a) Uitwerking bestuursopdrachten n.a.v. begrotingsbehandeling 01.01 Provincie bestuur Ondertussen in het buitengebied In het rapport 'Ondertussen in het buitengebied' is het belang aan van brede bewustwording en urgentiebesef rond de problematiek van ondermijnende criminaliteit in het buitengebied opnieuw aangesneden en zijn aanbevelingen gedaan aan gemeenten en provincie. De aanbevelingen uit het rapport zijn vertaald naar een concrete opdracht waarbij ook twee prioriteiten zijn benoemd te weten, aanpak leegstand en recreatieparken. In de begroting is het voorstel gedaan om voor de vervolgaanpak C 200.000 in te zetten ten laste van de vrije begrotingsruimte. egroting egroting 200.000 02.01 Ruimtelijke ontwikkeling van het mozaiek estuursopdracht rabantse agenda wonen In bijlage 9 bij het statenvoorstel voor de begroting 201 8 is de bestuursopdracht rabantse agenda 650.000 350.000 Wonen verder uitgewerkt. De hiermee samenhangende lasten worden met deze bijstelling in de begroting geraamd ten laste van de vrije begrotingsruimte. (zie 3103) 02.02 Agrood estuursopdracht intensieve veehouderij In bijlage 9 bij het statenvoorstel voor de begroting 201 8 is de bestuursopdracht Intensieve 11.500.000 veehouderij verder uitgewerkt. De hiermee samenhangende lasten worden met deze bijstelling in de begroting geraamd ten laste van de vrije begrotingsruimte. (zie 3103) 02.99 Toegerekende organisatiekosten i.v.m. bestuursopdrachten rabantse agenda wonen/intensieve veehouderij 963.630 164.600 0 0 0 03.02 Milieu estuursopdracht Vitale bodem In bijlage 9 bij het statenvoorstel voor de begroting 201 8 is de bestuursopdracht Vitale bodem 500.000 500.000 verder uitgewerkt. De hiermee samenhangende lasten worden met deze bijstelling in de begroting geraamd ten laste van de vrije begrotingsruimte. (zie 31 03) 04.02 Economisch programma rabant estuursopdracht digitalisering De restant middelen (ad C 375.000) binnen A-middelen 2015-2019 t.b.v. procesmiddelen Digitale 375.000 Agenda van rabant 1.0 voor de bestuursopdracht Digitalisering ter beschikking te stellen ten behoeve van beleidsontwikkeling ten laste van de algemene reserve component middelen bestuursakkoord).zie statenvoorstel PS 66/17/bijlage 9. 04.99 Toegerekende organisatiekosten i.v.m estuursopdracht digitalisering 246.900 246.900 246.900 246.900 0 05.99 Toegerekende organisatiekosten i.v.m estuursopdracht digitalisering 370.350 370.350 370.350 370.350 0 31 Algemeen Financieel beleid 31.03 Stelposten Vrije begrotingsruimte i.v.m. bestuursopdracht ondertussen in het buitengebied -200.000 Vrije begrotingsruimte i.v.m. bestuursopdracht agenda wonen -650.000-350.000 Vrije begrotingsruimte i.v.m. bestuursopdracht intensieve veehouderij -11.500.000 Vrije begrotingsruimte i.v.m. bestuursopdracht vitale bodem -500.000-500.000 Vrije begrotingsruimte i.v.m. organisatiekostenbudget bestuursopdrachten -2.184.500-1.184.500-978.500-978.500-206.000 ijstelling overhead i.v.m. organisatiekostenbudget bestuursopdrachten 603.620 402.650 361.250 361.250 206.000 31.04 Mutaties reserves Algemene reserve component bestuursakkoord tbv bestuursopdracht digitalisering 375.000 90 edrijfsvoering Organisatiekostenbudget In bijlage 9 bij het statenvoorstel voor de begroting 201 8 is de uitwerking van de bestuursopdrachten toegelicht en is aangegeven wat de consequenties zijn voor het organisatiekosten budget. De hiermee samenhangende lasten worden met deze bijstelling in de begroting geraamd. 2.184.500 1.184.500 978.500 978.500 206.000 PS 81/17 A-bijlage 1 -Toelichting op 4e (Slot)begrotingswijziging en op 1e begrotingswijziging 2018. blz. 1
