Rapportage Forecast Voorbeeld forecast 2012-Q1 2012-2015 d.d. -1/9-
INHOUDSOPGAVE Pagnr. Voorblad 1 Inhoudsopgave 2 Bijlage 1 : Winst- en verliesrekening na invoer realiteit 2012 3 Bijlage 2 : Liquiditeitsprognose 2012 6 Bijlage 3 : Prognosebalans per ult. 2012 9-2/9-
Winst- en verliesrekening na invoer realiteit 2012 (p/per) Voorbeeld forecast 2012-Q1 Bijlage 1 Jan Feb Mrt Apr Mei Jun Jul Aug Sept Okt Nov Dec Prognose % Omzet 75.000 139.320 111.364 135.417 135.417 135.417 135.417 135.417 135.417 135.417 135.417 135.417 1.544.434 100.0 Inkoop 30.000 35.000 35.589 60.417 60.417 60.417 60.417 60.417 60.417 60.417 60.417 60.417 644.339 41.7 Bruto winst 45.000 104.320 75.775 75.000 75.000 75.000 75.000 75.000 75.000 75.000 75.000 75.000 900.095 58.3 Personeelskosten 13.920 15.105 16.281 17.700 17.700 17.700 17.700 17.700 17.700 17.700 17.700 17.700 204.606 13.2 Productiekosten 800 200 406 792 792 792 792 792 792 792 792 792 8.531 0.6 Huisvestingskosten 6.733 5.971 6.445 7.083 7.083 7.083 7.083 7.083 7.083 7.083 7.083 7.083 82.899 5.4 Verkoopkosten 1.500 5.265 5.955 13.750 13.750 13.750 13.750 13.750 13.750 13.750 13.750 13.750 136.470 8.8 Autokosten 4.450 4.415 6.468 6.208 6.208 6.208 6.208 6.208 6.208 6.208 6.208 6.208 71.208 4.6 Transportkosten 750 812 1.001 1.417 1.417 1.417 1.417 1.417 1.417 1.417 1.417 1.417 15.313 1.0 Kantoorkosten 2.900 1.527 2.209 4.458 4.458 4.458 4.458 4.458 4.458 4.458 4.458 4.458 46.761 3.0 Algemene kosten 2.334 2.041 2.370 3.083 3.083 3.083 3.083 3.083 3.083 3.083 3.083 3.083 34.495 2.2 SUBTOTAAL 33.387 35.336 41.135 54.492 54.492 54.492 54.492 54.492 54.492 54.492 54.492 54.492 600.283 38.9 Resultaat voor afschrijvingen 11.613 68.984 34.640 20.508 20.508 20.508 20.508 20.508 20.508 20.508 20.508 20.508 299.812 19.4 Afschrijving vaste materiele activa 1.025 2.050 3.075 861 861 862 860 861 863 860 861 861 13.900 0.9 Afschrijving vaste immateriële 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.0 Bedrijfsresultaat 10.588 66.934 31.565 19.647 19.647 19.646 19.648 19.647 19.645 19.648 19.647 19.647 285.912 18.5 Rentekosten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.0 Bedrijfsresultaat -/- rentelasten 10.588 66.934 31.565 19.647 19.647 19.646 19.648 19.647 19.645 19.648 19.647 19.647 285.912 18.5 Bijzondere baten\lasten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.0 Bedrijfsresultaat voor belastingen 10.588 66.934 31.565 19.647 19.647 19.646 19.648 19.647 19.645 19.648 19.647 19.647 285.912 18.5 Vpb 0 0 0-2.947-2.947-2.947-2.947-2.947-2.947-2.947-2.947-2.947-26.524-1.7 Bedrijfsresultaat na belastingen 10.588 66.934 31.565 16.700 16.700 16.699 16.701 16.700 16.698 16.701 16.700 16.700 259.388 16.8-3/9-
