Begroting 2018 Begroting Werkplein Fivelingo 2018, definitief concept t.b.v. Raden en Colleges 1
1 Inleiding... 4 2 Organisatie... 6 2.1 Bestuur... 6 2.2 Bedrijf en management... 6 2.2.1 Activiteiten... 6 2.2.2 Directie en management... 7 2.3 Verbonden partijen... 7 2.4 Uitgangspunten en kaders... 7 2.4.1 Opzet van de begroting... 7 2.4.2 Ontwikkelingen met weerslag op de begroting... 7 2.4.3 Geldstromen en budgetten... 8 2.4.4 Personeelsontwikkeling... 10 2.4.5 Nieuw beschut werken... 11 2.5 Financiering... 12 2.5.1 Algemeen... 12 2.5.2 Treasury... 12 2.5.3 Kasgeldlimiet... 12 2.5.4 Renterisico norm... 13 2.5.5 Schatkist bankieren... 14 2.6 Onderhoud kapitaalgoederen... 15 2.6.1 Gebouwen terreinen en overige activa... 15 2.6.2 Vervoermiddelen.... 15 2.6.3 Voorzieningen... 15 2.7 Investeringen met een economisch nut... 15 2.7.1 Afschrijvingen... 15 2.8 Vaste verplichtingen... 15 3 Begroting 2018... 16 3.1 Begroting baten en lasten Werkplein Fivelingo 2018... 16 3.2 Toelichting op de begroting... 17 3.2.1 Indeling begroting... 17 3.2.2 Kosten Overhead... 17 3.2.3 Materiële kosten en Overhead... 18 3.2.4 Wsw... 19 3.2.5 Re-integratiekosten... 20 Begroting Werkplein Fivelingo 2018, definitief concept t.b.v. Raden en Colleges 2
3.2.6 Ontwikkeling P-budget... 20 3.2.7 Opbrengsten... 22 3.2.8 Uitkeringen BUIG en BBZ... 23 3.2.9 Kinderopvang en armoedebeleid... 24 4 Verdeling per gemeente... 25 5 Risicoparagraaf... 28 5.1 Inleiding... 28 5.2 Belangrijkste risico s... 28 5.2.1 Ontwikkeling subsidie Wsw... 28 5.2.2 Relatie participatiewet BUIG-budget... 29 5.2.3 Besparingen versus frictiekosten... 30 5.2.4 Inventarisatie van de belangrijkste risico s van Werkplein Fivelingo... 31 5.3 Weerstandsvermogen... 33 5.3.1 Benodigde weerstandscapaciteit... 33 5.3.2 Weerstandsvermogen Werkplein Fivelingo... 34 6 Bijlagen... 35 6.1 Overzicht langlopende leningen per 1-1-2018.... 35 6.2 Specificatie materiële vaste activa... 35 6.3 Balans Jobber Arbeidsre-integratie B.V.... 36 6.4 Meerjarenbegroting 2019-2021... 37 6.5 Bijdragen gemeenten 2018 tot en met 2021... 39 6.6 Jaarplan Werkplein Fivelingo... 40 Begroting Werkplein Fivelingo 2018, definitief concept t.b.v. Raden en Colleges 3
1 Inleiding Voor u ligt de begroting 2018 en de meerjarenraming 2019-2021 van de Gemeenschappelijke Regeling Werkplein Fivelingo. Het is de eerste begroting die na de fusie tussen ISD Noordoost en het Werkvoorzieningsschap Fivelingo tot stand is gekomen. Het opstellen van de begroting gebeurt op basis van de opdrachten die Werkplein Fivelingo van de gemeenten Delfzijl, Appingedam en Loppersum heeft gekregen. Deze opdrachten zijn in zijn algemeenheid opgenomen in de tekst van de gemeenschappelijke regeling (het statuut), de keuze van de drie gemeenteraden voor het gedifferentieerde toekomstscenario voor Werkplein Fivelingo (scenario 3 uit de nota Kiezen voor Perspectief) en voor 2018 in de Dienstverleningsovereenkomsten (DVO) van de drie colleges. Bron: nota "Kiezen voor perspectief". Scenario 3 Voordelen: Gemeenten dragen bij aan het vergroten van de participatie in de regio. Het aantal bijstandsklanten blijft gelijk of neemt af (instroom uitstroom, minimaal 500 per jaar). Werkplein Fivelingo draag bij aan het tekort op de Wsw-subsidie (gem. 5 ton per jaar) Het tekort op het BUIG-budget blijft gelijk of neemt af (gem. 8 ton per jaar) Nadelen: Gemeenten betalen mee aan het tekort op de Wsw-subsidie (oplopend tot 1,6 mln. in 2020) Conclusie: In financieel opzicht ontlopen de scenario s elkaar nauwelijks. In maatschappelijk opzicht zijn de verschillen groot. Scenario 2 heeft maatschappelijk grote negatieve effecten. In scenario 3 wordt ingezet op werk, heeft minder financieel risico op de lange termijn, en biedt bovendien meer perspectief voor de inwoners van DAL. Bron: Raadsbesluiten Delfzijl, Appingedam en Loppersum: De raad besluit: Kennis te nemen van de nota "Kiezen voor perspectief". Te kiezen voor scenario 3, het gedifferentieerde scenario. Aldus besloten in de december 2016 (verschillende data) Deze DVO vertaalt Werkplein Fivelingo in een Jaarplan Werkplein Fivelingo 2018 en een begroting. Bij het opstellen van de begroting 2018 waren de Dienstverleningsovereenkomsten 2018 nog niet vastgesteld. Voor zover bekend zijn de uitgangspunten van de DVO al wel in de begroting meegenomen. De begroting van Werkplein Fivelingo laat zien welke kosten en baten er met de uitvoering van de opdrachten door Werkplein Fivelingo gemoeid zijn. Deze kosten worden vervolgens bij de drie gemeenten in rekening gebracht. Deze wijze waarop dit gebeurt is geregeld in artikel 19 van de gemeenschappelijke regeling Werkplein Fivelingo. In dit artikel is het volgende bepaald: 1. De netto programma-uitgaven wat betreft het uitkeringsdeel (PW, IOAW, IOAZ, Bbz2004, etc.), reintegratie, bijzondere bijstand en minimabeleid worden op basis van werkelijke kosten per gemeente per maand verrekend. Begroting Werkplein Fivelingo 2018, definitief concept t.b.v. Raden en Colleges 4