b) N.a.v. eerdere PS behandeling/besluitvorming 02.01 Ruimtelijke ontwikkelina van het mozaiek Procesgelden ontwikkelbedrijf Conform besluitvorming PS bij begroting 2018 (herzien ontwerpbesluit I.7): Het ontwikkelbedrijf heeft een budget voor kosten die niet terugverdiend kunnen worden in de projecten. Dit gaat veelal om kosten ten aanzien van projectverkenningen waarbij kosten worden gemaakt voor onderzoek en overige diensten. Als een project op basis van de businesscase niet zijn doorgang vindt kunnen de gemaakte kosten niet worden terugverdiend. Op dit moment is het budget ontoereikend om dergelijke kosten volledig te dekken. Derhalve is besloten bij begroting 201 8 om dit budget met incidenteel C 1 mln te verhogen. Tevens is besloten deze verhoging te dekken uit een incidentele onttrekking van C 1 mln uit de reserve woningbouwstimulering, aangezien op basis van de meest recente inzichten deze reserve ruimte biedt voor aframing. egroting egroting 73.000 225.000 225.000 225.000 252.000 03.01 Water PS 14/1 6 Connecting delta ij de perspectiefnota zijn middelen geoormerkt voor connecting Delta. De prestaties zijn in de 40.000 80.000 170.000 210.000 begroting 201 8 uitgewerkt. De middeleninzet vanuit de hiervoor gereserveerde stelpost wordt met deze bijstelling voor 201 8 in de begroting geraamd (zie ook 31 03). 04.02 Economisch programma rabant PS 68/1 7 Valorisatiefonds Een bedrag van C 7,7 miljoen wordt vanuit 2019 en 2020 naar voren gehaald naar 2018, zodat in 2018 een bedrag van C 11,7 miljoen kan worden besteed voor het valorisatiefonds. (C 10 miljoen tbv Valorisatiefonds, kosten fondsbeheer bedragen C 115.000 per jaar (voor de verwachte looptijd van 15 jaar in totaal C 1,7 miljoen). 7.700.000-4.000.000-3.700.000 ogistics Community rabant PS 60/17A etreft de samenwerking tussen logistieke bedrijven en kennisinstellingen duurzaam en vraaggericht versterken d.m.v. ogistics Community rabant. PS 60/17A 840.000 957.500 872.500 330.000 De dekking van de lasten vindt plaats vanuit de middelen in de reserve investeringsagenda m.b.t. economische structuurversterking. 31 Algemeen Financieel beleid 31.03 Stelposten ijstelling stelpost gereserveerde middelen voor connecting delta -40.000-80.000-170.000-210.000 31.04 Mutaties reserves Naar voren halen middelen valorisatiefonds via algemene reserve 7.700.000-4.000.000-3.700.000 ijstelling reserve ontwikkelbedrijf-component woningbouwstimulering ivm eerdere besluitvorming 73.000 225.000 225.000 225.000 252.000 procesgelden ontwikkelbedrijf Onttrekking Essentreserve investeringsagenda ivm eerdere besluitvorming over ogistics Community rabant 840.000 957.500 872.500 330.000 PS 81/17 A-bijlage 1 -Toelichting op 4e (Slot)begrotingswijziging en op 1e begrotingswijziging 2018. blz. 2