Winst- en verliesrekening na invoer realiteit 2012 (p/per) Voorbeeld forecast 2012-Q1 Bijlage 1 Jan Feb Mrt Apr Mei Jun Jul Aug Sept Okt Nov Dec Prognose % Omzet 75.000 139.320 111.364 135.417 135.417 135.417 135.417 135.417 135.417 135.417 135.417 135.417 1.544.434 100.0 Omzet 75.000 139.320 111.364 135.417 135.417 135.417 135.417 135.417 135.417 135.417 135.417 135.417 1.544.434 100.0 Inkopen 30.000 35.000 35.589 60.417 60.417 60.417 60.417 60.417 60.417 60.417 60.417 60.417 644.339 41.7 Inkoop 30.000 35.000 35.589 60.417 60.417 60.417 60.417 60.417 60.417 60.417 60.417 60.417 644.339 41.7 Lonen en salarissen 11.000 11.150 12.500 12.917 12.917 12.917 12.917 12.917 12.917 12.917 12.917 12.917 150.900 9.8 Sociale lasten 2.500 2.000 2.000 2.917 2.917 2.917 2.917 2.917 2.917 2.917 2.917 2.917 32.750 2.1 Vakantiegeld 250 1.250 1.500 1.033 1.033 1.033 1.033 1.033 1.033 1.033 1.033 1.033 12.300 0.8 Opleidingskosten 170 705 281 833 833 833 833 833 833 833 833 833 8.656 0.6 Personeelskosten 13.920 15.105 16.281 17.700 17.700 17.700 17.700 17.700 17.700 17.700 17.700 17.700 204.606 13.2 Onderhoud machines 50 175 225 167 167 167 167 167 167 167 167 167 1.950 0.1 Overige productiekosten 750 25 181 625 625 625 625 625 625 625 625 625 6.581 0.4 Productiekosten 800 200 406 792 792 792 792 792 792 792 792 792 8.531 0.6 Huur pand 5.875 5.875 5.875 6.042 6.042 6.042 6.042 6.042 6.042 6.042 6.042 6.042 72.000 4.7 Energiekosten en vaste lasten 858 96 570 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 10.899 0.7 Huisvestingskosten 6.733 5.971 6.445 7.083 7.083 7.083 7.083 7.083 7.083 7.083 7.083 7.083 82.899 5.4 Beurskosten 0 2.500 3.364 10.417 10.417 10.417 10.417 10.417 10.417 10.417 10.417 10.417 99.614 6.4 Reclame en advertenties 1.500 2.765 2.591 3.333 3.333 3.333 3.333 3.333 3.333 3.333 3.333 3.333 36.856 2.4 Verkoopkosten 1.500 5.265 5.955 13.750 13.750 13.750 13.750 13.750 13.750 13.750 13.750 13.750 136.470 8.8 Brandstofkosten 2.500 4.089 3.979 4.375 4.375 4.375 4.375 4.375 4.375 4.375 4.375 4.375 49.943 3.2 Wegenbelasting 500 26 739 292 292 292 292 292 292 292 292 292 3.890 0.3 Assurantiekosten 1.450 300 1.750 1.542 1.542 1.542 1.542 1.542 1.542 1.542 1.542 1.542 17.375 1.1 Autokosten 4.450 4.415 6.468 6.208 6.208 6.208 6.208 6.208 6.208 6.208 6.208 6.208 71.208 4.6 Transportkosten ingaand 750 812 1.001 1.417 1.417 1.417 1.417 1.417 1.417 1.417 1.417 1.417 15.313 1.0 Transportkosten 750 812 1.001 1.417 1.417 1.417 1.417 1.417 1.417 1.417 1.417 1.417 15.313 1.0 Telecommunicatiekosten 2.500 1.362 1.788 3.833 3.833 3.833 3.833 3.833 3.833 3.833 3.833 3.833 40.150 2.6 Overige kantoorkosten 400 165 421 625 625 625 625 625 625 625 625 625 6.611 0.4 Kantoorkosten 2.900 1.527 2.209 4.458 4.458 4.458 4.458 4.458 4.458 4.458 4.458 4.458 46.761 3.0-4/9-