2. De programma-uitgaven op het gebied van de loonkosten per SW-medewerker worden verrekend op basis van de werkelijke loonkosten per gemeente per maand. 3. Alle uitvoeringskosten worden jaarlijks verrekend per deelnemende gemeente op basis van integrale kostprijs. 4. Totdat de gemeenteraad van de deelnemende gemeente heeft ingestemd met de verrekening op basis van integrale kostprijs zoals bedoeld in het derde lid, wordt de volgende verdeelsystematiek gehanteerd: a) 25% van het aantal inwoners per deelnemende gemeente op 1 januari van het boekjaar. b) 70% van het aantal uitkeringsgerechtigden per deelnemende gemeente op 1 januari van het boekjaar c) 5% van het aantal SW-medewerkers woonachtig per deelnemende gemeente per 1 januari van het boekjaar. De door het Rijk vast te stellen budgetten kunnen gedurende 2018 nog wijzigen. Zoals we uit voorgaande jaren weten kunnen deze wijzigingen van behoorlijke invloed zijn op het resultaat voor 2018, zowel in positieve als in negatieve zin. Voor de loonkosten SW over 2018 wordt geen extra bijdrage gevraagd van de gemeenten. Het indicatief tekort op de SW van ruim 3.500 per SE wordt in deze begroting uit bestaande middelen bekostigd, totaal 395 * 3.500 = 1.382.500,- in 2018. De uitvoeringskosten Werkplein Fivelingo als geheel vragen wel een verhoogde bijdrage van de gemeenten, door een lagere omzet, het uitblijven van extra sectorgelden en gestegen loonkosten (zie pag. 25 en 26). Wat betreft het BUIG-budget zal dit, net als in 2017, een bijdrage vragen (tenzij de rijksoverheid dit macrobudget op Prinsjesdag bij plust). De stijging van de klantenaantallen is in 2016 1,8% (landelijk 6%) en in 2017 5,4%, landelijk 4%. De eigenbijdrage van Werkplein Fivelingo, de toegevoegde reserve van 2016, de reserve van Jobber, de doorgeschoven sectorgelden SW, een behoudend personeelsbeleid, de eigen bijdrage van de gemeenten en het restant Participatiebudget geven deze sluitende begroting. Pas in 2019 zal er eventueel een beroep gedaan worden op gemeenten om het tekort op de SW salarissen aan te vullen, conform het raadsbesluit december 2016, zodat budget voor re-integratie beschikbaar blijft en er blijvend voor perspectief kan worden gekozen. De nu voorliggende begroting moet vóór 1 oktober a.s. ingediend worden bij de Provincie Groningen. Dagelijks Bestuur Werkplein Fivelingo, Delfzijl, Appingedam, Loppersum, 17 augustus 2018 Begroting Werkplein Fivelingo 2018, definitief concept t.b.v. Raden en Colleges 5
2 Organisatie 2.1 Bestuur Het bestuur van Werkplein Fivelingo bestaat uit een algemeen bestuur, een dagelijks bestuur en een voorzitter. Het algemeen bestuur staat aan het hoofd van het openbaar lichaam. De voorzitter is zowel voorzitter van het algemeen bestuur als van het dagelijks bestuur. Het algemeen bestuur bestaat uit leden afkomstig uit de colleges van de deelnemende gemeenten. 2.2 Bedrijf en management 2.2.1 Activiteiten De regeling heeft tot doel om de inkomensondersteuning voor inwoners die geen of onvoldoende inkomen hebben te verzorgen en deze inwoners te stimuleren en te ondersteunen bij het vinden van passend werk. Uitvoerende (college)bevoegdheden genoemd in de Participatiewet, het Besluit Bijstandsverlening Zelfstandigen 2004, de Wet Inkomensvoorziening voor Oudere en gedeeltelijk Arbeidsongeschikte Werknemers, de Wet Inkomensvoorziening oudere en Arbeidsongeschikte Zelfstandigen, de Wet sociale werkvoorziening, de Wet structuur uitvoeringsorganisatie werk en inkomen, het minimabeleid, de Wet kinderopvang, de Wet inburgering en de Wet educatie beroepsonderwijs en de op deze wetten gebaseerde regelgeving (hierna: de uitvoerende bevoegdheden), worden overgedragen aan het algemeen bestuur. De bevoegdheden omvatten mede de bevoegdheid tot het beslissen op bezwaarschriften die worden ingediend tegen besluiten op het werkterrein van het openbaar lichaam, inclusief de voorbereiding daarvan. De beleidsbepalende en voorbereidende bevoegdheden genoemd in voornoemde wetten en de daarop gebaseerde regelgeving blijven bij de afzonderlijke raden en colleges van de deelnemende gemeenten. Door middel van een afzonderlijke mandaatregeling hebben de colleges geregeld welke bevoegdheden aan Werkplein Fivelingo zijn overgedragen. De bevoegde bestuursorganen van de gemeenten kunnen bij afzonderlijk besluit extra taken opdragen aan Werkplein