Nota Universiteitsraad

Nota Universiteitsraad UR nummer Corsanummer 13/138 13.30404 Aan : Universiteitsraad Van : College van Bestuur Opsteller : M.A. Bootsma Onderwerp : Concept-begroting UU 2014 Status : ter advisering Behandeling in : commissie FHI commissie O&O commissie SPS d.d. d.d. d.d. 3 december 2013 2 december 2013 5 december 2013 Kern van de inhoud Voor u ligt de concept-begroting 2014 van de universiteit Utrecht. Verzoek aan de universiteitsraad Het College van Bestuur vraagt advies aan de U-raad ten aanzien van de universitaire concept-begroting 2014.

Concept - Begroting 2014 Universiteit Utrecht Begroting 2014 FCA 13.30404

Begroting 2014 FCA 13.30404

Concept - Begroting 2014 Universiteit Utrecht Versie 1.2 dd. 15 november 2013 Begroting 2014 FCA 13.30404

Inhoudsopgave Hoofdstuk 1 Inleiding... 1 Hoofdstuk 2 Samenvatting financieel beeld UU... 2 Hoofdstuk 3 Bestuursagenda van het College van Bestuur 2014... 3 Hoofdstuk 4 Exploitatiebegroting... 5 Hoofdstuk 5 Investeringsbegroting... 15 Hoofdstuk 6 Balansontwikkeling... 16 Bijlage exploitatiebegrotingen faculteiten en diensten: Faculteit Geesteswetenschappen... 21 Faculteit Rechtsgeleerdheid, Economie, Bestuur en Organisatie... 27 Faculteit Sociale Wetenschappen... 34 Faculteit Geowetenschappen... 38 Faculteit Bètawetenschappen... 44 Faculteit Geneeskunde... 49 Faculteit Diergeneeskunde... 53 Biomedische Wetenschappen... 58 University College Utrecht... 59 Universitaire Bestuursdienst... 63 Afschrijvingsbudget ICT Investeringen... 67 Universiteitsbibliotheek... 68 Nederlands Interuniversitair Kunsthistorisch Instituut... 71 Gemeenschappelijk Dierenlaboratorium... 74 Facilitair Service Centrum... 75 Vastgoed & Campus... 76 Grondexploitatie... 77 Concern... 78 Specificatie Centrale Baten 2014:... 79 UU holding BV... 80 Stichting Incubator... 81 Totaaloverzicht UU... 82 Begroting 2014 FCA 13.30404

Hoofdstuk 1 Inleiding Bij de UU-begroting 2013 werd de voorzichtige verwachting uitgesproken dat, na het tot stand komen van het regeerakkoord voor het kabinet Rutte II, sprake zou zijn van een meerjarig stabiel budgettair kader voor de universiteiten. Vanwege de voortdurende financiële crisis en de noodzaak om te bezuinigen op de overheidsfinanciën blijft deze verwachting nog steeds onzeker. Positief is dat met het onlangs gesloten begrotingsakkoord bezuinigingen op het onderwijs zijn afgewend en zelfs extra investeringen in deze sector mogelijk worden gemaakt. In hoeverre universiteiten daarvan mee kunnen profiteren is op dit moment echter onduidelijk. In de voorliggende UUbegroting voor 2014 wordt daarom vooralsnog geen rekening gehouden met mogelijke effecten van het begrotingsakkoord. In hoofdstuk 2 wordt nader ingegaan op het actueel financieel beeld voor de universiteit, met een doorkijk naar 2016. In 2013 is gestart met de implementatie van de prestatieafspraken, zoals die met de minister van OCW in het kader van het landelijke Hoofdlijnenakkoord tot stand zijn gekomen. De afspraken zijn van toepassing voor de universiteit als geheel. Na afloop van 2013 zal de eerste tussenstand kunnen worden gemeten richting het met de minister afgesproken meetmoment het jaar 2015. Het hoeft geen betoog dat de universiteit er veel aan gelegen is deze afspraken te realiseren, niet alleen omdat ook jaarlijks ruim 20 miljoen euro voorwaardelijke financiering uit de rijksbijdrage hieraan is gekoppeld, maar primair omdat hiermee een door de UU beoogde versterking in het onderwijs en onderzoek tot stand wordt gebracht. Voor wat betreft de ontwikkelingen met betrekking tot de 2 e en 3 e geldstroom staat de komende periode de start van het nieuwe EU-subsidieprogramma Horizon 2020 centraal. De stuurgroep EU 2020 heeft in opdracht van het College van Bestuur geadviseerd op welke wijze de UU hierin optimaal kan presteren. Dit vereist aanpassingen in de organisatie en de administratieve werkwijze in de acquisitie en beheer van onderzoeksubsidies. Daarbij is onder andere van belang meer zicht te krijgen op de zgn. matchingsproblematiek d.w.z. de bijdrage die universiteiten vanuit de rijksbijdrage moeten aanvullen om gesubsidieerde onderzoekprojecten binnen universiteiten te kunnen uitvoeren. Nu de rijksbijdrage voor onderzoek daalt en volgens de huidige inzichten ook de komende jaren verder zal dalen, neemt ook de ruimte voor matching verder af. Om adequaat op deze ontwikkeling te kunnen reageren is meer inzicht noodzakelijk in de financiële randvoorwaarden voor de gesubsidieerde onderzoekprojecten. Dit vereist een uniforme UU-brede systematiek voor toerekening van kosten en opbrengsten aan deze projecten. Hierdoor zal de financiële transparantie van projecten tot stand komen en inzichtelijk zijn welke matchingsbijdrage door de UU wordt opgebracht. Het project, om dit daadwerkelijk te realiseren is inmiddels in goed overleg met de faculteiten in gang gezet. Dit thema komt ook aan de orde bijl het onlangs gestarte Interdepartementaal Beleids Onderzoek (IBO) met betrekking tot het wetenschappelijk onderzoek in Nederland. De hierbij betrokken ministeries willen met dit onderzoek meer inzicht verwerven in de maatschappelijke bijdrage van het wetenschappelijk onderzoek en op basis daarvan aanbevelingen doen voor het overheidsbeleid ter zake. Daarbij wordt met name ingegaan op de financiële randvoorwaarden voor het wetenschappelijk onderzoek en wil men meer inzicht verkrijgen in de matchingsdruk voor de universiteiten. In 2013 heeft het College van Bestuur in nauw overleg met de decanen een besluit genomen over een financiële impuls van 26,5 miljoen euro voor de komende 4 jaar ten laste van de beleidsruimte voor de 4 strategische onderzoekthema s van de UU: Youth & Identity, Institutions, Sustainability en Life Sciences. Hiermee wordt een forse investering voor deze thema s gerealiseerd, die naar verwachting een grote spin off zal krijgen, bijvoorbeeld ook bij het verwerven van 2 e en 3 e geldstroom-onderzoeksubsidies. De universiteit levert hiermee tevens een belangrijk aandeel in de door EU geformuleerde societal challenges en het landelijk topsectorenbeleid door realiseren van innovaties op genoemde terreinen. Leeswijzer. In hoofdstuk 2 zal een beeld worden geschetst van de financiële ontwikkeling voor de UU als geheel, in het bijzonder voor wat betreft het jaar 2014. Vervolgens is in hoofdstuk 3 de bestuursagenda 2012 van het College van Bestuur weergegeven. Hoofdstuk 4 geeft inzicht in de exploitatiebegroting, de baten en lasten en de begrote resultaten, per onderdeel. Hoofdstuk 5 bevat de investeringsbegroting en in de hoofdstuk 6 wordt tenslotte ingegaan op de balansontwikkeling van de UU, waaronder de reserves en liquiditeitsontwikkeling. Begroting 2014 1 FCA 13.30404