c) ijstellingen op basis van gemelde risico's en onzekerheden in de bestuursrapportage 01.02 estuurlijke samenwerkina innen algemene middelen reserveren voor Het afgelopen jaar hebben we ervaring opgedaan met het werken met een matchinasfaciliteit. We matchinasfaciliteit 201 8 hebben hiervoor een begrotingspost binnen het programma estuur opgenomen. Voor de huidige projecten van de streekproposities is gebleken dat deze volledig ten laste van de regulier beschikbare begrotingsbudgetten en voordelen die optreden op productgroepniveau gebracht kunnen worden. Gelet op de ervaringen van een jaar werken met het matchingsbudget stellen wij voor om het restant matchingsbudget vrij te laten vallen naar algemene middelen (de algemene reserve) en voor 2018 een deel van de algemene reserve tot het vrijgevallen bedrag (C 2.500.000) te reserveren als een risicobuffer voor die situaties waarin streekproposities die bijdragen aan het realiseren van provinciale doelstellingen niet (geheel) bekostigd kunnen worden uit de voor het realiseren van die doelstellingen op het betreffende begrotingsprogramma beschikbare budget. egroting -2.500.000 egroting 02.01 Ruimtelijke ontwikkeling van het mozaiek Ontwikkelbedrijf: bijdrage TOM tbv gemeente etreft bijstelling van exploitatieinkomsten en uitgaven ontwikkelbedrijf ihkv Tuinbouwontwikkeling Steenbergen Nieuw Prinseland door de TOM. Er zijn in meer kavels verkocht dan eerder was voorzien. Daarmee is ook de voorziene afdracht van de TOM (inkomsten voor PN) aan de gemeente Steenbergen (uitgaven voor PN) voor het natuurfonds hoger dan voorzien. Hierbij wordt ervan uitgegaan dat door de gemeente nog het gevraagde inzicht in de bestedingen van deze bijdrage tijdig in wordt geleverd. 2.200.000 2.200.000 ijstelling exploitatieinkomsten ontwikkelbedrijf Renteverlaging lening OSP V met terugwerkende kracht; ening Marienburg waarvan minder in minder wordt opgenomen dan eerder was voorzien (daarmee minder renteinkomsten) Uitgestelde betaling renteinkomsten PA V (in afwachting van nieuwe businesscase) 04.01 Algemeen economisch beleid Gemeld risico in bestuursrapportage mbt In burap gemeld: Onzekerheid m.b.t. Duurzaam Investeren Cranendonck. Vanuit E&I is toegezegd onzekerheid duurzaam investeren Cranendonck om 50%, zijnde C 0,5 mln.bij te dragen in compensatie, het is niet zeker dat deze bijdrage nog in ingeroepen zal worden doorschuift naar een later tijdstip. Naar nu blijkt zal deze bijdrage niet in worden ingeroepen. Doorschuiven vindt plaats via de algemene reserve. 05.02 Openbaar vervoer Gemeld risico Maaslijn In de bestuursrapportage is in het kader van het sluiten van de overeenkomst Maaslijn (verdubbeling en electrificatie spoor Nijmegen - Cuijk - oxmeer - Venlo) de afhankelijkheid van derden als risico benoemd. egin november hebben de Staten van provincie imburg, tegen de verwachting in, nog geen defintief besluit genomen over het station Grubbenvorst bij Venlo op het tracé Maaslijn. Dit besluit en de daarbij oplopende vertraging is voor rekening en risico van de provincie imburg. Voor de provincie Noord-rabant heeft het geen consequenties. Wel leidt het tot een kleine vertraging in het proces tot verlenen van onze bijdrage. Op basis daarvan worden de bijbehorende middelen doorgeschoven naar de begroting 201 8. De dekking komt uit de reserve Verkeer å Vervoer. -796.611-500.000 500.000-18.200.000 18.200.000 PS 81/17 A-bijlage 1 -Toelichting op 4e (Slot)begrotingswijziging en op 1e begrotingswijziging 2018. blz. 3
