Vanaf 1 januari 2006: sparen voor vrije tijd! Vanaf 1 januari 2006: sparen voor vrije tijd! Informatiebijeenkomst over de levensloopregeling en het ABN AMRO LevensloopPlan Universiteit Leiden 0106 BB/BV/HRM
Inhoud van deze presentatie Inhoud van deze presentatie De levensloopregeling, wat is dat? voor wie? wat kunt u ermee? hoe/hoeveel sparen? Het ABN AMRO LevensloopPlan voordelen van collectief deelnemen sparen of beleggen? Hoe kunt u deelnemen? Stel uw vragen!
Wat is de levensloopregeling? Wat is de levensloopregeling? Iedereen kan deelnemen aan de levensloopregeling. Het is een wettelijk recht Levensloopsparen = geld opzij zetten om er later vrije tijd mee te kunnen financieren Levensloopsparen is alleen voor verlof. Contant opnemen is niet toegestaan
Waarom de levensloopregeling? Waarom de levensloopregeling? De overheid beperkt de mogelijkheden voor vroegpensioen VUT en prepensioen niet meer fiscaal ondersteund De levensloopregeling is niet bedoeld als vervanger, maar hij is er wel geschikt voor! Levensloop biedt de werknemer flexibiliteit. Hij kan zelf balans zoeken in werk / vrije tijd Beter time-out dan burn-out!
Levensloop = belastingvriendelijk sparen (1) Levensloop = belastingvriendelijk sparen (1) Inleg uit brutoloon, zonder loonheffing Ineens een flink belastingvoordeel door bijv. bonus, 13 e maand of vakantiegeld in regeling te laten storten Pas belast bij uitkering. NB: per gespaard jaar tot EUR 183 korting op de inkomstenbelasting! Bij wettelijk recht op ouderschapsverlof: ouderschapsverlofkorting van helft van het minimumloon (= korting op inkomstenbelasting)
Levensloop = belastingvriendelijk sparen (2) Levensloop = belastingvriendelijk sparen (2) Levenslooprekening: geen vermogensrendementsheffing Gewone spaarrekening: wel vermogensrendementsheffing Extra belastingvoordeel als tijdens het verlof het inkomen in een lager belastingtarief valt Bijvoorbeeld mogelijk in geval van eerder stoppen met werken tegen 70% van het laatstverdiende salaris
Waar kan de deelnemer voor sparen? Waar kan de deelnemer voor sparen? Zorgverlof, ouderschapsverlof, studieverlof Sabbatical, wereldreis, zomaar even niet werken Tijdelijk parttime werken Eerder stoppen met werken Aanvulling op ouderdomspensioen
Levensloopsparen: de spelregels Levensloopsparen: de spelregels Jaarlijks mag maximaal 12% van het brutojaarsalaris gespaard worden Wie op 31 december 2005 tussen 51 en 55 jaar is, mag meer dan 12% sparen Het maximum spaarsaldo bedraagt 210% van het brutojaarsalaris Levenslooptegoed opgenomen? Weer nieuwe spaarruimte! De werkgever controleert of het spaartegoed de limiet niet overschrijdt Maximum saldo van 210% mag worden overschreden a.g.v. rente/rendement (wel inleg stoppen bij 210%)
Hoeveel levert sparen op? voorbeeld 1 Hoeveel levert sparen op? voorbeeld 1 Ellen is 24 jaar en verdient EUR 1.800 bruto per maand Zij wil een wereldreis maken en spaart het maximum van 12% Ellen legt per maand EUR 216 van haar brutoloon opzij Na zo n vier jaar* kan zij er een half jaar tussenuit met volledig salaris Neemt Ellen genoegen met wat minder inkomen, dan kan zij zelfs nog langer op reis * Afhankelijk van rente / rendement
Hoeveel levert sparen op? voorbeeld 2 Hoeveel levert sparen op? voorbeeld 2 Martijn wordt 40, zijn brutosalaris bedraagt EUR 40.000 De pensioenleeftijd is 65, maar Martijn wil met 62 jaar stoppen tegen 70% van zijn laatstverdiende loon Hij heeft hiervoor 3 x EUR 28.000 = EUR 84.000 nodig Uitgaande van een beleggingsrendement van 5% moet hij maandelijks EUR 200 opzij zetten; dat is EUR 116 netto Martijn s extra voordeel: 22 x EUR 183 levensloopheffingskorting = EUR 4.046 netto (verdeeld over drie jaar)
Levensloopsparen: geld én tijd opzijzetten Vergoeding extra uren Salaris Levensloop rekening Vakantiegeld Geld Tijd 13e maand Eindejaarsuitkering Ouderschapsverlof Zorgverlof Langdurig (deeltijd) verlof ADV-uren Overwerk uren Bovenwettelijke Vakantie uren (Pre) pensioen
Hoe werkt verlof opnemen? Hoe werkt verlof opnemen? Gaat in overleg met de werkgever, want die moet toestemming geven Uitzondering: wettelijk bepaald verlof (o.a. ouderschapsverlof) Tijdens het verlof wordt het salaris uit het levenslooptegoed betaald De maanduitkering mag niet hoger zijn dan het laatste maandsalaris voorafgaande aan het verlof