Hoofdstuk 2 Samenvatting financieel beeld UU Kijkend naar de interne financiële ontwikkelingen van de UU valt op dat in de loop van het jaar 2013 substantiële overschotten zijn ontstaan, meer dan op basis van eerdere prognoses werd verwacht. Natuurlijk is het verheugend om vast te stellen dat na een periode van tekorten en daarop volgende reorganisaties alle bedrijfsonderdelen van de universiteit weer financieel op orde komen. Het doel is om dat structureel vast te houden. Er ontstaat bij enkele onderdelen zo zelfs ruimte om ook de eigen reservepositie te versterken en voor de UU als geheel kan de solvabiliteit worden verbeterd. Door de ruime liquiditeitspositie kon de UU een tweetal leningen ter grootte van in totaal ca. 40 miljoen euro vervroegd aflossen. Echter, bij een overmaat aan overschotten dreigen noodzakelijke investeringen in onderwijs en onderzoek achterstand op te lopen. De vertraging bij de uitputting van beleidsgelden voor de 4 strategische thema s, waarvoor in een periode van 4 jaar ruim 26 miljoen euro is vrijgemaakt, is één van de oorzaken. Het College van Bestuur gaat ervan uit dat de komende periode het investeringstempo hier zal worden opgevoerd. Voorts moet worden beseft dat, volgens de huidige inzichten, de 1 e geldstroombaten tussen 2014 en 2016 weer verder zullen afnemen. Per saldo is de verwachting dat de overschotontwikkeling in 2013 van tijdelijke aard zal zijn. De universitaire begroting voor 2014 is sluitend. Ook alle afzonderlijke faculteiten en diensten hebben een sluitende begroting. In de begrotingsbesprekingen zijn daartoe soms aanvullende afspraken gemaakt ten opzichte van de bij de kaderbrief van juni 2013 vastgestelde begrotingskaders. Daarbij is voor het eerst ook gebruik gemaakt van de spelregels van het nieuwe UU-reservebeleid, waardoor in een enkel geval de voor 2014 voorziene uitgaven kunnen worden afgedekt uit eerder gevormde reserves. De samenstelling van de reserves en het verloop daarin is nu ook per faculteit zichtbaar gemaakt. Elke faculteit heeft daartoe een nadere specificatie van de eigen reservestand vastgesteld, waarna goedkeuring kon plaatsvinden door het College. De voor 2014 begrote baten bedragen 765 miljoen euro, waarvan 504 miljoen (66 %, in 2013 was dit 65 %) betrekking heeft op de eerste geldstroom en 261 miljoen ( 34 %, in 2013 was dit 35 %) op de overige geldstromen. De personeelslasten zijn begroot op 461 miljoen euro, dat is 60 % van het totaal (in 2013 was dit 61 %). Bij de opstelling van de begroting is een aantal aanpassingen gerealiseerd ten opzichte van de bij de kaderbrief vastgestelde begrotingskaders. Deze aanpassingen ter grootte van in totaliteit 3,5 miljoen euro, zijn de resultante van de begrotingsbesprekingen. Deze bijstellingen komen ten laste van de concern-risicomarge (voor een specificatie zie de bijlage concern ). Tegelijkertijd werd deze risicomarge verhoogd met 5,2 miljoen euro als gevolg van de positieve bijstellingen van de rijksbijdrage ten opzichte van de raming bij de kaderbrief. Per saldo werd de risicomarge derhalve verhoogd met 1,7 miljoen euro tot 13,2 miljoen euro. Voor 2015 en 2016 wordt, volgens de huidige inzichten, een terugloop in de rijksbijdrage + collegegelden voorzien van resp. -/- 5,3 miljoen en vervolgens -/- 14,1 miljoen euro. Zoals hierboven werd aangegeven is hierbij geen rekening gehouden met mogelijke effecten van het in het najaar gesloten begrotingsakkoord van het kabinet. Begroting 2014 2 FCA 13.30404

Hoofdstuk 3 Bestuursagenda van het College van Bestuur 2014 Hoofddoelstelling Strategisch Plan 2012-2016 Beoogde resultaten in 2014 Hoofdlijnenakkoord/Prestatieafspraken UU-OCW Eerste rapportage stand van zaken realisatie prestatieafspraken uitgebracht. Onderzoek De uitbouw van de vier strategische thema's Life Sciences, Institutions, Sustainability, Youth & Identity Onderzoeksprogramma s vier strategische thema s in uitvoering Tien nieuwe focusgebieden gekozen Besluitvorming onderzoeksregistratiesysteem afgerond Plan van aanpak wetenschappelijke integriteit uitgevoerd Strategische samenwerking, nationaal/internationaal in kaart gebracht en verzilverd Plan van aanpak fase 2 strategische samenwerking met TU/e vastgesteld Zwaartekrachtprogramma s UU in uitvoering Internationale samenwerkingspartners van strategische thema s benoemd en samenwerking verkend Internationaal toptalentprogramma Talentprogramma s strategische thema s in uitvoering Follow up EU 2020: programma ondersteuning aanvragers ERCsubsidies in uitvoering Onderwijs Verder uitbouwen en bestendigen Utrechts Onderwijsmodel Matching in alle opleidingen bijgesteld op basis van evaluatie 2013 Visie onderwijs en ict vastgesteld, projecten in uitvoering Verder differentiatie onderwijs en waarderen studenten met extra uitdaging De universiteit investeert in carrièreperspectieven en professionele ontwikkeling van docenten Aantrekkelijk, doelmatig onderwijsaanbod Besluitvorming inhoud, organisatie en financiering honoursonderwijs afgerond en honoursprogramma s in uitvoering Pilot NAHSS summerschool in Azië geëvalueerd, vervolg in uitvoering Teaching Fellowship programma geëvalueerd; vervolg vastgesteld Herpositionering masteronderwijs, ook internationaal, afgerond: voorbereiding invoering gestart Visie geformuleerd op kwaliteit dienstverlening studenten, plan in uitvoering Digitale informatievoorziening over bachelor-en masteropleidingen ingericht Valorisatie Behouden post-initieel onderwijs en versterken outreach activiteiten Case for Support in gang gezet Besluitvorming deelname in gemeentelijk/provinciale activiteiten Cultuur/wetenschapscommunicatie afgerond Besluitvorming follow up wetenschapsknooppunt afgerond Regierol in kennisketens in Nederland en Europa Follow up EU 2020: relatiebeheer richting Brussel georganiseerd: communities gevormd en Utrechtse representatives in Brussel gekozen Krachtige ontwikkeling Utrecht Science Park en Utrechts Valorisatieprogramma Besluitvorming verduurzaming Utrechts Valorisatieprogramma afgerond; vernieuwde structuur ingericht Begroting 2014 3 FCA 13.30404

Optimale ondersteuning voor onderzoekers en studenten bij valorisatie Follow up project EU 2020: research support office in faculteiten op vergelijkbare wijze ingericht; expertise universiteitsbreed ingezet Follow up EU2020: financiële strategie per faculteit en onderzoekgroep geformuleerd Méér studenten volgen ondernemerschapsonderwijs Organisatie en governance ondernemerschaponderwijs ingericht Ondersteuning Verhouding overhead/omzet blijft gelijk Besluitvorming inrichting domein HR afgerond, uitvoering in gang gezet Focus op primaire taken Analyse ontwikkeling verhouding directie-indirecte kosten afgerond; follow up gekozen Duurzame bedrijfsvoering Internationale duurzaamheid benchmark STARS afgerond, plan van aanpak follow up vastgesteld en in uitvoering. Ervaringen gedeeld in WO Nederland Besluitvorming energie-label gebouwen afgerond Green Office realiseert minimaal drie projecten vanuit medewerkers/studenten Bouwprojecten die nodig zijn om energieverbruik met 12,3% terug te dringen in de periode 2012-2016 liggen op schema Besluitvorming over duurzaamheidsdag UU afgerond Begroting 2014 4 FCA 13.30404