egroting egroting 31 Alaemeen Financieel beleid 31.03 Stelposten ijstelling stelpost irt reservering begrotingsruimte ivm matchingsfaciliteit 2.500.000 ijstelling stelpost overhead ivm risico levensfaseregeling 250.427 31.04 Mutaties reserves ijstelling risicoreserve en reserve ontwikkelbedrijf wegens lagere exploitatie-inkomsten ontwikkelbedrijf -796.611 Doorschuiven middelen duurzaam investeren Cranendonck via algemene reserve 500.000 500.000 Onttrekking aan de algemene reserve component bestuursakkoordmiddelen 2015-2019 i.v.m bijstelling voor totaalpakket maatregelen 250.427 Doorschuiven matchingsfaciliteit -2.500.000 2.500.000 Onttrekking aan reserve Verkeer en vervoer schuift door van naar 2018 i.v.m. met vertraging Maaslijn. -18.200.000 18.200.000 edrijfsvoering Totaalpakket maatregelen 201 7 In verband met de onzekerheid ten tijde van de bestuursrapportage 201 7 over deelname aan het totaalpakket maatregelen zijn de daarvoor beschikbare middelen gereserveerd. Inmiddels is er duidelijkheid over de deelname in 201 7 aan het totaalpakket, zoals de levensfaseregeling. Op basis daarvan, worden de betreffende salaris- en pensioenlasten voor 201 7 aan het Organisatiekostenbudget toegevoegd ten laste van de gereserveerde middelen. 250.427 PS 81/17 A-bijlage 1 -Toelichting op 4e (Slot)begrotingswijziging en op 1e begrotingswijziging 2018. blz. 4
d) ijstellingen om begrotingsonrechtmatigheid a.g.v. overschrijdingen bij jaarrekening te voorkomen 02.02 Aarood Subsidie 'We are food' ij PPN is C1mln. gereserveerd voor 'We are Food' programma (als onderdeel van European Region Gastronomy). De totale middelen worden beschikt in (eerder dan aanvankelijk verwacht). egroting 1.000.000 egroting Subsidie innovatief stalconcept In 201 7 is een bearotinassubsidie van C 2.618.200,- verleend voor de verdere ontwikkeling van een innovatief stalconcept voor varkens voor de periode 24 september 201 7 tot 30 juni 2020 in het kader van de Algemene subsidieverordening Noord-rabant. Dekking is bij begroting 201 8 beschikbaar gesteld (bestuursopdracht Versnelling Intensieve Veehouderij). Omdat de subsidie toch al in verleend kon worden, wordt het benodigde bedrag in geraamd. 700.000-700.000 03.04 Groen OntwikkelFonds rabant Mutaties grond voor grond In 201 7 zijn gronden verkocht en aangekocht. Omdat de verwerking van grondmutaties niet te voorspellen is (i.v.m. onderhandelingen en feitelijk passeren bij notaris) worden bij slotwijding de ramingen aangepast aan de realisaties op dat moment. Dit is ook de werkwijze voor de toekomst. De opbrengsten zijn meer dan de uitgaven, waarbij het positief saldo toegevoegd wordt aan de transitorische post 'Grond voor Grond'. De inzet van deze post is conform het 'Natuur Pact' bedoeld voor realisatie van het rijksdeel van het Natuur Netwerk rabant. egin november was sprake van (per saldo) bijna C6 mln. opbrengsten die toegevoegd worden aan deze transitorische post. 1.250.000 1.250.000 04.02 Economisch programma rabant Middelen projectsubsidie HTSM naar voren Een bedrag van C 5,4 miljoen wordt vanuit 2019 en 2020 naar voren gehaald naar (C 1,6 halen mln) en 201 8 ( C3,8 mln.). Dit omdat in en 2018 meerjarige projectsubsidies worden verleend, waarvan de lasten op moment van beschikken volledig worden genomen. De dekking van de lasten vindt plaats vanuit de middelen in de reserve investeringsagenda m.b.t. economische structuurversterking. 06.01 Cultuur Subsidie DDW; middelen naar voren halen Ophoging van het budget met C 0,3 mln. t.b.v. subsidie DDW t.l.v 2018, 2019 en 2020 C 0,1 mln p/jaar. 06.02 Erfgoed Herplanning middelen kwaliteitsborging Onttrekking ad C 58.000 voor uit reserve Grote Erfgoedcomplexen tbv kwaliteitsborging. ( Er erfgoedcomplexen zijn uitgaven doorgeschoven vanuit 2016). Om overzicht van meerjarenbudget te kunnen beheersen restant middelen voor kwaliteitsborging verdelen over de jaren 201 8 en 201 9. 