Fivelingo. De raden stellen het beleid voor het sociaal domein vast. Op basis van dit beleid sluiten de colleges en het bestuur van de organisatie jaarlijks een dienstverleningsovereenkomst (DVO) af. In deze DVO wordt in ieder geval beschreven: welk gezamenlijk beleid de deelnemende gemeenten hanteren; welk beleid voor de afzonderlijke gemeenten van toepassing is; welke onderdelen van dit beleid door Werkplein Fivelingo wordt uitgevoerd; een verdere specificatie van de taakverdeling tussen organisatie en de gemeenten; welke resultaten worden afgesproken; welke informatie wordt verstrekt en hoe verantwoording wordt afgelegd. Op basis van de DVO wordt door de uitvoeringsorganisatie viermaandelijks een rapportage uitgebracht. Deze rapportage wordt ter verantwoording voorgelegd aan de colleges en ter informatie aan de raden van de deelnemende gemeenten. De DVO voor 2017 is opgesteld en ondertekend door alle partijen. De DVO 2018 is in concept gereed. Begroting Werkplein Fivelingo 2018, definitief concept t.b.v. Raden en Colleges 6
2.2.2 Directie en management De directie bestaat per 1-1-2018 uit de volgende personen: Mevr. E. ten Brink, directeur Dhr. R. Kuipers, plaatsvervangend directeur/ afdelingshoofd 2.3 Verbonden partijen Jobber Arbeidsre-integratie is per 1-1-2017 meegegaan in de fusie van ISD Noordoost en Fivelingo. Daarmee is Werkplein Fivelingo 100% eigenaar van Jobber Arbeidsre-integratie B.V. te Appingedam. Na de fusie wordt Jobber alleen nog ingezet als instrument om de uitvoering van de Participatiewet te ondersteunen, zoals volledig past binnen de doelstellingen van de BV. Zo biedt zij de mogelijkheid aan (kleine) bedrijven, die niet zelf de kandidaten op een afspraakbaan in dienst kunnen nemen, een mogelijkheid tot payrolling. Tevens worden nog twee kleine contracten voor detachering van Wajongeren met het UWV uitgediend. Het BBV verbiedt Werkplein Fivelingo om haar 100% dochter Jobber Re-integratie BV te consolideren met de andere activiteiten van Werkplein Fivelingo. Om toch een goed inzicht te verkrijgen en om eventuele risico s te onderkennen is de balans per 31-12-2016 van Jobber Arbeidsre-integratie B.V. in bijlage 6.3 opgenomen. 2.4 Uitgangspunten en kaders 2.4.1 Opzet van de begroting In 2016 is, omwille van de transparantie, nog een gesplitste begroting 2017 opgesteld. Hierbij zijn de begrotingen van beide fusiepartners in één document opgenomen. Voor het begrotingsjaar 2018 is voor Werkplein Fivelingo een integrale begroting opgesteld. 2.4.2 Ontwikkelingen met weerslag op de begroting Op 1 januari 2015 is de Participatiewet ingevoerd en de instroom in de Wsw en in de Wajong stopgezet. Vanaf die datum stromen deze zogenoemde nieuwe doelgroepen rechtstreeks naar de Participatiewet. Daarnaast is een start gemaakt met de afbouw van de Wsw-subsidie over een periode van 6 jaar. Elk jaar zal er per standaardeenheid (SE) een korting op de subsidie worden toegepast van 500,00. Het eerste jaar heeft er een forse uitstroom uit de Wsw plaatsgevonden. Dit is vooral veroorzaakt door het beëindigen van tijdelijke contracten. Naast het stopzetten van de instroom in Wsw en Wajong is het aantal personen wat gebruik maakt van de Participatiewet met ingang van 1 januari 2015 fors gestegen. Naast de instroom van nieuwe doelgroepen, wordt dit mede veroorzaakt door het verhogen van de AOW-leeftijd, het korter worden van de WW en de grote instroom van statushouders. Tot 1 juli 2017 bedraagt deze stijging 146 huishoudens. Landelijk zien we overigens een vergelijkbare of hogere stijging. Naast afbouw subsidie en een hogere instroom P-wet is de organisatie geconfronteerd met de zogenoemde blijfkansen. De blijfkansen geven een inschatting van het aantal mensen dat naar verwachting uitstroomt uit de Wsw. Dit wordt vooral gebaseerd op de leeftijd van de Wsw-ers en geëxtrapoleerde data uit voorgaande jaren. Gelet op het feit dat onze populatie gemiddeld oud is zijn de blijfkansen laag. Doordat mensen niet meer met prepensioen gaan en de populatie ook relatief gezond is blijven de Wsw-ers langer bij ons dan berekend in de blijfkansen. Tevens maken alle 61-plussers gebruik van de cao-mogelijkheid om 1,5 dag korter te werken per week tegen 100% salaris. Door de blijfkansen, die het ministerie toepast bij de berekening van Begroting Werkplein Fivelingo 2018, definitief concept t.b.v. Raden en Colleges 7