Hoofdstuk 4 Exploitatiebegroting 4.1 Inleiding In dit hoofdstuk wordt een toelichting gegeven op de ontwikkeling van de universitaire exploitatiebegroting. De exploitatiebegroting is de optelsom van alle begrotingen van de faculteiten, diensten, en overige onderdelen van de universiteit. Deze decentrale begrotingen zijn eerder door de desbetreffende besturen en directies opgesteld en ter vaststelling aan het College van Bestuur aangeboden. In de bijlage van dit document zijn de afzonderlijke decentrale begrotingen weergegeven. De universitaire exploitatiebegroting kan als volgt worden samengevat (zie tabel 4.2.1) 4.2 Samenvatting exploitatiebegroting UU Universiteit Utrecht Realisatie Prognose Begroting Prognose Prognose bedragen x 1000 euro 2012 Q3 2013 2014 2015 2016 Baten Rijksbijdrage 525.590 532.852 533.222 527.946 519.546 Collegegelden 52.736 52.800 52.241 52.294 51.904 Overdrachten -80.901-80.798-82.946-82.862-82.917 Restitutie BTW 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 Subtotaal centrale baten 498.925 506.354 504.017 498.878 490.033 Baten werk i.o.v. derden 224.696 232.389 228.559 225.507 226.445 Zwaartekracht middelen -7.000-7.000-6.807-7.007-7.007 Overige baten 44.791 45.502 40.131 54.124 41.433 Totaal baten 761.412 777.245 765.900 771.502 750.904 Lasten Personeelslasten 459.566 458.804 461.821 458.850 455.345 Overige materiële lasten 154.019 157.170 162.090 162.843 156.342 Huisvestingslasten 73.738 76.766 79.887 79.215 75.361 Afschrijvingslasten 57.269 55.177 59.998 62.570 67.573 Totaal lasten 744.592 747.917 763.795 763.478 754.621 Saldo Financiële baten en lasten -2.315-5.706-2.105-2.705-4.457 Exploitatiesaldo 14.505 23.622 0 5.319-8.174 Tabel 4.2.1 Exploitatierekening UU totaal na consolidatie De kolom Realisatie boekjaar 2012 geeft het exploitatieresultaat weer van het boekjaar 2012 en is afkomstig uit het jaarverslag 2012. In de kolom Prognose 2013 is het geconsolideerde exploitatieresultaat uit de Q3 kwartaalrapportage opgenomen. Uit de exploitatiebegroting blijkt dat in 2014 gewerkt kan worden met een sluitende exploitatie. In de navolgende paragrafen worden de begrotingsposten van bovenstaande tabel (in dezelfde volgorde) nader toegelicht. In paragraaf 4.5 staat een overzicht van de begrote exploitatieresultaten per faculteit/dienst/instituut. Begroting 2014 5 FCA 13.30404

4.3 Toelichting baten 4.3.1 Ontwikkeling centrale baten In tabel 4.3.1.1 wordt de ontwikkeling van de centrale baten weergegeven zoals geraamd in de Kaderbrief 2014. Tabel 4.3.1.2 geeft de raming weer van de centrale baten gebaseerd op de meest actuele informatie uit de OCW-begroting 2014. Mogelijke effecten van het begrotingsakkoord dat het kabinet Rutte 2 heeft gesloten met een aantal partijen en dat op 11 oktober is gepubliceerd zijn hier vooralsnog buiten beschouwing gelaten. x 1.000 BG13 Kaderbrief 2014 2013 2014 2015 2016 Beschikbaar voor interne verdeling 494.416 498.810 495.071 488.174 Overdrachten 80.363 81.239 81.363 81.609 Totaal centrale Baten 574.779 580.048 576.434 569.783 Tabel 4.3.1.1 Ontwikkeling centrale baten in Kaderbrief 2014 x 1.000 BG13 Begroting 2014 2013 2014 2015 2016 Beschikbaar voor interne verdeling 494.416 504.018 498.878 490.033 Overdrachten 80.363 82.946 82.862 82.917 Totaal centrale Baten 574.779 586.964 581.740 572.950 Tabel 4.3.1.2 Ontwikkeling centrale baten in Begroting 2014 Voor het financiële beleid van de UU is in de eerste plaats van belang inzicht in de ontwikkeling van de middelen die voor de interne verdeling beschikbaar zijn. D.w.z. dat het gaat om de rijksbijdrage geschoond voor de overdrachten aan het UMC Utrecht, de Roosevelt Academy en het Seminarie Oud-Katholieken. Tabel 4.3.1.3 laat de ontwikkeling zien van de overdracht Ondersteuning geneeskundig onderwijs en onderzoek (voorheen aangeduid als werkplaatsmiddelen ) aan het UMC Utrecht. Bij de raming van de bedragen voor 2015 en 2016 is uitgegaan van het UU-aandeel in 2014. In tabel 4.3.1.4 zijn voor de volledigheid alle budgetten voor instellingen buiten de UU die via de Rijksbijdrage van de UU lopen, nader gespecificeerd. De overdracht aan de Roosevelt Academy is ten opzichte van de Kaderbrief lager geworden vanwege lagere tarieven in het OCW-model. x 1.000 BG13 OCW-Begroting 2014 2013 2014 2015 2016 Landelijk budget 585.552 600.953 600.309 600.732 Aandeel UU 75.434 78.328 78.244 78.299 Aandeel UU als pct 12,9% 13,0% 13,0% 13,0% Tabel 4.3.1.3 Ontwikkeling ondersteuning geneeskundig O&O x 1.000 BG13 OCW-Begroting 2014 2013 2014 2015 2016 Ondersteuning geneeskundig O&O 75.434 78.328 78.244 78.299 Roosevelt Academy 4.794 4.483 4.483 4.483 Seminarie Oud Katholieken 135 135 135 135 80.363 82.946 82.862 82.917 Tabel 4.3.1.3 Specificatie overdrachten in de rijksbijdrage van de UU In de hierna volgende toelichting zijn de bedragen in de rijksbijdrage die de UU één op één moet overdragen aan derden buiten beschouwing gelaten. Begroting 2014 6 FCA 13.30404