Winst- en verliesrekening na invoer realiteit 2012 (p/per) Voorbeeld forecast 2012-Q1 Bijlage 1 Jan Feb Mrt Apr Mei Jun Jul Aug Sept Okt Nov Dec Prognose % Administratie-/accountantskosten 1.500 1.500 1.500 2.167 2.167 2.167 2.167 2.167 2.167 2.167 2.167 2.167 24.000 1.6 Kosten betalingsverkeer 234 191 234 250 250 250 250 250 250 250 250 250 2.909 0.2 Assurantiekosten 600 350 636 667 667 667 667 667 667 667 667 667 7.586 0.5 Algemene kosten 2.334 2.041 2.370 3.083 3.083 3.083 3.083 3.083 3.083 3.083 3.083 3.083 34.495 2.2 19.467 20.231 24.854 36.792 36.792 36.792 36.792 36.792 36.792 36.792 36.792 36.792 395.677 25.6 -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- Afschrijving Kantoorinventaris 325 650 975 222 223 222 222 222 223 222 222 222 3.950 0.3 Afschrijving Transportmiddelen 600 1.200 1.800 556 555 556 555 556 556 555 556 555 8.600 0.6 Afschrijving Hardware 100 200 300 83 83 84 83 83 84 83 83 84 1.350 0.1 Afschrijving vaste materiele 1.025 2.050 3.075 861 861 862 860 861 863 860 861 861 13.900 0.9 Afschrijving vaste immateriële 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.0 AFSCHRIJVINGEN 1.025 2.050 3.075 861 861 862 860 861 863 860 861 861 13.900 0.9 -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- Rentekosten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.0 Bijzondere baten\lasten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.0-5/9-
Liquiditeitsprognose 2012 Voorbeeld forecast 2012-Q1 Bijlage 2 Jan Feb Mrt Apr Mei Jun Jul Aug Sept Okt Nov Dec Beginsaldo 45.237 134.290 75.990 109.556 98.207 131.773 165.340 153.991 187.557 Ontvangsten debiteuren 250.000 115.346 161.146 161.146 161.146 161.146 161.146 161.146 161.146 Uitgaven handelscrediteuren -100.000-101.896-71.896-71.896-71.896-71.896-71.896-71.896-71.896 Personeelskosten -15.833-16.667-16.667-16.667-16.667-16.667-16.667-16.667-16.667 Uitgaven overige kosten -1.542-36.070-36.070-36.070-36.070-36.070-36.070-36.070-36.070 Vpb -7.947-7.947-2.947-2.947-2.947-2.947-2.947-2.947-2.947 BTW -17.500 0 0-26.790 0 0-26.790 0 0 Mutaties transitorische posten -18.125-11.067 0-18.125 0 0-18.125 0 0 Eindsaldo (45.237) 134.290 75.990 109.556 98.207 131.773 165.340 153.991 187.557 221.123 Tekort/overschot 134.290 75.990 109.556 98.207 131.773 165.340 153.991 187.557 221.123-6/9-
Liquiditeitsprognose 2012 Voorbeeld forecast 2012-Q1 Bijlage 2 Jan Feb Mrt Apr Mei Jun Jul Aug Sept Okt Nov Dec Omzet 0 0 161.146 161.146 161.146 161.146 161.146 161.146 161.146 Beginbalans debiteuren 250.000 115.346 0 0 0 0 0 0 0 Omzet 250.000 115.346 161.146 161.146 161.146 161.146 161.146 161.146 161.146 Inkopen 0-71.896-71.896-71.896-71.896-71.896-71.896-71.896-71.896 Beginbalans handelscrediteuren -100.000-30.000 0 0 0 0 0 0 0 Inkoop -100.000-101.896-71.896-71.896-71.896-71.896-71.896-71.896-71.896 Lonen en salarissen -12.917-12.917-12.917-12.917-12.917-12.917-12.917-12.917-12.917 Sociale lasten -2.917-2.917-2.917-2.917-2.917-2.917-2.917-2.917-2.917 Opleidingskosten 