Raadsvoorstel IIIIIIIIIIIIIIIIIIII INI Onderwerp Najaarsnota 2017 Registratienumm er R17.000080 Raadsvergadering 07/11/2017 Portefeuillehouder J. Hordijk Behandelend ambtenaar L. Evers Datum Bijlagen Openbaar Geheim 13/09/2017 7 ja nee Aan de raad van de gemeente Toelichting op de beslispunten De Najaarsnota 2017 (NJN) is de tweede tussentijdse rapportage in het kader van de planning- en controlcyclus van 2017. Deze Najaarsnota geeft weer hoe het staat met de uitvoering van de doelen en activiteiten op basis van de vastgestelde Voorjaarsnota 2017 en gaat in op de financiële schouw op Samenleving. Tot slot wordt een aantal voorstellen gedaan tot wijziging in deze begroting. Beslispunten In te stemmen met: 1. de wijzigingen op de investeringen zoals opgenomen onder het kopje financiën; 2. de wijzigingen op de reserves zoals opgenomen onder het kopje financiën; 3. de naamswijziging van de reserve Decentralisaties naar reserve Sociaal Domein en de wijziging van het bestedingsdoel; 4. de Najaarsnota 2017 (A17.001596); 5. de verwerking van de septembercirculaire 2017 jaarschijf 2017 op basis van de uitkomsten septembercirculaire 2017 A17.001645; 6. de begrotingswijzigingen conform bijlagen A17.001619 (begrotingswijzing Najaarsnota 2017 jaarschijf 2017) en A17.001647 (begrotingswijziging septembercirculaire jaarschijf 2017) vast te stellen. Inhoud van het voorstel Aanleiding Met de Najaarsnota wordt inzicht gegeven hoe we ervoor staan met de realisatie van de maatschappelijke effecten/resultaten en de daarbij behorende prestaties. Er wordt ingegaan op afwijkingen op deze resultaten en prestaties en welk effect dat heeft op de financiële situatie. Argumenten 1. Door vaststelling van de Najaarsnota zijn de in de begroting 2017 en de VJN 2017 opgenomen kaders geactualiseerd. Conform de planning en controlcyclus van de gemeente wordt over de uitvoering van de in de begroting voorgenomen activiteiten jaarlijks tweemaal tussentijds gerapporteerd. De eerste rapportage is de Voorjaarsnota, de tweede is de Najaarsnota. De Voorjaarsnota neemt de Programmabegroting als uitgangspunt, terwijl de Najaarsnota is gerelateerd aan de Voorjaarsnota. 2. Wijzigingen op investeringen is een raadsbevoegdheid. De wijzigingen op de investeringen zijn opgenomen onder het kopje financiën. pagina 1 van 5
registratienum m er 3. Wijzigingen op resen/es is een raadsbevoegdheid. De wijzigingen op de reserves zijn opgenomen onder het kopje financiën. 4. De naam maar ook het bestedingsdoel van de Reserve Decentralisaties is niet meer actueel en behoeft aanpassing. De financiële schouw laat een verschil tussen de uitgaven van dit moment en de Rijksbijdragen zien. Met diverse maatregelen kan er in de komende jaren bijgestuurd worden. Wanneer dit niet direct het benodigde financiële resultaat heeft kan dit opgevangen worden door de middelen uit deze reserve beschikbaar te stellen. Dat in de aanloop naar een meerjarig evenwicht. Het voorstel is om de reserve van naam te wijzigen naar Reserve Sociaal Domein. Het doel was: Middelen beschikbaar voor dekking van de invoeringskosten van de decentralisaties (Participatiewet, Wmo en Jeugdhulp). Voorstel om het doel aan te passen naar: Het opvangen van de risico's die verbonden zijn aan de openeinde regelingen in het sociaal domein en het (tijdelijk) opvangen van de onevenwichtigheid in de Rijksbijdrage. 