1.600.000 3.800.000-2.800.000-2.600.000 300.000-100.000-100.000-100.000 58.000 50.000 50.000 Subsidie aan Noordrabants Museum i.v.m. aanschaf kunstwerk 31 Algemeen Financieel beleid 31.03 Stelposten Op 14 november deed de kans doet zich voor om een belangrijk schilderij van Vincent van Gogh 1.500.000 genaamd 'De Collse watermolen' te verwerven voor Noord-rabant. Het museum heeft niet voldoende middelen om dit unieke kunstwerk te kunnen verwerven en vroeg de provincie bereid is bij te dragen met een subsidie. ijstellinā stelpost i.r.t. reservering begrotingsruimte t.b.v. subsidie 'we are food' -100.000-800.000-100.000 PS 81/17 A-bijlage 1 -Toelichting op 4e (Slot)begrotingswijziging en op 1e begrotingswijziging 2018. blz. 5
egroting egroting 31.04 Mutaties reserves ijstelling stelpost vrije begrotingsruimte t.b.v. subsidie aan Noordbrabants museum i.v.m. aankoop schilderij ijstelling ivm herplanning middelen kwaliteitsborging erfgoedcomplexen tlv de reserve Essent Investeringsagenda Naar voren halen van middelen voor subsidie DDW via de algemene reserve doorgeschoven ruimte Naar voren halen van middelen voor subsidie 'we are food' via de algemene reserve doorgeschoven ruimte Naar voren halen van middelen voor subsidie 'innovatief stalconcept via de algemene reserve doorgeschoven ruimte -1.500.000 58.000 50.000 50.000 300.000 100.000 100.000 100.000 800.000 100.000 900.000 700.000 700.000 Dekking van de projectsubsidie HTSM uit de reserve Essent investeringsagenda 1.600.000 3.800.000-2.800.000-2.600.000 PS 81/17 A-bijlage 1 -Toelichting op 4e (Slot)begrotingswijziging en op 1e begrotingswijziging 2018. blz. 6
e) ijstellingen administratief technisch van aard 01.02 estuurlijke samenwerkina ijdragen partners rabantstad Van de rabantstad partners worden bijdragen ontvangen ter dekking van de gezamenlijke kosten. De ontvangen bijdragen worden budgetneutraal verwerkt in de raming gebaseerd op de verwachte uitgaven en inkomsten in de 2de helft van het jaar. egroting 81.500 81.500 egroting 02.02 Agrood Interreg V String projecten (PN is leadpartner) De uitvoering van het Interreg V String project loopt via de begroting van de provincie (als 03.03 Milieu Rijksbijdrage 201 7 interimbedrijvenregeling leadpartner). De bijdragen van de partners wordt budgetneutraal geraamd. De rijksinkomsten voor de Interimbedrijvenregeling blijken hoger dan de raming in. De raming wordt hierop bijgesteld. De niet benodigde extra inkomsten worden via de algemene reserve doorgeschoven naar de begrotingsruimte 201 8. 04.01 Algemeen Economisch eleid Afdekking risico lening De Kazerne Eindhoven In verband met de verstrekking van de lening aan De Kazerne Eindhoven wordt het risico binnen de Verwerking bijdrage Zeeland en imburg mbt Vanguard Initiative 04.02 Economisch programma rabant Afdekking risico agiostorting Green Chemistry Campus reserve Ontwikkelbedrijf tot 50% afgedekt, daartoe wordt het budget bij 04.01 verlaagd tbv de storting in de reserve ontwikkelbedrijf. udgettair neutraal ophogen van de begroting m.b.t. bijdrage van Zeeland en imburg (tot werderopzegging) max. C 12.500 ihkv Vanguard Initiative. Agiostorting Green Chemistry Campus ad C 700.000. Dekking in risicoreserve geschiedt vanuit werklocaties 300.000 300.000 500.000-375.000 12.500 12.500 12.500 12.500 12.500 12.500 12.500 12.500-700.000 04.04 Duurzame energie en eneraietransitie Afdekking risico aan onderzoek geothermie Oost-rabant. 