het macrobudget, is in plaats van de voorspelde daling met 1500 subsidie in het derde jaar, nu al sprake van een daling van de subsidie met ruim 3.500,- per SE. Dit is van grote invloed op de begroting. Rond dit thema hebben de VNG, Cedris en individuele gemeenten al diverse brieven aan de formatiepartners gestuurd. Ondanks al deze ontwikkelingen hebben Fivelingo en ISD Noordoost afgelopen jaren goed gepresteerd. Zo heeft de organisatie in 2015 ondanks kortingen en een toestroom van huishoudens in de P-wet een relatief goed resultaat behaald. Dit geldt eveneens voor 2016. Fivelingo heeft een begroot verlies (inclusief extra subsidiekorting medio 2016 van 467.000) van 776.000 teruggebracht naar 268.000. Het resultaat is toegevoegd en ten laste gebracht van de algemene reserve van beide organisaties. Het lopende jaar 2017 laat eenzelfde ontwikkeling zien. Door de ombouw van de SW met verve ter hand te nemen en de infrastructuur van bedrijven en van de Fivelpoort te benutten voor nieuwe doelgroepen, slaagt de organisatie er in de omzet op een behoorlijk peil te houden, ondanks de grote daling van het aantal SWmedewerkers. De sfeer in de organisatie is uitstekend en iedereen steekt zijn handen uit de mouwen om de wat somber uitziende toekomst wat mooier te kleuren. Behalve het BUIG-budget (tenzij de rijksoverheid dit macrobudget op Prinsjesdag bij plust), lijkt de begroting voor 2017 gehaald te worden. Zie tertaalrapportage 2017. 2.4.3 Geldstromen en budgetten Met de samenvoeging van Fivelingo en ISD Noordoost in de GR Werkplein Fivelingo zijn verschillende taken met de daarbij behorende verschillende geldstromen ondergebracht in één gemeenschappelijke regeling. Binnen de nieuwe GR zijn de volgende geldstromen/budgetten te onderscheiden: Uitkeringen (BUIG-budget) Participatie en SW (Participatiebudget) Uitvoering (gemeenten en opbrengst Werkplein Fivelingo) Minimabeleid (gemeenten) BBZ (BBZ-budget) Uitkeringen, re-integratie, minimabeleid en BBZ. De kosten voor uitkeringen, re-integratie, minimabeleid en BBZ worden op declaratiebasis afgerekend met de drie gemeenten. Participatie Dit budget(voor zover we nog van afzonderlijke budgetten spreken) is opgebouwd uit de prijs per SE voor de Wsw en de re-integratiegelden voor de verschillende doelgroepen. Ook geld voor nieuw beschut werk is hierin opgenomen. Het Wsw-deel is onvoldoende om de Wsw gerelateerde (loon) kosten te dekken. In toekomst scenario 3 van de nota Kiezen voor perspectief, waarmee de raden in december 2016 hebben ingestemd is bepaald dat het verschil tussen de ontvangen rijkssubsidie Wsw en de daaraan gerelateerde kosten door de gemeenten zullen worden gedekt. Dit tekort wordt, samen met de kosten van de re-integratie activiteiten die Werkplein volgens de DVO moet uitvoeren en de uitvoeringskosten bij de gemeenten in rekening gebracht. Op basis van de meicirculaire 2017 loopt onze subsidie verder fors terug en sinds 1 januari 2015 is het subsidiebedrag, zoals hierboven vermeld, op 1 januari 2018 met ruim 3.500 verminderd per SE. Oorspronkelijk was het de bedoeling dat de subsidie in 6 jaar tijd met 3.000 zou worden afgebouwd. Begroting Werkplein Fivelingo 2018, definitief concept t.b.v. Raden en Colleges 8
Tabel 2.4.3.a: Verloop van de personeelsbezetting en de afname van de subsidie per SE. Ontwikkeling Wsw 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Gemiddeld aantal per jaar Se's 507 464 435 408 395 386 377 370 Personen 572 525 472 449 435 425 413 405 Ontwikkeling subsidie per SE Bedragen * 1 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Subsidie per SE 27.339 27.651 25.946 24.890 24.111 23.024 21.986 21.544 Voor de loonkosten SW over 2018 wordt geen extra bijdrage gevraagd van de gemeenten. Het tekort op de SW van ruim 3.500 per SE wordt in deze begroting uit bestaande middelen bekostigd en niet uit een extra aanvulling van de gemeenten. (395 * 3.500 = 1.382.500,-). Doordat de bestaande middelen in dit tekort gaan zitten, zien we andere budgetten onder druk komen. De uitvoeringskosten Werkplein Fivelingo als geheel vragen nu wel een verhoogde bijdrage van de gemeenten, door een lagere omzet, het uitblijven van extra sectorgelden, en gestegen loonkosten (zie pag.17 ) Wat betreft het BUIG-budget zal dit, net als in 2017, een bijdrage vragen (tenzij de rijksoverheid dit macrobudget op Prinsjesdag bij plust). In 2018 zijn de overige kosten Wsw, zoals reiskosten en de loonkostensubsidie ten behoeve van begeleid werken, zoals beschreven in de GR, opgenomen bij de uitvoeringskosten. Aandachtspunten: De reserves van Werkplein Fivelingo en Jobber raken uitgeput. In het verleden zijn er veel Wsw-ers in de ambtelijke organisatie ingezet. Vervangen van deze mensen bij pensionering, ziekte of overlijden is vaak noodzakelijk en kan niet worden ingevuld met interne verschuiving of nieuwe doelgroepen. Dit vraagt uitvoeringsbudget. Het tekort op het Wsw-deel zal door de blijfkansen nog verder stijgen. Zoals nu bekend met een