Financieel verslag 2015 Stichting Polderhuis Museum Westkapelle Westkapelle Pagina 1 van 19
Inhoud Balans per 31 december 2015 Staat van ontvangsten en uitgaven Algemene toelichting Toelichting op de balans Specificaties Overzicht materiële vaste activa Bijlage Verslag bestuur Verslag bestuur Het verslag van het bestuur is opgenomen in de bijlage Pagina 2 van 19
31-dec-15 31-dec-14 Materiële vaste activa Bouwkosten 331.007 349.793 Expositie/inrichting 0 4.411 Inventaris 65.340 76.534 Exploitatie 0 0 396.347 430.738 Voorraden 7.682 11.689 Vorderingen Debiteuren 2.681 374 Belastingen 0 0 Overige vorderingen 1.506 3.065 4.187 3.439 Liquide middelen 59.515 53.080 467.731 498.946 Stichtingsvermogen Reserves -25.193-28.141 Subsidies 301.539 320.875 276.345 292.734 Voorzieningen Voorziening groot onderhoud 18.600 15.000 18.600 15.000 Langlopende schulden Lening bankier 149.964 155.795 Starteffecten 9.683 9.683 Overige leningen 0 1.666 159.647 167.144 Kortlopende schulden Bankier 0 0 Crediteuren 3.570 4.148 Belastingen 2.488 3.453 Overige schulden 7.081 16.467 13.139 24.068 467.731 498.946 0 0 Pagina 3 van 19
Staat van ontvangsten en uitgaven Opbrengsten Diversen opbrengsten 7.286 4.556 Vrijval voorziening 29.804 63.527 Omzet 188.666 195.544 225.756 263.627 Kosten Kostprijs van de omzet 44.675 55.663 Personeelskosten 74.415 64.084 Huisvestingskosten 36.130 36.252 Inventariskosten 8.915 4.841 Kantoorkosten 9.573 8.881 Verkoopkosten 10.300 11.057 Algemene kosten 0 61 Rentelasten 7.418 8.686 Afschrijvingen 38.976 70.637 Cultuur -7.594 2.127 222.808 262.289 2.948 1.338 Pagina 4 van 19
Algemene toelichting Algemeen Activiteiten De stichting exploiteert een museum Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen Het financieel verslag is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde verslaggevingregels. Het financieel verslag is opgesteld in euro s. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. Materiële vaste activa Overige vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingprijs plus bijkomende kosten onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de geschatte economische levensduur of lagere bedrijfswaarde. Voorraden Voorraden worden gewaardeerd op kostprijs waarbij rekening wordt gehouden met incourantheid van de goederen. Voor incourantheid wordt een voorziening op de voorraad in mindering gebracht. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid. Liquide middelen Onder de liquide middelen zijn opgenomen kas- en banktegoeden. Indien er een schuld bestaat bij de bankier wordt deze opgenomen onder de kortlopende schulden. Egalisatie subsidie De egalisatiereserve wordt gevormd voor de ontvangen subsidies voor de bouw van een het museum in het geheel. De voorziening zal vrijvallen ten gunste van de exploitatie in de jaren na ingebruikname van het museum. De termijn van vrijval is gelijk zijn aan de afschrijvingstermijn van de activa waar de subsidie betrekking op heeft. Voorzieningen Tevens is een voorziening gevormd voor groot onderhoud aan het bedrijfsgebouw. De voorziening is opgebouwd aan de hand van een inschatting van periodiek groot onderhoud rekening houdend met gewenste egalisatie van deze kosten. Langlopende schulden De langlopende schulden worden gewaardeerd op kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag verminderd met aflossingen. Grondslagen voor bepaling van het resultaat Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De resultaten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd; verliezen reeds zodra zij voorzienbaar zijn. Subsidies, worden in het resultaat verantwoord zodra het waarschijnlijk is dat de desbetreffende subsidies zullen worden ontvangen. Kosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend Pagina aan 5 het van verslagjaar 19 waarop zij