5. In de NJN 2017 wordt een volledig beeld gegeven van alle financiële effecten van de diverse documenten. In dit raadsvoorstel wordt ook de septembercirculaire 2017 daar een onderdeel van. Na opstelling van de Najaarsnota 2017 is de septembercirculaire 2017 beschikbaar gekomen. De effecten hiervan zijn in inzichtelijk (A17.001645) gemaakt en de financiële effecten voor het jaar 2017 zijn verwerkt in een begrotingswijziging en toegevoegd aan dit raadsvoorstel. 6. Om de financiële effecten uit deze NJN en septembercirculaire te verwerken in de financiële kaders moet de begrotingswijziging vastgesteld worden. Met dit document wordt alleen het begrotingsjaar 2017 verwerkt. De structurele effecten worden met de begrotingswijziging behorende bij de begroting vastgesteld. Kanttekeningen NVT Beoogd effect Het op hoofdlijnen afleggen van verantwoording over de voortgang van het in de Programmabegroting 2017 vastgestelde beleid. Wettelijk kader Conform artikel 212 van de Gemeentewet en de hierop gebaseerde verordening 212 legt het college van burgemeester en wethouders twee maal per jaar tussentijds verantwoording af over het gevoerde beleid. De Najaarsnota is een van deze momenten. Beleidskader De Najaarsnota is onderdeel van de planning- en controlcyclus van de gemeente. Financiën De Najaarsnota is een afwijkingenrapportage. Er wordt gerapporteerd op afwijkingen in tijd, resultaat maar ook in afwijkingen op de benodigde middelen. Voor een analyse van het verloop van de meerjarenraming en de financiële schouw op Samenleving wordt u verwezen naar de financiële analyse in deze NJN. Hier ziet u het verloop vanaf de primitieve begroting 2017-2020, de VJN 2017, pagina 2 van 5
eventuele tussentijdse besluiten, deze NJN inclusief de financiële schouw Samenleving en de uitkomsten van de septembercirculaire 2017. Wijzigingen op het gebied van investeringen en reserves zijn een raadsbevoegdheid. Onderstaande overzichten geven de mutaties op deze en aan. Mutaties op de investeringen 2017 2018 2019 2020 2021 Nieuw AED 30.000 afschrijving 10 jaar - -3.500-3.500-3.500-3.500 Aanvullend krediet GRP rioolvervanging 2016 425.000 - -8.500-8.500-8.500-8.500 Aframen GRP vervangen mech/elektr deel drukriolering 800.000-16.000 16.000 16.000 16.000 Aankoop restgronden Pro Rail 250.000 - -3.000-3.000-3.000-3.000 Saldo mutaties investeringen - 1.000 1.000 1.000 1.000 Bedragen in hele euro's, -/- is nadeel ten opzichte van de begroting, + is voordeel ten opzichte van de begroting. Mutaties op de reserves 2017 2018 2019 2020 2021 Mutaties op de algemene reserve Incidentele uitname t.b.v. warming Reserve Gebiedsgericht Werken -410.000 - - - Incidentele uitname t.b.v. versnelde afschrijving gemeentehuis -237.000 - - - - Incidentele uitname t.b.v. versnelde afschrijving Rehobothschool -302.000-302.000 - - - Mutaties op bestemmingsreserves Afrekening Wmo 2015 in Reserve Sociaal Domein 285.000 - - - - Afrekening Jeugdhulp 2015 in Reserve Sociaal Domein 201.700 - - - - Afrekening Participatie 2016 in Reserve Sociaal Domein 300.500 - - - - Incidentele storting in Reserve Gebiedsgericht Werken 410.000 - - - - Incidentele extra uitname uit Reserve Afvalstoffenheffing -89.000 - - - - Incidentele