4.3.2 Toelichting omvang middelen voor interne verdeling Tabel 4.3.2.1. toont de opbouw en samenstelling van de centrale baten die voor interne verdeling beschikbaar zijn, zoals berekend in de Kaderbrief 2014 en tevens, in de onderste regel, de ontwikkeling t.o.v. de Begroting 2013. Bij deze tabel moet worden opgemerkt dat in de UU-begroting 2013 door late berichtgeving vanuit het ministerie de zwaartekrachttoewijzingen nog niet waren meegenomen. Deze zijn echter al in het eerste kwartaal van 2013 als begrotingswijziging in de UU-cijfers verwerkt en toegekend aan de betrokken faculteiten SW en GNK. De meerjarige toewijzingen voor de zwaartekrachtprogramma s in de rijksbijdrage zijn volledig meegenomen in de kaderbrief. Om de cijfers tussen begroting en kaderbrief vergelijkbaar te maken zijn de zwaartekrachtmiddelen aan de kolom BG13 toegevoegd. x 1.000 BG13 Kaderbrief 2014 2013 2014 2015 2016 - Rijksbijdrage excl overdrachten 442.738 445.068 441.277 434.769 - Wettelijke collegegelden 44.150 45.262 45.009 44.619 - Collegegeldverhoging UCU 115 446 752 752 - Instellingscollegegelden 5.913 6.533 6.533 6.533 - Restitutie BTW 1.500 1.500 1.500 1.500 Totaal centrale baten 494.416 498.810 495.071 488.174 - CorrectieZwaartekracht 2013 7.008 Totaal centrale baten incl zwaartekracht 501.424 498.810 495.071 488.174 Verschil tov 2013-2.614-6.353-13.250 Tabel 4.3.2.1 Middelen voor interne verdeling cf. Kaderbrief 2014 Tabel 4.3.2.2. geeft de berekening van de omvang van de middelen die voor interne verdeling beschikbaar zijn op basis van de meest recente informatie. x 1.000 BG13 UU-begroting 2014 2013 2014 2015 2016 a Rijksbijdrage excl overdr. incl. zwaarte kracht 449.746 446.025 440.857 432.474 b Extra rijksbijdrage 2013 (Voorjaarsnota) 2.751 c Nog toe te kennen prijscompensatie 2013 4.250 4.227 4.154 d Aangepaste raming rijksbijdrage 452.497 450.276 445.084 436.629 e Wettelijke collegegelden 44.150 45.262 45.009 44.619 f Collegegeldverhoging UCU 115 446 752 752 g Instellingscollegegelden 5.913 6.533 6.533 6.533 h Restitutie BTW 1.500 1.500 1.500 1.500 i Totaal centrale baten 504.175 504.017 498.878 490.033 j Verschil tov 2013-158 -5.297-14.142 k Budgettaire ruimte tov Kaderbrief 2014 5.208 3.807 1.859 l Correctie ivm lagere geoormerkte bedragen OCW 0 2 2.494 m Budgettaire ruimte incl correcties 5.208 3.809 4.353 Tabel 4.3.2.2 Middelen voor interne verdeling in begroting 2014 Toelichting bij tabel 4.3.2.2: a) In de kaderbrief was al rekening gehouden met een forse terugloop van de rijksbijdrage in de periode 2014-2016 als gevolg van bezuinigingsmaatregelen uit het regeerakkoord en een lagere groei van het studentvolume.. b) Nav de voorjaarsnota is het macrokader 2013 verhoogd a.g.v. een grotere toename van het studentvolume dan geraamd voor dat jaar, en een kleine looncompensatie. De looncompensatie en de doorwerking ervan (ca 5 ton voor de UU) was niet in de Kaderbrief voorzien. De financiële effecten van de meest recente raming van het studentvolume (meer groei in 2013 en minder groei vanaf 2014) is wel in de Kaderbrief voorzien. c) Op Prinsjesdag 2013 is bij de Miljoenennota 2014 meteen ook al een Nota van wijziging op de OCW-begroting 2014 gepresenteerd. In deze nota is o.a. de doorwerking van de Begroting 2014 7 FCA 13.30404

prijscompensatie 2013 - die overigens over 2013 zelf niet wordt toegekend - als wijziging opgenomen. De prijscompensatie is nog niet in de begrotingscijfers van OCW verwerkt. In de UU-begroting 2014 wordt al wel een voorschot genomen op een evenredig aandeel in deze nog toe te kennen prijsbijstelling. d) Deze regel laat de meest reële raming van de ontwikkeling van de rijksbijdrage zien volgens de meest recente inzichten. e) De meest recente cijfers over de inschrijvingen voor het studiejaar 2013-2014 geven geen aanleiding de raming van de collegegelden aan te passen. f) Er is geen aanleiding de raming van de post collegegeldverhoging UCU aan te passen. g) Er is geen aanleiding de raming van de post Instellingscollegegelden aan te passen. h) Er is geen aanleiding de raming van de post Restitutie BTW aan te passen. i) Deze regel toont de ontwikkeling van de middelen die voor interne verdeling beschikbaar zijn. j) Ten opzichte van 2013 zijn de centrale baten in 2014 vrijwel gelijk aan die in 2013. Na 2014 daalt het middelenperspectief: in 2015 met 5,3 miljoen en in 2016 met 14,2 miljoen. k) Omdat de daling volgens de nieuwe begrotingscijfers minder groot is dan voorzien in de kaderbrief ontstaat er t.o.v. van de kaderbrief een budgettaire ruimte. l) Omdat de geoormerkte bedragen in de OCW-begroting met name in 2016 fors lager zijn dan voorzien in de Kaderbrief (zie tabel 4.3.2.3) levert ook dit extra budgettaire ruimte op. In 2016 loopt de toewijzing voor de Duurzame Geesteswetenschappen af. Het ligt in de bedoeling om de geoormerkte middelen te laten indalen in de structurele financiering van de betrokken instellingen. Over de wijze waarop dat zal gebeuren zal in 2015 na evaluatie van het programma Duurzame Geesteswetenschappen - worden besloten. Vooruitlopend op dat besluit wordt in deze begroting de toewijzing voor de Utrechtse faculteit in 2016 op het niveau 2014/2015 vooralsnog gecontinueerd. De landelijke middelen die aan de UU zijn toegewezen omdat het regieorgaan bij de UU is ondergebracht worden in deze begroting per 2016 geschrapt. m) Deze regel toont de meest reële raming van de budgettaire ruimte tov de Kaderbrief. De bedragen worden toegevoegd aan de risicomarge. x 1.000 KB14 BG14 verschil BG14-KB14 2014 2015 2016 2014 2015 2016 2014 2015 2016 - Duurz. GW 1) * Duurz. GW aandeel faculteit 2.927 2.927 2.927 2.883 2.883 2.883 44-44- 44- * Duurz. GW apparaatskosten 155 155 155 152 152 2-2- 155- * Duurz. GW landelijke budget 2.246 2.375 2.375 2.212 2.339 34-36- 2.375- - Zwaartekracht * Cancer Genomics Centre Netherlands 3.500 3.500 3.500 3.504 3.504 3.504 4 4 4 * Individual development children" 2.800 3.000 3.000 2.803 3.003 3.003 3 3 3 - Sectorplan natuur & scheikunde 1.939 1.939 1.939 1.941 1.941 1.941 2 2 2 - Gezondheidszorgopleidingen 217 217 217 248 248 248 31 31 31 - Netherlands Asia Honours Summer School 40 40 40 40 40 40 13.785 14.114 14.114 13.784 14.111 11.620 0-2- 2.494- Tabel 4.3.2.3 Ontwikkeling geoormerkte bedragen OCW 4.3.3 Toelichting raming rijksbijdrage In de OCW-begroting 2014 wordt een indicatief meer-jaren beeld gegeven van de ontwikkeling van het macrokader uitgesplitst naar de verschillende compartimenten van het landelijk verdeelmodel (tabel 4.3.3.2). Daarbij wordt alleen voor het jaar 2014 per universiteit de rijksbijdrage gespecificeerd. In deze begroting wordt het aandeel van de UU in het macrokader voor de jaren 2015 en 2016 geraamd door uit te gaan van het procentuele aandeel van de UU in 2014. Voor alle bekostigingscomponenten wordt dit aandeel bevroren op het in 2014 gerealiseerde percentage behalve voor: Begroting 2014 8 FCA 13.30404