betrekking hebben. Afschrijvingen De afschrijvingen op overige vaste activa wordt afgeschreven op basis van de verkrijgingprijs. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische levensduur. Pagina 6 van 19
Toelichting op de balans Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa kan als volgt worden weergegeven: VerbouwingInrichting Inventaris ExploitatieTotaal 01-01-15 Aanschafwaarde 569.656 346.138 169.627 29.144 1.114.565 Afschrijvingen 219.863 341.727 93.093 29.144 683.827 349.793 4.411 76.534 0 430.738 Mutaties verslagjaar Investeringen 0 0 4.585 0 4.585 Afschrijvingen 18.786 4.411 15.779 0 38.976-18.786-4.411-11.194 0-34.391 31-12-15 Aanschafwaarde 569.656 346.138 174.212 29.144 1.119.150 Afschrijvingen 238.649 346.138 108.872 29.144 722.803 331.007 0 65.340 0 396.347 Afschrijvingspercentage 3-4% 10% 20% 20% Voorraden De voorraden kunnen als volgt worden gespecificeerd: Voorraad winkel 16.487 18.865 Voorziening incourante voorraad -10.550-9.250 Voorraad emballage 250 250 Voorraad horeca 1.495 1.824 7.682 11.689 Op de voorraad winkel is een voorziening wegens incourantheid in mindering gebracht. Debiteuren Debiteuren 2.681 374 Voorziening debiteuren 2.681 374 Pagina 7 van 19
Belastingen omzetbelasting 0 0 pensioenpremie 0 0 0 0 Overige vorderingen De overige vorderingen kunnen als volgt worden gespecificeerd: Diversen 483 1.721 Energiebelasting 935 1.000 Nog te factureren r/c Stichting Beheer Museum Collectie Polderhuis Westkapelle 88 88 Te ontvangen rente 0 256 1.506 3.065 Stichtingsvermogen Het stichtingsvermogen kan als volgt worden gespecificeerd: Stand 1 januari -28.141-29.479 Resultaat boekjaar 2.948 1.338-25.193-28.141 Egalisatie subiside De egalisatie van de ontvangen subsidies: Stand 1 januari 320.875 381.602 Dotatie verslagjaar 10.468 2.800 Vrijval verslagjaar -29.804-63.527 Stand 31 december 301.539 320.875 De ontvangen subsidies zijn op de volgende bladzijde gespecificeerd. Pagina 8 van 19
Specificatie subsidies: 1 Euregio Scheldemond 15 Senior Kamerveiling 2013 2 Subsidie Vitaal Platteland 16 Subsidie provincie/anoniem 3 Subsidie SFMO 17 Dontatie ontmoetingsruimte 4 Provincie Zeeland inzake gehandicaptenvoorziening 18 subsidies 2015 5 Bouwfonds Nederlandse Gemeenten 6 Rabobank Foundation 7 Gemeente Veere 8 VSB Fonds 9 Prins Bernhard Cultuurfonds 10 Airco 11 Memorys to share 12 Brug 13 Energie 14 Kamerveiling vrijval Stand per Stand per Toegezegdin jaren 31-12-14 vrijval 31-12-14 1 349.766 50 29.921 6.995 22.926 2 138.000 50 78.750 2.760 75.990 3 158.823 50 95.907 3.176 92.731 4 10.000 50 5.933 200 5.733 5 30.000 50 17.800 600 17.200 6 15.000 50 8.900 300 8.600 7 56.722 50 33.654 1.134 32.520 8 10.000 50 5.933 200 5.733 9 7.500 50 4.450 150 4.300 10 56.667 20 7.653 2.833 4.820 11 20.258 5 0 0 0 12 36.136 10 17.035 3.614 13.422 13 14.500 5 0 0 0 14 5.044 5 2.017 1.009 1.008 15 9.202 5 3.682 1.840 1.841 16 12.248 5 6.998 2.450 4.549 17 2.800 5 2.240 560 2.240 18 9.908 5 9.908 1.982 7.926 942.574 330.782 29.804 301.539 Voorziening groot onderhoud Stand 1 januari 15.000 13.200 dotatie 3.600 3.600 vrijval 0-1.800 Stand 31 december 18.600 15.000 Pagina 9 van 19
Lening bankier Hieronder is opgenomen een lening met de Rabobank. Stand 1 januari 155.795 160.805 Aflossingen -5.831-5.010 Nieuwe lening Stand 31 december 149.964 155.795 Lichteffecten Hieronder is opgenomen een lening met derden. Stand 1 januari Toename 9.683 9.683 kwijtscheldingen Aflossingen Stand 31 december 9.683 9.683 Lening Westerbeke Hieronder is opgenomen een lening met derden. Stand 1 januari Toename 1.666 4.167 Aflossingen -1.666-2.501 Stand 31 december 0 1.666 Belastingen en premies Hieronder zijn opgenomen: Loonheffing 1.052 1.248 Omzetbelasting 518 810 PH&C 918 1.395 2.488 3.453 Pagina 10 van 19
Overige schulden De overige schulden kunnen als volgt worden gespecificeerd: Diversen 1.143 500 Loon 194 977 Vakantiegeldverplichting 4.744 2.664 Leveranciers 1.000 1.218 Subsidie onderwijs /Subsidie Cultuurprijs/donatie volgend boekjaar 11.108 Vakantiedagenverplichting Pm Pm 7.081 16.467 Pagina 11 van 19