05.01 Mobiliteit ijdragen Netwerkprogramma rabantstad 05.02 Openbaar vervoer Correctie tbv afbouw rede Doeluitkering 31 Algemeen Financieel beleid 31.02 Algemene dekkingsmiddelen ijstelling algemene uitkering obv septembercirculaire etreft risicoafdekking van aan onderzoek geothermie Oost-rabant;bijdrage andere stakeholders komt niet (geheel) tot stand. Voor het netwerkprogramma rabantstad dragen de 5-partners bij in de kosten via een jaarlijkse bijdrage. Voor is besloten éénmalig de bijdrage te verlagen. In IPO-verband is afgesproken dat de rede Doeluitkering V&V (DU), in verband met de overgang naar een decentralisatie-uitkering, in een beperkt aantal jaren wordt afgebouwd middels de uitgaven aan de reguliere OV-concessie. In dat kader wordt in navolging van een wijziging in de estuursrapportage een administratieve correctie in de begroting verwerkt. ijstelling algemene uitkering obv de septembercirculaire. De oorzaken voor het naar beneden bijstellen van de uitkering betreft het neerwaarts bijstellen van het accres en het neerwaarts bijstellen van de ruimte onder het CF plafond. Het effect van de lagere uitkering in 201 7 beïnvloedt de in te zetten begrotingsruimte 2018. -75.000-8.347-8.347 2.100.000-2.093.625 PS 81/17 A-bijlage 1 -Toelichting op 4e (Slot)begrotingswijziging en op 1e begrotingswijziging 2018. blz. 7
egroting egroting 31.03 Stelposten De niet benodigde rijksinkomsten interimbedrijvenregeling worden toegevoegd aan de begrotingsruimte 2018 500.000 ijstelling begrotingsruimte i.v.m. lagere algemene uitkering -2.093.625 31.04 Mutaties reserves etreft doorschuiven via algemene reserve van niet benodigde rijksmiddelen interimbedrijvenregeling van 201 7 naar 201 8 In verband met de verstrekking van de lening aan De Kazerne Eindhoven wordt het risico binnen de reserve Ontwikkelbedrijf tot 50% afgedekt, daartoe wordt het budget bij 04.01 verlaagd tbv de storting in de reserve ontwikkelbedrijf. 500.000 500.000 375.000 Afdekking risico agiostorting Green Chemistry Campus door een toevoeging aan de risicoreserve. 700.000 Omdat de bijdrage van de partners niet volledig tot stand komt wordt het risico in het onderzoek naar geothermie Oost-rabant tot een bedrag van C 75.000 afgedekt in de reserve ontwikkelbedrijf. Onttrekking aan de reserve DU verkeer en vervoer ivm correctie afbouw brede doeluitkering verkeer en vervoer De lagere algemene uitkering provinciefonds in 201 7 wordt via de algemene reserve component doorgeschoven ruimte in mindering gebracht op de begrotingsruimte 201 8. Na begrotingstechnische verwerking van de slotwijziging 201 7 bedraagt het (batige saldo) van de doorgeschoven begrotingsruimte via de algemene reserve C 29,5 mln. Via de lasten is geraamd C 150,2 mln en via de baten is geraamd C 179,7 mln. Middels deze begrotingswijziging worden de ramingen van de hiermee samenhangende begrotingsposten gesaldeerd (budgettair-neutraal) om onnodig opblazen van de mutaties in de component doorgeschoven ruimte van de algemene reserve in de begroting te voorkomen. 75.000 2.100.000 2.093.625 2.093.625-150.180.482-150.180.482 PS 81/17 A-bijlage 1 -Toelichting op 4e (Slot)begrotingswijziging en op 1e begrotingswijziging 2018 blz. 8