de bekostiging die afhankelijk is van aantallen inschrijvingen en graden. De reden is dat het aandeel van de UU in de studentafhankelijke bekostiging de afgelopen jaren een dalende trend laat zien. Het feit dat de studentenaantallen bij andere universiteiten harder groeien dan bij de UU heeft ook richting toekomst bekostigingsconsequenties. In de raming van de rijksbijdrage van de UU voor 2015 en 2016 wordt daarom rekening gehouden met een verdere terugloop van het UU-aandeel in de studentafhankelijke bekostiging (zie tabel 4.3.3.1). de component OW-opslag bedragen. In deze component zijn de geoormerkte toekenningen in het kader van de Duurzame Geesteswetenschappen opgenomen met een looptijd van 2011-2015. In 2015 zal de uitvoering van het plan mbt de Duurzame Geesteswetenschappen worden geëvalueerd en een besluit worden genomen over indaling van de geoormerkte middelen in de structurele financiering van de instellingen na 2015. In deze begroting wordt het aandeel van de Utrechtse faculteit Geesteswetenschappen in de DGW-middelen voor 2016 voorlopig gecontinueerd op niveau 2014/2015. De toewijzing voor de landelijke samenwerking en het regieorgaan ad 2,5 miljoen, wordt daarentegen miv 2016 stopgezet omdat deze middelen dan niet langer meer aan de UU zullen worden toegewezen als op aanwijzing van het regieorgaan aan derden over te dragen middelen. x 1 miljoen euro 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Landelijk inschrijvingen en graden OW 951 997 962 996 983 968 graden OZ 252 250 264 262 261 259 Rijksbijdrage UU gerealiseerd extrapolatie inschrijvingen en graden OW 148 152 147 147 144 139 graden OZ 39 40 39 37 36 35 Procentueel aandeel UU gerealiseerd extrapolatie inschrijvingen en graden OW 15,6% 15,3% 15,3% 14,8% 14,6% 14,4% graden OZ 15,4% 15,8% 14,7% 14,2% 13,9% 13,6% Tabel 4.3.3.1 Ontwikkeling aandeel UU in studentafhankelijke bekostiging Tabel 4.3.3.3 geeft de (geraamde) ontwikkeling weer van het procentuele aandeel van de UU in de verschillenden componenten van het landelijke model. Tabel 4.3.3.4 laat de opbouw zien van de rijksbijdrage van de UU voor de jaren 2015 en 2016 wanneer bij de raming van deze aandelen worden uitgegaan. x 1.000 euro 2013 2014 2015 2016 begroting Miljoenennota 2014 onderwijsdeel - inschrijvingen en graden 961.533 995.730 983.390 967.674 - OW-opslag % 471.278 477.114 471.202 463.671 - OW-opslag bedragen 89.299 72.634 72.634 72.634 onderzoekdeel - graden 264.270 262.056 260.760 258.940 - OZ-opslag % 1.007.730 986.912 982.032 975.178 - promoties 356.456 380.937 380.937 380.937 - OZ-opslag bedragen 77.308 57.994 57.994 57.994 Prestatiebekostiging 116.903 127.520 132.062 138.915 Ondersteuning geneesk O&O 585.552 600.953 600.309 600.732 Reservering Zwaartekracht 0 17.994 17.994 17.994 TOTAAL 3.930.329 3.979.844 3.959.313 3.934.669 Tabel 4.3.3.2 Ontwikkeling Macrokader Begroting 2014 9 FCA 13.30404

x 1.000 euro 2013 2014 2015 2016 toegekend raming onderwijsdeel - inschrijvingen en graden 15,3% 14,8% 14,6% 14,4% - OW-opslag % 12,5% 12,4% 12,4% 12,4% - OW-opslag bedragen 8,7% 9,6% 9,6% 6,1% onderzoekdeel - graden 14,7% 14,2% 13,9% 13,6% - OZ-opslag % 12,2% 12,3% 12,3% 12,3% - promoties 12,8% 12,9% 12,9% 12,9% - OZ-opslag bedragen 7,4% 13,9% 13,9% 13,9% Prestatiebekostiging 17,7% 17,2% 17,2% 17,2% Ondersteuning geneesk O&O 12,9% 13,0% 13,0% 13,0% Reservering Zwaartekracht TOTAAL 13,3% 13,3% 13,2% 13,1% Tabel 4.3.3.3 Ontwikkeling procentueel aandeel UU in macrokader x 1.000 euro 2013 2014 2015 2016 toegekend raming onderwijsdeel - inschrijvingen en graden 146.704 147.237 143.575 139.345 - OW-opslag % 58.782 59.054 58.322 57.390 - OW-opslag bedragen 7.747 6.995 6.995 4.465 onderzoekdeel - graden 38.849 37.203 36.246 35.216 - OZ-opslag % 123.385 121.186 120.587 119.746 - promoties 45.802 48.972 48.972 48.972 - OZ-opslag bedragen 5.749 8.034 8.034 8.034 Prestatiebekostiging 20.649 21.963 22.745 23.925 Ondersteuning geneesk O&O 75.434 78.328 78.244 78.299 Reservering Zwaartekracht TOTAAL 523.101 528.971 523.719 515.391 Af overdrachten -80.363-82.946-82.862-82.917 Beschikbaar voor interne verdeling 442.738 446.025 440.857 432.474 Tabel 4.3.3.4 Ontwikkeling rijksbijdrage UU Begroting 2014 10 FCA 13.30404

4.3.4 Toelichting baten werk in opdracht van derden In onderstaande tabel wordt een overzicht gepresenteerd van begrote baten die de Universiteit Utrecht genereert door samenwerking met externe partijen. Universiteit Utrecht Realisatie Prognose Begroting Prognose Prognose bedragen x 1000 euro 2012 Q3 2013 2014 2015 2016 BETA 43.213 46.370 44.442 44.442 44.442 DGK 26.666 28.246 29.000 29.500 30.000 GEO 15.029 18.750 18.117 18.500 18.500 GNK 94.415 92.704 92.500 90.000 90.000 GW 7.736 11.000 9.945 10.000 10.000 REBO 9.443 9.106 8.574 8.599 8.652 SW 13.914 13.600 13.200 13.300 13.400 Totaal faculteiten 210.416 219.776 215.778 214.341 214.994 Overige onderdelen 14.280 12.613 12.781 11.166 11.451 Totaal 224.696 232.389 228.559 225.507 226.445 Tabel 4.3.4 ontwikkeling baten werk i.o.v. derden De begroting van de baten werk in opdracht van derden van de faculteiten laat voor het jaar 2014 een lichte afname van de externe baten zien. Deze afname is onder andere het gevolg van de huidige economische recessie. 4.3.5 Toelichting overige baten. In de categorie overige baten worden o.a. de opbrengsten van detachering van personeel, de verhuur van onroerend goed & verkoop van materiaal gepresenteerd. Universiteit Utrecht Realisatie Prognose Begroting Prognose Prognose bedragen x 1000 euro 2012 Q3 2013 2014 2015 2016 BETA 5.436 937 2.303 2.303 2.303 DGK 2.415 2.845 2.375 2.400 2.400 GEO 793 250 566 600 600 GNK 0 0 0 0 0 GW 3.012 2.750 2.000 2.000 2.000 REBO 1.041 707 533 998 935 SW 1.561 1.600 1.500 1.500 1.500 UCU 5.986 6.030 5.570 5.276 5.293 Totaal faculteiten 20.244 15.118 14.847 15.077 9.738 Overige onderdelen 24.547 30.384 25.284 39.047 26.402 Totaal 44.791 45.502 40.131 54.124 36.140 Tabel 4.3.5 ontwikkeling overige baten In het jaar 2015 is er een forse toename van de overige baten waar te nemen in de categorie overige onderdelen. Dit is het gevolg van de verkoop van een perceel aan het RIVM binnen de grondexploitatie (GREX). Begroting 2014 11 FCA 13.30404