0-833 -833-833 -833-833 -833-833 -833 Personeelskosten -15.833-16.667-16.667-16.667-16.667-16.667-16.667-16.667-16.667 Onderhoud machines 0-198 -198-198 -198-198 -198-198 -198 Overige productiekosten 0-744 -744-744 -744-744 -744-744 -744 Productiekosten 0-942 -942-942 -942-942 -942-942 -942 Energiekosten en vaste lasten 0-1.240-1.240-1.240-1.240-1.240-1.240-1.240-1.240 Huisvestingskosten 0-1.240-1.240-1.240-1.240-1.240-1.240-1.240-1.240 Beurskosten 0-12.396-12.396-12.396-12.396-12.396-12.396-12.396-12.396 Reclame en advertenties 0-3.967-3.967-3.967-3.967-3.967-3.967-3.967-3.967 Verkoopkosten 0-16.363-16.363-16.362-16.363-16.362-16.363-16.362-16.363 Brandstofkosten 0-5.206-5.206-5.206-5.206-5.206-5.206-5.206-5.206 Wegenbelasting 0-292 -292-292 -292-292 -292-292 -292 Assurantiekosten -1.542-1.542-1.542-1.542-1.542-1.542-1.542-1.542-1.542 Autokosten -1.542-7.040-7.040-7.040-7.040-7.040-7.040-7.040-7.040 Transportkosten ingaand 0-1.686-1.686-1.686-1.686-1.686-1.686-1.686-1.686 Transportkosten 0-1.686-1.686-1.686-1.686-1.686-1.686-1.686-1.686 Telecommunicatiekosten 0-4.562-4.562-4.562-4.562-4.562-4.562-4.562-4.562 Overige kantoorkosten 0-744 -744-744 -744-744 -744-744 -744 Kantoorkosten 0-5.305-5.305-5.305-5.305-5.305-5.305-5.305-5.305-7/9-
Liquiditeitsprognose 2012 Voorbeeld forecast 2012-Q1 Bijlage 2 Jan Feb Mrt Apr Mei Jun Jul Aug Sept Okt Nov Dec Administratie-/accountantskosten 0-2.578-2.578-2.578-2.578-2.578-2.578-2.578-2.578 Kosten betalingsverkeer 0-250 -250-250 -250-250 -250-250 -250 Assurantiekosten 0-667 -667-667 -667-667 -667-667 -667 Algemene kosten 0-3.495-3.495-3.495-3.495-3.495-3.495-3.495-3.495 UITGAVEN OVERIGE KOSTEN -1.542-36.070-36.070-36.070-36.070-36.070-36.070-36.070-36.070 -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- -------------------- Te betalen vakantiegeld 0-11.067 0 0 0 0 0 0 0 Vooruitbetaalde kosten -18.125 0 0-18.125 0 0-18.125 0 0 Vlott. activa/korte sch. (transit. -18.125-11.067 0-18.125 0 0-18.125 0 0 Totale kredietlimiet 0 0 0 0 0 0 0 0 0-8/9-
Prognosebalans per ult. 2012 Voorbeeld forecast 2012-Q1 Bijlage 3 ACTIVA VASTE ACTIVA PASSIVA Beginbalans Dec. 2012 Beginbalans Dec. 2012 MATERIELE VASTE ACTIVA EIGEN VERMOGEN Kantoorinventaris 7.001 5.001 Beginvermogen 259.087 259.087 Transportmiddelen 18.002 13.002 Resultaat boekjaar 0 176.825 Hardware 2.001 1.251 Saldo Vpb 0-26.524 27.004 19.254 259.087 409.388 VLOTTENDE ACTIVA VORDERINGEN KORTLOPENDE SCHULDEN Debiteuren 365.346 322.292 Handels crediteuren 130.000 71.896 Vooruitbetaalde kosten 0 0 Overige crediteuren 0 35.362 Liquide Middelen 45.237 221.123 Te betalen Vpb 10.000 0 365.346 322.292 Te betalen BTW 17.500 26.790 Overige kortlopende schulden 12.000 12.000 Te betalen vakantiegeld 9.000 7.233 178.500 153.281 BALANSTOTAAL 437.587 562.669 BALANSTOTAAL 437.587 562.669-9/9-