daling van 5795, -- per SE in 2021 ten opzichte van 2014. De mogelijkheden om dit op te vangen uit bestaande middelen nemen af. Door ondernemen, investeren in perspectief en samenwerking met het bedrijfsleven is er goede kans op een toekomstbestendige ombouw van de SW. Ter overbrugging zal de keuze in het raadsbesluit van december 2016 noodzakelijk blijven. De bezetting in het facilitair en industrieel centrum met SW-medewerkers neemt sterk af. Inzet van nieuwe doelgroepen vraagt nieuwe calculatie, nieuwe werkwijze, nieuwe begeleidingsvormen, nieuwe groepsdynamiek. Dit vraagt tijd en investering. Dit geldt zowel voor uitvoerende medewerkers als SW-leidinggevenden. Drie gebouwen voor één organisatie is te duur en vraagt keuzes van de drie gemeenten. Verschillende ICT-systemen is inefficiënt en vraagt investering. Begroting Werkplein Fivelingo 2018, definitief concept t.b.v. Raden en Colleges 9
Wijziging in bekostiging WSW In de meicirculaire van 2017 zijn de nieuwe budgetten voor de Participatiewet bekend gemaakt. Hierbij is voor de toekenning van de Wsw-budgetten rekening gehouden met de wijziging van woon- naar werkplaatsbeginsel. Tot en met 2016 ontvingen de gemeenten Wsw subsidie voor al hun Wsw geïndiceerde inwoners, ongeacht de plaats waar zij een dienstverband hadden. Deze subsidie werd integraal doorbetaald aan Werkplein Fivelingo. Binnen Werkplein Fivelingo werd er vervolgens afgerekend met de andere gemeenten, waardoor per saldo de subsidie voor de medewerkers welke bij Fivelingo in dienst waren overbleef. Met ingang van 2017 wordt aan de gemeenten uitsluitend Wsw-subsidie toegekend voor de Wsw geïndiceerde personen die ook daadwerkelijk binnen de gemeente (of in dit geval: de eigen GR) werkzaam zijn. Dit impliceert dus dat er geen subsidie meer wordt doorbetaald aan andere gemeenten. Analoog hieraan kan Fivelingo ook geen subsidie meer bij buitengemeenten in rekening brengen. Vanaf 2017 wordt de subsidie van medewerkers welke niet woonachtig zijn in een van de drie GR-gemeenten door het Rijk betaald aan de gemeente Appingedam. Het verschil tussen deze subsidie en de werkelijke kosten wordt bij de betrokken buitengemeenten in rekening gebracht. Voor het grootste aantal uit de gemeente Ten Boer is een financieel sluitende afspraak gemaakt. Voor de resterende individuen verwachten wij dit ook te kunnen doen. Dit betekent dat ook de GR-gemeenten een verzoek van de buitengemeenten kunnen ontvangen om de Wsw kosten van hun elders werkzame inwoners aan te vullen. Dit doet zich met name voor bij de gemeente Loppersum waarvan inwoners werkzaam zijn bij Werkplein Ability en Iedersz. De gemeente zal hiervoor een pm post in de begroting moeten opnemen. De wijziging van woon- naar werkplaatsprincipe heeft geen substantieel effect op de hoogte van de subsidie in de exploitatie van Werkplein Fivelingo. 2.4.4 Personeelsontwikkeling Er is in 2017 sprake van een behoorlijk personeelsverloop zowel aan de kant van werk en inkomen als ook aan de kant van het industrieel en facilitair centrum. Voor werk en inkomen betekent dit een extra belasting met het grotere bestand en zullen eerst tijdelijk extra krachten moeten worden ingehuurd voordat vervanging is gerealiseerd. Dit brengt uiteraard extra kosten met zich mee. Binnen het ambtelijk apparaat van Werkplein Fivelingo zullen in 2017 3,6 fte het dienstverband beëindigen in verband met pensionering, prepensioen en WIA. Verder zal een medewerker HRM in verband met arbeidsongeschiktheid medio 2018 in de WGA komen. In het industrieel en facilitair centrum zijn veel medewerkers die gebruik (gaan) maken van de 61 ½ jarigen regeling. Dit betekent 1 ½ dag minder werken per week met behoud van het volledige salaris. Vier werkleiders en een projectleider werken 1 ½ dag per week minder, een productiemanager is arbeidsongeschikt en zal in januari 2018 in de WIA belanden. Twee meewerkende voormannen gaan respectievelijk in 2017 en 2018 uit dienst, 1 meewerkend voorman werkt 1 ½ dag minder en 1 meewerkend voorman is arbeidsongeschikt en zal niet terug keren in deze functie. Daarnaast is een medewerker HRM 1 ½ dag minder gaan werken en is de medewerker salarisadministratie minder gaan werken i.v.m. toegenomen arbeidsongeschiktheid (WGA). Ook systeembeheer (SW) werkt 2 dagen minder per week. Een forse terugloop van in totaal zes fte in ons beschikbaar Wsw personeelsbestand waarbij gedeeltelijke vervanging onontbeerlijk is. Om dit enigszins op te vangen zijn hiervoor zijn 2018 twee managementtrainees begroot. Vier fte worden niet ingevuld. De huidige medewerkers, die in vaste dienst zijn bij Werkplein Fivelingo, alsmede de inhuur van de flexkrachten zijn in deze begroting meegenomen. Bij de berekening van de personeelskosten is in deze begroting Begroting Werkplein Fivelingo 2018, definitief concept t.b.v. Raden en Colleges 10