uitname uit Reserve Convenant Spoorwegovergangen -130.000 - - - - Saldo mutaties reserves 29.200-302.000 - - - Bedragen in hele euro's, -/- is een uitname uit een reserve, + is een storting in een reserve. Het verloop van de meerjarenraming ziet er als volgt uit: Meerjarenbeeld 2017-2021 2017 2018 2019 Bedragen 2020 * 1.000 2021 M eerjarenbeeld na VJN 2017 (excl coalitieakkoord) 337 992 781 944 856 Structurele buffer conform coalitieakkoord (ingeboekt) 250 500 500 500 500 + M eerjarenbeeld na VJN 2017 (incl coalitieakkoord) 87 492 281 444 356 Effecten uit de meicirculaire 2017 58-17 17-91 -36 + M eerjarenbeeld na m eicirculaire 2017 145 475 298 353 320 Affondingsverschilllen 2017-2020 en correctie 2021-2 -3 1-1 -30 Verwerken technische uitgangspunten Perspectiefnota 2018 - -72-50 42-66 + M eerjarenbeeld 2017-2021 voor NJN 2017 143 400 249 394 224 Effecten uit de NJN 2017 217-151 48 30 19 + Voor verwerking septembercirculaire 2017 360 250 297 424 243 Vervolgens heeft de septembercirculaire het volgende effect op de meerjarenraming 2017-2021: Bedragen * 1.000 Septembercirculaire 2017 2017 2018 2019 2020 2021 1 Prijs -239 121 - -25-50 2 Aantallen 132 - - - - 3 Specifieke uitkeringen - - - - - 4 Sociaal domein - - - - - 5 Taakmutaties - - - - - 6 VNG-betalingen - -71-71 -71-71 + Totaal effect septembercirculaire 2017-107 50-71 -96-121 Financieel m eerjarenbeeld na sept circulaire 2017 253 300 226 328 122 Communicatie / participatie Publicatie na vaststelling van de Najaarsnota 2017 door de gemeenteraad. Er is een persmoment gepland op 29 september 2017. pagina 3 van 5
Aanpak Na besluitvorming worden de begrotingswijzigingen in de financiële administratie verwerkt. De begrotingswijzingen zijn als bijlagen toegevoegd. Bijlagen 1. Najaarsnota 2017 (A17.001596) 2. Septembercirculaire 2017 (A17.001612) 3. Uitkomsten septembercirculaire 2017 (A17.001645) 4. Begrotingswijziging Najaarsnota 2017 jaarschijf 2017 (A17.001619) 5. Begrotingswijziging septembercirculaire 2017 jaarschijf 2017 (A17.001647) 6. Regeerakkoord 2017-2021 in 1 oogopslag (A17.001745) 7. GEWIJZIGD Memo Beantwoording technische vragen Najaarsnota 2017 tafeltjesavond (Z17.002535) Met vriendelijke groet, college van burgemeester en wethouders, K.J.G. Kats, burgemeester C.E. Bos gemeentesecretaris pagina 4 van 5
Raadsbesluit De raad van de gemeente ; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 26 september 2017; gelet op artikel 212 van de Gemeentewet en de hierop gebaseerde verordening ex artikel 212; besluit: In te stemmen met: 1. de wijzigingen op de investeringen zoals opgenomen onder het kopje financiën; 2. de wijzigingen op de reserves zoals opgenomen onder het kopje financiën; 3. de naamswijziging van de reserve Decentralisaties naar reserve Sociaal Domein en de wijziging van het bestedingsdoel; 4. de Najaarsnota 2017 (A17.001596); 5. de verwerking van de septembercirculaire 2017 jaarschijf 2017 op basis van de uitkomsten septembercirculaire 2017 A17.001645; 6. de begrotingswijzigingen conform bijlagen A17.001619 (begrotingswijzing Najaarsnota 2017 jaarschijf 2017) en A17.001647 (begrotingswijziging septembercirculaire jaarschijf 2017) vast te stellen. Aldus besloten in de openbare vergadering van 07/11/2017 De raad voornoemd, P. van Vugt pagina 5 van 5