4.4 Toelichting lasten Personeelslasten Deze lasten bestaan uit de door de onderdelen van de universiteit begrote personeelslasten zoals salarissen, sociale lasten, pensioenlasten, inhuur personeel en overige personele lasten. De personeelslasten geven een dalende tendens weer vanaf de realisatie 2012. Overige materiële lasten De post overige materiële lasten bestaat o.a. uit directe lasten voor onderwijs en onderzoek (projecten), ICT lasten en dienstreizen. De ontwikkeling van deze post hangt nauw samen met de ontwikkeling van baten werk i.o.v. derden. Huisvestingslasten De huisvestingslasten bestaan uit o.a. huur van gebouwen, energiekosten, dagelijks onderhoud en schoonmaakkosten voor de gebouwen van de Universiteit Utrecht. Afschrijvingen De afschrijvingskosten bestaan voor circa ¾ uit afschrijvingskosten van gebouwen. Het overige deel bestaat uit afschrijvingen van ICT en investeringen in overige infrastructuur. Financiële baten en lasten Het saldo van financiële baten en lasten omvat rentelasten van opgenomen middelen, rentebaten op geldmiddelen en valutaresultaten. De rentelasten behorende bij de financieringsbehoefte zijn structureel van aard en berekend op basis van de liquiditeitsprognose voor de komende jaren (zie Hoofdstuk 6). Daarnaast zijn de renteverplichtingen van de lopende leningen en leaseverplichtingen begrepen in de financiële baten en lasten. Begroting 2014 12 FCA 13.30404

4.5 Samenvatting exploitatiebegrotingen 2014 faculteiten en diensten In de onderstaande tabel wordt een samenvatting gegeven van de afzonderlijke exploitatiebegrotingen van de faculteiten en diensten voor 2014. In de bijlage bij deze begroting zijn de meer gedetailleerde begrotingen van de faculteiten en diensten weergegeven voor 2014 t/m 2016, vergeleken met de realisatie 2012 en de prognose 2013. Universiteit Utrecht bedragen x 1000 euro centrale baten overige baten Zwaartekracht middelen totaal personele lasten overige lasten totaal resultaat Geesteswetenschappen 44.834 14.075 58.909 45.322 13.757 59.079 170- REBO 33.722 10.601 44.323 32.723 11.600 44.323 0 Sociale Wetenschappen 48.557 18.600 3.303-63.854 47.950 18.463 66.413 2.559- Geowetenschappen 32.796 19.988 52.784 34.131 19.568 53.699 915- Betawetenschappen 83.893 53.599 137.492 84.206 53.786 137.992 500- Geneeskunde 62.671 92.500 3.504-151.667 88.448 63.219 151.667 0 Diergeneeskunde 63.409 32.555 95.964 50.793 45.170 95.964 0 University College 8.378 5.781 14.159 5.637 8.384 14.021 138 Totaal Faculteiten 378.260 247.699 6.807-619.152 389.211 233.947 623.158 4.006- Biomedische Wetenschappen 4.770 0 4.770 3.989 543 4.532 238 Universitaire Bestuursdienst 49.586 27.161 76.747 38.911 37.836 76.748 0 Afschrijvingen ICT-Investeringen 4.600 0 4.600 0 4.382 4.382 218 Universiteitsbibliotheek 23.412 4.489 27.901 8.610 19.291 27.901 0 NIKI 500 267 767 325 434 759 7 Gemeenschappelijk Dierenlaboratorium 3.705 4.786 8.491 2.588 5.902 8.490 0 Facilitair Service Centrum 6.569 34.448 41.017 13.415 27.602 41.017 0 Vastgoed & Campus 8.507 74.678 83.185 3.381 79.804 83.185 1 Grondexploitatie 0 816 816 0 1.385 1.385 569- Totaal Diensten 101.649 146.645-248.294 71.219 177.179 248.398 104- Concern 19.729 0 19.729 4.296 12.788 17.085 2.645 UU Holding B.V. 0 7.600 7.600 4.950 1.650 6.600 1.000 Stichting Incubator 0 2.750 2.750 0 2.285 2.285 465 Totaal Overig 19.729 10.350-30.079 9.246 16.723 25.970 4.110 Totaal incl. Interne verrekeningen 499.638 404.695 6.807-897.525 469.676 427.849 897.526 1 - Interne verrekeningen 4.379-136.005-131.626 7.855 123.770 131.626 0 Totaal excl. interne verrekeningen 504.017 268.690 6.807-765.900 461.821 304.079 765.900 0 Tabel 4.5 samenvatting exploitatiebegrotingen onderdelen 2014 Begroting 2014 13 FCA 13.30404

4.6 Samenvatting exploitatieresultaten 2014-2016 faculteiten en diensten In de onderstaande tabel zijn de exploitatieresultaten van de faculteiten en diensten gepresenteerd. Universiteit Utrecht Realisatie Prognose Begroting Prognose Prognose bedragen x 1000 euro 2012 Q3 2013 2014 2015 2016 Geesteswetenschappen* 100 1.850 170-459 412- REBO 91 200 0-0 0- Sociale Wetenschappen* 212 61 2.559-2.231-2.037- Geowetenschappen* 806-2.527 915-200- 982- Betawetenschappen* 76 903 500-659- 1.939- Geneeskunde 0-0- 0-0 0 Diergeneeskunde 366 750-0 0 0 University College 470 224 138 149 221 Totaal Faculteiten 509 5.014 4.006-2.482-5.149- Biomedische Wetenschappen 99 123 238 188 98 Universitaire Bestuursdienst 332 759 0-982- 1.558- Afschrijvingen ICT-Investeringen 0-0- 218 107 49 Universiteitsbibliotheek 436 417 0 0 0- NIKI 72-0- 7 0 4- Gemeenschappelijk Dierenlaboratorium 155-51- 0 0 0 Facilitair Service Centrum 619-221 0 0 0 Vastgoed & Campus 590 378 0-0 0- Grondexploitatie* - 1.524 569-8.588 784- Totaal Diensten 612 3.372 105-7.903 2.198- Concern 12.853 15.021 2.646 1.255-1.626- UU Holding B.V. 1.050 1.000 1.000 800 500 Stichting Incubator 88 785-465 355 300 JBI 603-0- 0-0- 0- Totaal Overig 13.388 15.236 4.111 100-826- Totaal 14.510 23.622 0-5.321 8.173- Tabel 4.6 samenvatting meerjarig exploitatieresultaat per faculteit/dienst * De negatieve exploitatiesaldi 2014 worden afgedekt door reeds gevormde reserves van het desbetreffende onderdeel. Begroting 2014 14 FCA 13.30404