Toelichting op de staat van ontvangsten en uitgaven Diversen Giften, donaties en kwijtschelding stareffecten 6.143 4.556 Kern met pit 1.143 0 7.286 4.556 Omzet Omzet kaartverkoop 58.409 62.778 Omzet horeca 88.044 81.411 Omzet winkel 40.213 49.355 Omzet diversen 2.000 2.000 188.666 195.544 Kostprijs verkopen Kostprijs kaartverkoop 0 0 Kostprijs horeca 22.000 19.013 Kostprijs winkel 22.675 36.650 Kostprijs diversen 0 0 44.675 55.663 Pagina 12 van 19
Marge horeca in euro's 66.044 62.398 Marge horeca in procenten 75,01% 76,65% 1 = 2015 77,00% 76,50% 76,65% 2 = progno 2014 76,00% 75,50% 1 2 75,01% 75,00% 74,50% 74,00% 1 2 Pagina 13 van 19
Marge winkel in euro's 17.538 12.705 Marge winkel in procenten 43,61% 25,74% 1 = 2015 2 = 2014 45,00% 40,00% 35,00% 30,00% 25,00% 1 2 20,00% 15,00% 10,00% 5,00% 0,00% 1 2 Personeelskosten Bruto loon 52.702 45.722 Vakantiegeld 6.842 3.738 Sociale lasten 9.008 8.765 Pensioenlasten 2.732 2.389 Overige personeelskosten 3.131 3.470 74.415 64.084 Pagina 14 van 19
Huisvestingskosten Pacht 13.200 12.999 Energiekosten 6.387 9.321 Onderhoud gebouw 2.124 930 Vaste lasten en verzekeringen 7.525 7.659 Abonnementen 1.993 1.766 Dotatie voorziening groot onderhoud 3.600 1.800 Schoonmaakkosten 1.301 1.777 Overige huisvestingskosten 0 36.130 36.252 Inventariskosten Kleine inventaris 1.652 228 Onderhoud inventaris 1.929 1.892 Huur inventaris 5.334 2.721 8.915 4.841 Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden 2.367 2.426 Porti 2.240 2.162 Telefoonkosten 1.578 1.497 Verzekering bestuur 800 677 Overige 2.588 2.119 9.573 8.881 Verkoopkosten Reclame, promotie, advertenties etc 713 632 PR regionaal 4.975 4.834 PR landelijk 2.604 3.404 Voorzienig incourante voorraad 1.800 1.500 Webshop 86 163 Drukwerk 0 82 Overige kosten 122 442 10.300 11.057 Pagina 15 van 19
Algemene kosten Overige algemene kosten 0 61 0 61 Afschrijvingen Afschrijving bouw 18.786 18.786 Afschrijving inrichting 4.411 34.524 Afschrijving inventaris 15.845 17.327 39.042 70.637 Rente Rente kosten bankier en overige schulden 7.418 8.686 7.418 8.686 Pagina 16 van 19
Cultuur " -" is positieve bijdrage aan exploitatie Vrijwilligers/bedrijfsvoering 3.030 3.933 Polderhuisblad -778-351 Blokjes -472-472 Zangavonden -941-192 Jeugd 0 349 Heiploeg -6.504-66 Zomer evenementen -404-1.035 Vuurtorens -14.671 0 Overig 13.146-39 -7.594 2.127 Bedrijfsvoering Representatie 860 1.400 Breuk 126 151 Eigen gebruik 1.545 1.425 Dank je wel 271 10 Reiskosten 228 922 Onkosten 0 25 Diversen 0 0 3.030 3.933 Polderhuisblad Opbrengst abonnementen -396-351 Opbrengst advertenties -2.955-2.775 Drukkosten 2.448 2.650 Bezorgkosten 125 125 Diversen -778-351 Blokjes Opbrengsten -472-472 Kosten 0-472 -472 Pagina 17 van 19
Zangavonden Opbrengsten -941-192 Kosten 0-941 -192 Jeugd Opbrengsten Kosten 349 0 349 Heiploeg Opbrengsten -6.550-607 Kosten 46 541-6.504-66 Zomer evenementen Opbrengsten -4.736-2.753 Kosten 4.332 1.718-404 -1.035 Pagina 18 van 19
Vuurtorens Opbrengsten entree -20.071 Opbrengsten subsidie -6.500 Kosten 897 Expositiekosten 1.886 Verbouwingskosten 5.776 Inventariskosten 2.235 PR 787 Diversen 319-14.671 0 Overig Werkgroep museum 2.931 2.229 Opbrengsten werkgroep museum 0-654 Digitalisering 515 384 Opbrengsten digitalisering 0-350 Kosten wisselexposities 2.752 794 Opbrengsten wisselexposities -776-900 Kosten veromme voruut 0 12.862 Opbrengsten veromme voruut 0-12.862 Overig 509-318 Opbrengst onderwijs 0-1.576 Kosten onderwijs 207 1.511 Opbrengst nieuwe initiatieven -2.907-3.663 Kosten nieuwe initiatieven 9.915 2.504 13.146-39 Werknemers Gedurende 2015 zijn bij de Stichting 3 werknemers werkzaam afgerond naar FTE. Bij de stichting zijn geen werknemers werkzaam in het buitenland. Westkapelle, Pagina 19 van 19