uitgegaan van de uitkomsten van de laatste cao-ontwikkelingen over de periode 1 mei 2017 tot 1 januari 2019, een stijging van 3,25%. Vanaf 2015 is de instroom in de Wsw gestopt. Dit betekent dat de populatie SW-medewerkers in de toekomst alleen nog zal afnemen. Hieronder zijn de gerealiseerde/ begrote aantallen SE s en personen Wsw - op basis van natuurlijk verloop- per jaar weergegeven. Ontwikkeling Wsw 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Gemiddeld aantal per jaar Se's 507 464 435 408 395 386 377 370 Personen 572 525 472 449 435 425 413 405 2.4.5 Nieuw beschut werken In de begroting zijn niet de exploitatie effecten van de invulling van beschut werken in beeld gebracht. Het ligt in de lijn van de verwachting dat in 2017 het aantal beschut werkplekken 11 zal bedragen, en dat er 18 plekken in 2018 zullen worden gerealiseerd. Zoals vastgesteld in de Collegebesluiten van de drie gemeenten zullen de middelen vanuit het BUIG-budget, het P-budget, de extra omzet en de premie voldoende zijn om deze kosten te dekken voor contracten van maximaal 2 jaar. Begroting Werkplein Fivelingo 2018, definitief concept t.b.v. Raden en Colleges 11
2.5 Financiering 2.5.1 Algemeen De financiering van de programma s bijzondere bijstand- en overige regelingen en de beheers- en apparaatskosten loopt via de deelnemende gemeenten. De gemeenten ontvangen ter dekking van deze kosten een vergoeding van het Rijk. De deelnemende gemeenten staan garant voor deze financiering. Voor de programma s inkomen en participatie ontvangen de gemeente budgetten van het ministerie. De verantwoording van de budgetten ligt officieel bij de gemeenten. De financiële verplichtingen, die voortkomen uit de verantwoording, worden echter door Werkplein Fivelingo opgesteld en doorgegeven aan de gemeenten Delfzijl, Appingedam en Loppersum. 2.5.2 Treasury Op grond van de Wet financiering decentrale overheden (wet Fido) is Werkplein Fivelingo verplicht om zowel in de begroting als in de jaarrekening een treasury paragraaf op te nemen waarin verantwoording over het treasury beleid wordt afgelegd. De wet Fido kent twee normen waaraan dit beleid wordt getoetst, namelijk de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Treasury is het sturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht op de financiële vermogenswaarden, de geldstromen en de daaraan verbonden risico s. Werkplein Fivelingo heeft een gemiddeld risicoprofiel. De rentepercentages van langlopende leningen liggen voor een langere periode vast. Er wordt geen gebruik gemaakt van derivaten. Voor de benodigde liquiditeiten wordt gebruik gemaakt van een rekening courant krediet bij de Bank Nederlandse Gemeenten. Daarnaast heeft Werkplein Fivelingo ter financiering van de vaste activa een aantal leningen verstrekt door de Bank Nederlandse Gemeenten. Een specificatie van deze leningen is opgenomen in bijlage 6.1. De saldi van de liquide middelen worden gebruikt voor de interne financiering. 2.5.3 Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is een door de Wet financiering decentrale overheden (wet Fido) voorgeschreven sturingsen verantwoordingsinstrument ter beperking van het renterisico op korte schulden met een rente typische looptijd van korter dan een jaar. Korte schulden zijn bedoeld voor het financieren van lopende uitgaven. De kasgeldlimiet is gekoppeld aan het begrotingstotaal, i.c. de totale lasten van de begroting. De toegestane kasgeldlimiet wordt bepaald door het begrotingstotaal bij het begin van het jaar te vermenigvuldigen met een bij ministeriële regeling vastgesteld percentage voor gemeenschappelijke regelingen van 8,2%. Hiermee wordt de bovengrens bepaald waaronder het mogelijk is cashmanagement vorm te geven. De totale bedrijfslasten voor Werkplein Fivelingo zijn voor 2018 begroot op 48.756.000. De gemiddelde korte financiering wordt per drie maanden getoetst aan deze limiet, die voor 2018 3.998.000 bedraagt. Begroting Werkplein Fivelingo 2018, definitief concept t.b.v. Raden en Colleges 12