Hoofdstuk 5 Investeringsbegroting In de onderstaande tabel worden naast de gerealiseerde investeringen in 2012 het geprognosticeerde investeringsvolume voor 2013 en de begrote investeringen voor 2014 t/m 2016 voor de universiteit gepresenteerd. Universiteit Utrecht Realisatie Prognose Begroting Prognose Prognose bedragen x 1000 euro 2012 2013 2014 2015 2016 Investeringen vastgoed Investeringsuitgaven 56,0 65,0 65,0 65,0 65,0 Afschrijvingen vastgoed Afschrijvingen huisvesting 45,2 42,7 47,2 48,9 53,1 Investeringen ICT (centraal) Investeringsuitgaven 2,3 7,0 6,1 6,1 6,1 Afschrijvingen ICT 2,4 4,5 4,4 5,1 5,5 Investeringen Overig Investeringsuitgaven 3,5 5,0 6,0 7,0 8,0 Afschrijvingen 7,1 7,0 7,0 7,0 7,5 Totaal investeringen - afschrijvingen 7,1 22,8 18,5 17,1 13,0 Tabel 5.1 investeringsbegroting 5.1 Investeringen in vastgoed In onderstaande tabel zijn zowel de gerealiseerde en geprognosticeerde investeringsuitgaven per huisvestingsprogramma weergegeven. Deze cijfers zijn afgegeven door Vastgoed & Campus bij de oplevering van deze begroting. Universiteit Utrecht Prognose Einde Realisatie Prognose Begroting Prognose Prognose bedragen in M Werk t/m 2017 t/m 2012 2013 2014 2015 2016 1. Binnenstadscampus en ICU 78 30 5 11 11 10 2. De Uithof - West 206 35 27 42 48 38 3. De Uithof - Centrum 36 12 11 6 3 2 4. De Uithof - Oost 141 81 4 5 5 23 5. Ontwikkeling Utrecht Science Park 74 24 16 18 8 0 6. Planmatig Onderhoud 24 0 4 5 5 5 Correcties Dempingscorrectie -50-22 -15-13 Totaal 507 182 65 65 65 65 Tabel 5.1.1 investeringen per vastgoedprogramma 5.2 Investeringen in ICT De ruimte voor investeringsuitgaven voor ICT is bepaald op basis van de jaarlijkse ICTinvesteringsbegroting. Met ingang van 2014 is het afschrijvingsbudget ICT-afschrijvingen als aparte entiteit in de begroting opgenomen. Voorheen zaten de afschrijvingslasten verdisconteerd in de begroting van de UBD. 5.3 Overig (o.a. onderzoeksapparatuur) Onder investeringen overig worden onder andere begrepen de investeringen in onderzoeksapparatuur. Deze investeringen zijn mede afhankelijk van externe financiering. De overige investeringen laten een lichte stijging zien vanaf stand prognose 2013. In de meerjarenbegroting wordt ervan uitgegaan dat de afschrijvingslasten van de overige investeringen min of meer op een gelijk niveau zullen blijven. Begroting 2014 15 FCA 13.30404

Hoofdstuk 6 Balansontwikkeling Op basis van de meerjarige exploitatiebegroting 2014-2016 en de meerjarige investeringsbegroting 2014-2016 is onderstaande balansprognose opgesteld. Universiteit Utrecht Realisatie Prognose Begroting Prognose Prognose bedragen in M 2012 2013 2014 2015 2016 Vaste activa - Gebouwen/apparatuur 536 559 578 595 608 - Overige vaste activa 15 13 14 15 15 Totaal vaste activa 551 572 592 610 623 Vlottende activa - Voorraden 1 2 2 2 2 - Vorderingen 70 85 91 96 96 - Liquiditeiten (incl. effecten) 162 91 70 36 12 Totaal vlottende activa 233 178 163 134 110 Totaal activa 784 750 755 744 733 Eigen vermogen 332 355 355 355 355 Voorzieningen 98 92 86 84 83 Langlopende schulden 84 38 44 36 27 Kortlopende schulden 270 265 270 269 268 Totaal passiva 784 750 755 744 733 Solvabiliteitratio 42% 47% 47% 48% 48% Tabel 6.1 balansontwikkeling Vaste activa In hoofdstuk 5 zijn de verwachte investering in vastgoed en ICT beschreven. Rekeninghoudend met deze investeringen leidt dit tot bovenstaande ontwikkeling in de vaste activa. Vlottende activa Onder vlottende activa zijn o.a. begrepen de voorraden, de te factureren kosten voor projecten, debiteuren en de liquide middelen. In de onderstaande tabel is de ontwikkeling van de liquide middelen weergegeven. Dit overzicht is gebaseerd op de verwachte exploitatieresultaten voor de jaren 2013 tot en met 2016 en de voor dezelfde jaren geprognosticeerde investeringsuitgaven. Universiteit Utrecht Realisatie Prognose Begroting Prognose Prognose bedragen in M 2012 2013 2014 2015 2016 Beginstand liquiditeiten (in balans) 113,3 161,8 90,6 70,0 36,3 Exploitatieresultaat 14,5 23,6 0,0 0,0 0,0 Investeringen onroerend goed -56,0-65,0-65,0-65,0-65,0 Investeringen overige activa (incl. ICT) -5,8-12,0-12,1-13,1-14,1 Afschrijvingen onroerend goed 45,2 42,7 47,2 48,9 53,1 Afschrijvingen overige activa (incl. ICT) 9,5 11,5 11,4 12,1 13,0 Mutaties voorzieningen, werkkapitaal 50,6-26,0-8,5-8,0-2,9 Netto financiering -9,5-46,0 6,4-8,6-8,6 Eindstand liquiditeiten (in balans) 161,8 90,6 70,0 36,3 11,8 Tabel 6.2 liquiditeitsprognose Begroting 2014 16 FCA 13.30404

Eigen vermogen Het eigen vermogen stijgt of daalt met de in deze begroting opgenomen geconsolideerde exploitatieresultaten voor de komende jaren. Ultimo 2016 bedraagt het eigen vermogen naar verwachting 43% van het balanstotaal. De reserves van faculteiten maken onderdeel uit van het eigen vermogen. In onderstaande tabel is het verloop in 2014 van de facultaire reserves opgenomen. Het overzicht is gebaseerd op het verwachte exploitatieresultaat van het jaar 2014. In de bijlage is tevens per faculteit een overzicht opgenomen waar inzichtelijk is gemaakt hoe de reserve is opgebouwd. Universiteit Utrecht exploitatiesaldo dekking saldo na bedragen x 1000 euro 2014 t.l.v. reserve inzet reserves BETA -500 500 0 DGK 0 0 0 GEO -915 915 0 GNK 0 0 0 GW -170 270 100 REBO 0 0 0 SW -2.559 2.820 261 UCU 138 0 138 Totaal faculteiten -4.006 4.505 499 Overige onderdelen 4.006 569 4.575 Totaal 0 5.074 5.074 Tabel 6.3 ontwikkeling reservepositie per faculteit Voorzieningen Onder voorzieningen worden de personele voorzieningen ten behoeve van reorganisaties en werkloosheidsuitkeringen, voorzieningen voor verlieslatende projecten, milieuverplichtingen en overige voorzieningen opgenomen. Langlopende schulden In deze post zijn de leningen opgenomen ten behoeve van de vastgoedinvesteringen In onderstaande tabel wordt het verloop van de post langlopende schulden weergegeven. Universiteit Utrecht Realisatie Prognose Begroting Prognose Prognose bedragen in M 2012 2013 2014 2015 2016 Beginstand langlopende schulden 93,4 83,9 37,9 44,3 35,7 Kredietinstellingen Aflossing bestaande leningen (MIN) -5,0-5,0-5,0-5,0-5,0 Opname lening Min. v. Fin. tranche I ( nr.1566) Subtotaal -5,0-5,0-5,0-5,0-5,0 Overig Aflossing bestaande leningen (TNO) -1,1-39,0-1,6-1,6-1,6 Aflossing/opname nieuwe leningen -3,4-2,0 13,0-2,0-2,0 Subtotaal -4,5-41,0 11,4-3,6-3,6 Eindstand langlopende schulden 83,9 37,9 44,3 35,7 27,1 Tabel 6.4 financieringsbehoefte De eindstand langlopende schulden per jaar sluit aan op de langlopende schulden in de balansprognose. De drie tranches van leningen bij het Ministerie van Financiën worden gedaan in Begroting 2014 17 FCA 13.30404

het kader van het geïntegreerd Middelenbeheer. Voor deze leningen is het recht van hypotheek verstrekt op de gebouwen van de universiteit. Kortlopende schulden De kortlopende schulden bestaan uit verplichtingen betreffende crediteuren, vooruit gefactureerde en ontvangen termijnen voor contractresearch en subsidieonderzoek en fiscale verplichtingen. Solvabiliteitsratio De solvabiliteitsratio is het aandeel van het eigen vermogen in het totale vermogen en geeft aan in welke mate de organisatie in staat is haar schulden op langere termijn te kunnen blijven voldoen. Het College van Bestuur hanteert een minimum norm voor de solvabiliteit van 40%. In tabel 6.1 is zichtbaar dat de Universiteit de komende 3 jaar boven de gestelde solvabiliteitsnorm blijft. Begroting 2014 18 FCA 13.30404