Geld van en naar de Levenslooprekening Levenslooprekening salaris salaris verlof verlof De levenslooprekening staat op naam van de werknemer De inleg wordt door de werkgever rechtstreeks gestort Bij opname wordt het geld via de werkgever naar de werknemer overgemaakt pensioen AOW
Levensloop of toch spaarloon? Levensloop of toch spaarloon? Spaarloon = geld sparen met belastingvoordeel Levensloop = sparen voor vrije tijd Jaarlijkse opnieuw keuzemogelijkheid voor levensloop of spaarloon In beide regelingen tegelijk inleggen is fiscaal niet toegestaan In hetzelfde jaar uit beide regelingen opnemen mag wel Spaarloon: max. EUR 613 per jaar sparen, dus beperkt belastingvoordeel Levensloop: hogere inleg en meer belastingvoordeel mogelijk
Collectief levensloopsparen via ABN AMRO Collectief levensloopsparen via ABN AMRO Hogere rente dan bij zelf regeling treffen Bonusrente bij vijf jaar aaneen sparen Geen aan- en verkoopkosten Geen switchkosten Bancair product, geen verborgen kosten Administratief gemakkelijk: ABN AMRO geeft saldo jaarlijks ter controle aan werkgever door
ABN AMRO LevensloopPlan: : sparen of beleggen? Sparen, beleggen of een combinatie van beide is mogelijk De deelnemer bepaalt de verdeling, bijvoorbeeld 50% sparen en 50% beleggen Een eenmaal gekozen verdeling kan op elk moment weer worden gewijzigd
Sparen in het ABN AMRO LevensloopPlan Met ABN AMRO Levensloop Spaarrekening Vooral geschikt als opname binnen vijf jaar wordt verwacht De deelnemer loopt geen risico over verlofsaldo Aantrekkelijke rente, georiënteerd op kapitaalmarkt Vijf jaar aaneengesloten gespaard? Dan 10% bonusrente over de ontvangen rente in die vijf jaar
Beleggen in het ABN AMRO LevensloopPlan Met ABN AMRO Levensloop Beleggingsrekening Vooral geschikt in geval van opname na meer dan vijf jaar (Beperkt) risico over het saldo, hogere rendementskansen dan bij sparen Het risicoprofiel van de deelnemer is te bepalen aan de hand van een vragenlijst Er zijn twee soorten beleggingsfondsen ABN AMRO Lifecycle Funds ABN AMRO Model Funds
ABN AMRO Lifecycle Funds Geschikt indien de verlofperiode verder dan tien jaar weg ligt De deelnemer kiest de doeldatum, aan de hand hiervan wordt het meest passende fonds gekozen Lifecycle Funds: mix van aandelen in ontwikkelde en opkomende markten, obligaties en onroerend goed Het beleggingsrisico wordt automatisch verlaagd naarmate doeldatum nadert, de deelnemer heeft hier geen omkijken naar!
ABN AMRO Model Funds Geschikt indien de verlofdatum of het spaardoel nog niet bekend is Bij de bepaling van het risicoprofiel staat het risico dat de deelnemer wil lopen centraal De deelnemer heeft de keuze uit vier Model Funds, met elk een eigen risico-rendementprofiel Het beleggingsrisico wordt niet automatisch verlaagd. De deelnemer kan dit zelf doen door te switchen naar een ander Model Fund Bij een inleg van EUR 3.600 of meer per jaar: maatwerkbeleggen
Maatwerkbeleggen:keuze uit brede selectie beleggingsfondsen Vanaf EUR 300 inleg per maand Adviesgesprek om beleggingsprofiel te bepalen Selectie conform beleggingsprofiel Een selectie uit het aanbod Aandelen; Obligaties: Onroerend Goed: ABN AMRO Global Fund ABN AMRO Obligatie Fund ABN AMRO Global Properties Rolinco Robeco Lux-O-Rente Robeco Property Securities Fidelity World Robeco Euro Obligatie Dividend Liquiditeiten ABN AMRO Liquiditeiten Plus
Wat biedt ABN AMRO levensloopdeelnemers nog meer? Wat biedt ABN AMRO levensloopdeelnemers nog meer? Telefonische helpdesk voor alle vragen over de levensloopregeling Uitgebreide informatie over de levensloopregeling, beleggen en beleggingsfondsen enz. Regelmatig een overzicht van de Levenslooprekening Deskundige ondersteuning bij beleggen Online saldoinformatie via Internet Bankieren www.abnamro.nl/levensloop
Deelnemen aan het ABN AMRO LevensloopPlan? U ontvangt een uitgebreid informatiepakket via de werkgever, inclusief informatie waarmee u uw keuze voor sparen of beleggen kunt maken formulieren om uw deelname te bevestigen Lever uw formulieren persoonlijk in bij de werkgever
Tot zover deze presentatie... Tot zover deze presentatie... Vragen? Zoek contact met uw personeelsadviseur