BATEN 2014 2014 2013 1. Bijdragen gemeenteleden 920.784 944.100 899.583 2. Exploitatie onroerende zaken 108.385 99.200 104.960 3. Rentebaten en dividenden 6.036 16.000 13.106 4. Opbrengsten kerkblad 41.504 45.500 42.365 1.076.709 1.104.800 1.060.014 1. Bijdragen gemeenteleden Vrijwillige bijdragen (kerkbalans) 768.979 804.100 786.299 Actie tekort 2014 24.760 0 0 Collecten in kerkdiensten 55.786 59.300 58.776 Solidariteitskas 27.772 37.600 34.338 Seniorenpastoraat 39.253 32.000 12.191 Collectebussen 0 8.000 Giften 4.234 2.000 5.765 Schenkingen kleiner dan 500,- 0 0 350 Overige bijdragen 0 1.100 1.864 920.784 944.100 899.583 2. Exploitatie onroerende zaken Huuropbrengsten gebouwen 15.149 21.000 17.215 Huuropbrengsten verenigingsgebouwen 53.423 47.000 49.706 Verhuur pastorie 6.840 7.000 6.534 Verhuur kosterswoning 5.208 5.400 5.208 Netto buffetopbrengsten 27.765 18.800 26.297 108.385 99.200 104.960 3. Rentebaten en dividenden Renteopbrengst bankrekeningen 5.948 16.000 13.048 Rentebijschrijving participatie Oikocredit 88 51 Overige rentebaten 0 7 6.036 16.000 13.106 4. Opbrengsten kerkblad Lezersbijdragen 34.539 37.500 35.795 Advertentieopbrengsten 6.965 8.000 6.570 41.504 45.500 42.365 16
TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING Begroting 2014 2014 2013 LASTEN 5. Personele kosten Wijkpredikanten 419.323 439.410 435.572 Kerkelijk werker 34.834 31.125 43.171 Beherend personeel 192.804 187.942 160.205 Organisten 4.617 5.400 4.804 Administratief personeel en vrijwilligers 46.021 40.001 88.880 697.599 703.878 732.632 Wijkpredikanten Afdracht centrale kas 375.425 392.455 392.455 Tegemoetkoming ziektekostenverzekering 19.280 16.735 17.966 Preekvoorziening 4.525 5.600 6.396 Onkostenvergoedingen 20.093 24.620 18.755 419.323 439.410 435.572 Kerkelijk werker Salariskosten 30.116 24.875 36.810 Sociale lasten 2.692 3.090 3.724 Pensioenpremie 1.586 2.660 1.802 Onkostenvergoedingen 440 500 835 34.834 31.125 43.171 Beherend personeel Salariskosten 152.733 153.981 125.939 Sociale lasten 22.804 18.130 17.811 Pensioenpremie 15.441 14.331 12.896 Onkostenvergoedingen 1.826 1.500 3.559 192.804 187.942 160.205 Organisten Vergoedingen 4.617 5.400 4.804 17
TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING Begroting 2014 2014 2013 Administratief personeel en vrijwilligers Salariskosten 41.375 35.572 73.036 Sociale lasten 1.926 683 10.192 Pensioenpremie 2.360 1.686 2.877 Onkostenvergoedingen administratief personeel 360 360 360 Onkostenvergoedingen vrijwilligers 0 1.700 2.415 46.021 40.001 88.880 6. Kosten gebouwen SolaFide 31.134 66.844 33.834 Petrakerk 32.894 104.520 30.326 De Goede Reede 26.251 100.971 22.231 Aller Erf 39.625 20.400 30.801 Pastorie 640 5.527 687 Kosterwoning 0 100 164 Orgels 7.606 1.600 6.376 Dotatie voorziening groot onderhoud 66.600 197.767 40.600 Onderhoud ten laste van onderhoudsvoorziening 0-204.062-13.199 Overige kosten 306 0 3.919 205.056 293.667 155.739 SolaFide Onderhoud 7.223 38.044 8.468 Belastingen 600 600 561 Verzekeringen 3.628 2.700 3.532 Energie en water 19.683 25.500 21.273 31.134 66.844 33.834 Petrakerk Onderhoud 6.968 75.920 6.621 Belastingen 767 800 732 Verzekeringen 4.974 3.200 3.920 Energie en water 20.185 24.500 18.821 Overige lasten 0 100 232 18 32.894 104.520 30.326
TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING Begroting 2014 2014 2013 De Goede Reede Onderhoud 12.375 84.571 9.309 Belastingen 386 600 363 Verzekeringen 2.158 2.800 1.768 Energie en water 11.332 13.000 10.791 Overige lasten 0 26.251 100.971 22.231 Aller Erf Onderhoud 766 0 0 Belastingen 236 400 0 Verzekeringen 1.606 0 0 Energie en water 6.517 0 0 Huurlasten 0 0 30.801 Beheerskosten 30.500 20.000 0 39.625 20.400 30.801 Pastorie Onderhoud 640 5.527 687 Kosterwoning Onderhoud 0 100 164 Orgels Onderhoud 5.700 1.600 5.108 Verzekeringen 1.906 1.268 7.606 1.600 6.376 Dotatie voorziening groot onderhoud Dotatie kerkgebouwen 66.600 197.767 39.600 Kerkorgels 1.000 66.600 197.767 40.600 19
TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING Begroting 2014 2014 2013 Onderhoud ten laste van onderhoudsvoorziening Gebouwen 0-204.062-11.038 Orgels 0 0-2.161 0-204.062-13.199 Overige kosten Onderhoud en aanschaf inventaris 306 0 3.919 7. Kosten kerkdiensten en catechese Kosten kerkdiensten 9.300 6.775 8.398 Kosten wijkkerk en gemeenteavonden 14.994 17.250 16.693 Kosten jeugdwerk 8.668 14.645 10.587 Kerktelefoon (per saldo) -300-2.900-581 Overige kosten kerkelijke activiteiten 4.285 4.215 3.209 36.947 39.985 38.306 8. Kosten Beheer en administratie Kosten bestuur 1.847 1.400 1.319 Kosten (wijk)kerkenraad 2.199 4.000 4.488 Bureaubehoeften en drukwerk 8.202 5.000 4.364 Kosten telefoon 4.025 3.800 4.187 Kosten loonadministratie 4.023 4.500 3.920 Kosten ledenregistratie 1.263 800 4.420 Kosten financiële administratie 2.262 1.250 9.132 Verzekeringen 2.142 1.800 2.926 Overige lasten -2.897 821 23.066 22.550 35.577 9. Bijdragen andere organen Kerkrentmeesterlijk quotum 42.110 40.000 39.789 Afdrachten solidariteitskas 15.270 15.475 15.675 Overige bijdragen en contributies 4.077 3.300 4.451 61.457 58.775 59.915 20
TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING Begroting 2014 2014 2013 10. Kosten kerkblad Drukkosten 36.058 38.400 32.685 Bezorgers 4.324 4.100 3.313 40.382 42.500 35.998 11. Financiële lasten Bankkosten 3.079 3.600 3.627 Rente Obligatieleningen 894 5.250 0 Rentetoevoeging aan fondsen 67 2.600 63 Overige rentelasten 0 0 4.040 11.450 3.690 21