Bijlage Exploitatiebegrotingen faculteiten en diensten In deze bijlage treft u de exploitatiebegroting aan van de onderdelen en faculteiten met een korte tekstuele toelichting. Begroting 2014 19 FCA 13.30404

Exploitatiebegrotingen faculteiten en diensten Leeswijzer Dit deel van de begroting geeft inzicht in de (financiële) ontwikkelingen bij de faculteiten en diensten. De paragrafen bevatten tevens voor het betreffende onderdeel de bestuursagenda voor 2014, de exploitatiebegroting 2014 t/m 2016, inclusief realisatie boekjaar 2012 en prognose 2013 (stand derde kwartaalrapportage) en een toelichting op de ontwikkeling van de baten en lasten. Onder de exploitatietabellen zijn de verschillen in de centrale baten ten opzichte van de Kaderbrief 2014 weergegeven. Begroting 2014 20 FCA 13.30404

Faculteit Geesteswetenschappen Hoofddoelstellingen Strategisch Plan Universiteit Utrecht 2012-2016 Beoogde, SMART* geformuleerde, resultaten in 2014 1. Prestatieafspraken Universiteit Utrecht Kwaliteit en excellentie In 2013 wordt gestart met de inrichting van vernieuwde honoursprogramma s. De programma s worden per departement ontwikkeld en starten vanaf het eerste jaar. Per 2014-2015 zijn de programma s gereed, voor eerstejaars die starten in 2013-2014 zijn er al activiteiten. Geesteswetenschappen is in elk geval tot en met collegejaar 2014 2015 penvoerder en coördinator van het Descartes College. In 2014 worden plannen gemaakt voor de structurele organisatie van het DC binnen de universiteit. De verbeterplannen voor de BA opleidingen Communicatie- en informatiewetenschappen, Keltisch en Geschiedenis en de MA opleiding Mediastudies zijn opgesteld en uitgevoerd. Een nieuw bezoek van de visitatiecommissie leidt tot voldoendes. Studiesucces Het verbeterplan naar aanleiding van de interne audit onderwijskwaliteit UU wordt uitgevoerd. Bijstelling van in 2013 gestarte maatregelen naar aanleiding van gehouden evaluaties voor: - Matchingsprocedures bij alle BA opleidingen en invoering vernieuwd tutoraat in eerste jaar. - Nieuwe programma eerste jaar: 2 basispakketten en vernieuwde academische context cursussen. - Functioneren van de switchmogelijkheid in blok 2, waardoor studenten in de gelegenheid worden gesteld zonder verlies van studiepunten aan het eind van het eerste jaar naar een andere opleiding over te stappen. Matching, tutoraat, communities en de nieuwe onderwijsprogramma s dragen bij aan het verlagen van de uitval en verhogen van de rendementen. Reguliere managementrapportages volgen de ontwikkelingen kritisch en geven inzicht waar bijgestuurd moet worden. Onderwijsintensiteit en docentkwaliteit In het studiejaar 2013 2014 hebben alle eerstejaarscursussen 6 contacturen; in 2013 2014 hebben de tweede- en derdejaars cursussen waar mogelijk 6 contacturen. Elke nieuw aangestelde docent met een aanstelling voor onbepaalde tijd behaalt binnen 2 jaar de BKO. Elk jaar wordt in de personeelsschouw van een departement vastgesteld welke leden van het wp in aanmerking komen voor de aanvraag van een SKO. Profilering van het onderwijs Uitvoering van de vernieuwing van het onderwijs van alle BA opleidingen door invoering van verdiepingspakketten en minoren en de vernieuwde academische contextcursussen. Dit geldt in het bijzonder voor Religiewetenschap en Islam en Arabisch, die een geheel nieuw, in de uitvoering deels gezamenlijk profiel krijgen, en voor Communicatie- en Informatiewetenschappen. Uitvoering afbouw BA opleiding Portugese taal en cultuur in samenwerking met de Universiteit Leiden. Uitvoering van de afbouw van de hoofdrichting Theologie op Begroting 2014 21 FCA 13.30404

bachelorniveau in samenwerking met verschillende zusterfaculteiten. Opstellen en voorbereiden uitvoering Plan herprofilering masters, in te voeren studiejaar 2015-2016. Reductie van het aantal cursussen in de masters per collegejaar 2014 2015 (als onderdeel van de bezuinigingsmaatregelen uit Horizon 2015 2020). Samenwerking met zusterfaculteiten voor Masterlanguage en Versterking vakdidactiek in uitvoering. Coördinatie van beide projecten vanuit UU Zwaartepuntvorming in onderzoek Versterking deelname aan de strategische thema s Institutions en Youth and Identity in uitvoering. De faculteit draagt in totaal 1,5 M bij aan beide thema s. Uitvoering afspraken naar aanleiding van de evaluaties van de focus & massa gebieden Culture and Identities, Brain and Cognition en Wetenschapsgeschiedenis en start nieuw F&M gebied Gaming. De focus van de bijdragen neemt toe. Versterking deelname Kaderprogramma Horizon 2020. 2. De positie van de Universiteit Utrecht en de veranderende omgeving 3. Missie, kernwaarden en profiel Universiteit Utrecht Het project Versterking Kennisvalorisatie wordt uitgevoerd. Dit project richt zich op versterking en een duidelijker positionering van de faculteit in een veranderende omgeving. Meerjarenplan Centre for the Humanities in uitvoering. Strategisch Plan 2013-2017 De faculteit voert de plannen uit die voor 2014 zijn vastgelegd in het Facultair Strategisch Plan en meer gedetailleerd in het Horizon 2015 2020 programma. De faculteit rapporteert aan het college van bestuur in afzonderlijke tussenrapportages over de uitvoering van het Horizon programma. Naast de uitvoering van onderzoeksplannen behelst de uitvoering van Horizon 2015 2020 afstemming tussen het onderwijsaanbod, daarbij aansluitende onderwijs formatie (te bepalen met behulp van een aanscherpt DCU-model) en meerjarenafspraken met departementen over personeel en financiën die vallen binnen de financiële kaders. 4. Onderzoek: scherpe keuzes en samenwerking Doelstelling 1 De uitbouw van de vier strategische thema's Life Sciences, Institutions: Dynamics of Society, Sustainability, Youth & Identity met een fundament in 16 focusgebieden. De Universiteit Utrecht realiseert een positie als wereldspeler op ten minste één gebied binnen elk van de vier strategische thema s. Instituties Er zijn in 2014 twee Designated Chairs benoemd: een voor Comparative History of Institutions in Europe en een voor Ethics in Institutions. Descartes Centre De financiering is door alle faculteiten zeker gesteld voor 2014 t/m 2018. Youth and Identity Versterking bijdrage na een positieve evaluatie. Begroting 2014 22 FCA 13.30404