In het volgende overzicht wordt de verwachte omvang van de kasgeldlimiet getoetst aan de wettelijke norm: Kasgeldlimiet Bedragen * 1000 Omschrijving 1e kw. 2e kw. 3e kw. 4e kw. Omvang begroting per 1 januari (=grondslag) 48.756 48.756 48.756 48.756 1. Toegestane kasgeldlimiet in procenten van de grondslag 8,2% 8,2% 8,2% 8,2% in een bedrag 3.998 3.998 3.998 3.998 2. Omvang vlottende korte schuld Opgenomen gelden korter dan 1 jaar - - - - Schuld in rekening courant 1.649 1.989 1.498 1.295 Gestorte gelden door derden korter dan 1 jaar - - - - Overige geldleningen, niet zijnde vaste schuld 2.000 2.000 - - 3. Vlottende middelen Contante gelden in kas 4 4 7 4 Tegoeden in rekening courant 176 174 188 199 Overige uitstaande gelden korter dan 1 jaar - - - - 4. Toets kasgeldlimiet Totaal netto vlottende schuld 3.469 3.811 1.303 1.092 Toegestane kasgeldlimiet 3.998 3.998 3.998 3.998 Ruimte (+) c.q. overschrijding (-) 529 187 2.695 2.906 2.5.4 Renterisico norm De norm voor het renterisico stelt een grens aan financiering op lange termijn (met een oorspronkelijke looptijd van één jaar of langer). Het doel is om overmatige renterisico s op de vaste schuld te vermijden. Door zorg te dragen voor een gelijkmatige opbouw van de lening portefeuille spreidt Fivelingo het renterisico op vaste schuld. De norm wordt berekend door het begrotingstotaal te vermenigvuldigen met een door het Rijk vastgesteld percentage (20%). Het totaal van renteherzieningen en de aflossingen in een begrotingsjaar mag deze norm niet overschrijden. De vaste schuld van Werkplein Fivelingo bedraagt per 1 januari 2018 6.262.000: het risiconormbedrag is derhalve 1.252.000. Jaarlijks wordt er plm. 514.000 afgelost, waarmee Werkplein Fivelingo ruim binnen de risiconorm blijft. Begroting Werkplein Fivelingo 2018, definitief concept t.b.v. Raden en Colleges 13
Rente risico norm Bedragen * 1000 2018 1a Renteherziening op vaste schuld o/g - 1b Renteherziening op vaste schuld u/g - 2 Netto renteherziening op vaste schuld (1a-1b) - 3a Nieuw aangetrokken vaste schuld - 3b Nieuw verstrekte lange leningen - 4 Netto nieuw aangetrokken vaste schuld - 5 Betaalde aflossingen 514 6 Herfinanciering - 7 Renterisico op vaste schuld - Renterisiconorm 8 Stand van de vaste schuld per 1 januari 2018 6.262 9 Het bij Min. Regeling vastgesteld % 0 10 Renterisiconorm 1.252 Toets renterisiconorm 11 Ruimte (+) c.q. overschrijding (-) 1.252 2.5.5 Schatkist bankieren Op basis van de Wet Fido is Werkplein Fivelingo verplicht om met ingang van eind 2014 te gaan schatkistbankieren. Dit betekent dat banktegoeden, welke het drempelbedrag te boven gaan, moeten worden geparkeerd bij het Rijk (ministerie van Financiën). Dagelijks moet worden beoordeeld of er geld teruggehaald moet worden van het Rijk in verband met betalingsverplichtingen. Het drempelbedrag is bepaald op 0,75% van de begroting met een minimum van 250.000. De begroting 2018 bedraagt 48.756.000. Dit houdt in dat het drempelbedrag voor het begrotingsjaar 365.670 bedraagt. (0,75% van 48.756.000) Begroting Werkplein Fivelingo 2018, definitief concept t.b.v. Raden en Colleges 14
2.6 Onderhoud kapitaalgoederen 2.6.1 Gebouwen terreinen en overige activa Voor het onderhoud en het in stand houden van de gebouwen wordt gebruik gemaakt van een lange termijn onderhoudsplan. Dit plan wordt jaarlijks getoetst. Daar waar mogelijk worden onderhoudscontracten afgesloten om zo de continuïteit te waarborgen en de kosten te beheersen. 2.6.2 Vervoermiddelen. Momenteel heeft Werkplein Fivelingo nog een deel van het wagenpark in eigendom. Bij de reeds lopende leasecontracten is het onderhoud in de leaseprijs inbegrepen. 2.6.3 Voorzieningen Voorzieningen zijn niet van toepassing. 2.7 Investeringen met een economisch nut De investeringen worden gewaardeerd op basis van de verkrijging- of vervaardigingprijs verminderd met de lineair berekende afschrijvingen gebaseerd op de verwachte economische levensduur. Een specificatie van de materiële vaste activa is opgenomen in bijlage 6.2. 2.7.1 Afschrijvingen Er wordt in 2018 conform de verordening ex art. 212 van de Gemeentewet afgeschreven. 2.8 Vaste verplichtingen Leaseverplichting De jaarlijkse leaseverplichting voor bedrijfsauto s bedraagt ultimo 2016 65.807,-. Vakantiegeld- en dagen De waarde van de verplichtingen inzake restant verlof ultimo 2016 bedraagt circa 345.000. De waarde van de verplichtingen inzake vakantietoeslag ultimo 2016 bedraagt circa 395.000. Huurcontract: Ultimo 2017 wordt er nog één locatie gehuurd: Prins Bernhardlaan 26, Delfzijl. De jaarlijkse huurverplichting bedraagt 20.589,- Werkplein Fivelingo heeft een deel van het pand aan de Prins Bernhardlaan in eigendom. Zie 6.2 DVO met gemeente Delfzijl Werkplein Fivelingo heeft met de gemeente Delfzijl een huurovereenkomst afgesloten voor de huisvesting van medewerkers, gelegen aan de Singel 27 te Delfzijl. Het huurcontract loopt vooralsnog door tot 3 juli 2018. Nieuwe afspraken zijn gemaakt, zodat verlenging met een jaar mogelijk is in plaats van een automatische verlenging met vijf jaar. Over de benodigde huisvesting moeten nog keuzes door de gemeenten worden gemaakt. De jaarlijkse huurkosten in de DVO en de gebouw gerelateerde kosten bedragen 465.000. Dienstverleningsovereenkomst met de gemeente Delfzijl tot een bedrag van 351.000. ICT Ondersteuning door GEMCC tot een bedrag van 175.000. Overige softwarepakketten 110.000 Begroting Werkplein Fivelingo 2018, definitief concept t.b.v. Raden en Colleges 15
3 Begroting 2018 3.1 Begroting baten en lasten Werkplein Fivelingo 2018 Werkplein Fivelingo realisatie begroting begroting Lasten en baten 2016 2017 2018 Lasten 1 Uitvoeringskosten (personeel) 5.166.242 4.916.000 5.632.500 2 Uitvoeringskosten (materieel) 3.190.060 2.906.000 3.014.500 3 Uitvoeringskosten (Wsw) 525.000 634.000 643.500 4 Uitkeringskosten incl BBZ 23.220.951 23.486.000 24.932.000 5 Benodigd P budget re-integratie 2.946.120 1.973.000 1.821.948 6 Wsw kosten 11.767.000 11.311.000 10.793.000 7 Kinderopvang / armoedebeleid 1.884.871 1.620.000 1.918.300 Totaal lasten 48.700.244 46.846.000 48.755.748 Baten 8 Opbrengsten productie en dienstverlening 3.920.000 3.629.000 3.295.750 9 Overige opbrengsten (verhuur e.d.) 484.287 307.000 225.000 10 Bijdrage personeelskosten uit reserve Jobber 0 0 230.000 11 P budget (re-integratie) 3.086.986 2.833.000 1.821.948 12 P budget (Wsw) 11.718.100 10.801.000 9.605.937 13 Bijdrage WPF o.b.v. scenario 3 0 0 300.000 14 Bijdrage vanuit P budget re-integratie 0 0 1.187.063 15 Bijdragen gemeenten (uitvoering) 4.053.500 4.170.000 5.239.750 16 Bijdrage uitkeringen (I-deel) 23.220.951 23.486.000 24.932.000 17 Bijdrage kinderopvang / armoedebeleid 1.884.871 1.620.000 1.918.300 Totaal baten 48.368.695 46.846.000 48.755.748 Resultaat -331.549 0 0 Begroting Werkplein Fivelingo 2018, definitief concept t.b.v. Raden en Colleges 16
3.2 Toelichting op de begroting 3.2.1 Indeling begroting In de begroting is onderscheid gemaakt tussen de verschillende geldstromen. De gele onderdelen (1, 2, 3, 8, 9, 10 en 13) maken deel uit van het uitvoeringbudget. Het saldo van deze posten wordt aan de hand van de in de GR vastgestelde verdeelsleutel bij de gemeenten gedeclareerd: a) 25% van het aantal inwoners per deelnemende gemeente op 1 januari van het boekjaar. b) 70% van het aantal uitkeringsgerechtigden per deelnemende gemeente op 1 januari van het boekjaar c) 5% van het aantal SW-medewerkers woonachtig per deelnemende gemeente per 1 januari van het boekjaar. Deze verdeling is nader uitgewerkt in paragraaf 4. De turquoise onderdelen hebben betrekking op het P-budget. Hiervan is een specificatie uitgewerkt in 3.2.6. 3.2.2 Kosten Overhead realisatie begroting begroting Uitvoeringskosten (personeel) 2016 2017 2018 Salariskosten vast personeel 4.369.053 4.275.000 4.895.000 Salariskosten tijdelijk personeel 527.497 450.000 511.000 Inhuur personeel 175.228 123.000 124.500 Overige personeelskosten 94.464 68.000 102.000 Inhuur flex-personeel 945.940 1.087.000 765.500 Personele kosten re-integratie t.l.v. P budget -945.940-1.087.000-765.500 5.166.242 4.916.000 5.632.500 De personeelskosten zijn plm. 466.000 hoger begroot dan de realisatie in 2016. En deel van deze verhoging is het gevolg van de loonsverhoging als gevolg van de nieuwe cao ( 185.800). Tevens hebben we te maken met de regulier cao-afspraken van anciënniteit. Daarnaast zijn kosten van twee trainees (totaal 50.458) opgenomen. Deze laatste dienen ter vervanging SW-medewerkers welke gebruik maken van de seniorenregeling. Dit is conform afspraken in de financiële kaders van 2016. Tot slot zijn de kosten van een drietal medewerkers begroot, welke voorheen binnen de exploitatie van Jobber Arbeidsre-integratie B.V. vielen. Per 1-1-2017 zijn zij medewerkers van Werkplein Fivelingo. Dit betreft een bedrag van 230.000. Deze kosten worden in 2018 gedekt uit de reserve van Jobber Arbeidsre-integratie B.V. realisatie begroting begroting Bijdrage uit reserves van Jobber 2016 2017 2018 Bijdrage personeelskosten uit reserve Jobber 230.000 Bijdrage personeelskosten uit reserve Jobber 0 0 230.000 Begroting Werkplein Fivelingo 2018, definitief concept t.b.v. Raden en Colleges 17
3.2.3 Materiële kosten en Overhead realisatie begroting begroting Uitvoeringskosten (materieel) 2016 2017 2018 Kosten personeelsbeleid (DVO) 74.231 74.000 125.000 Werkplekinrichting (GEM-CC) 283.841 260.000 285.000 Huisvesting personeel (DVO) 157.977 158.000 160.000 Kosten archiefbeheer (DVO) 223.560 224.000 226.000 Facilitaire Diensten (DVO) 302.044 302.000 305.000 Fusiekosten 162.260 0 0 Afschrijvingen 536.000 451.000 480.000 Rentekosten 210.000 221.000 236.000 Huren/lease 111.000 80.000 82.000 Onderhoudskosten 405.000 353.000 393.000 Energieverbruik 149.000 195.000 210.000 Belastingen/verzekeringen 96.000 120.000 115.000 Telefoon/internet 28.014 28.000 28.000 Kantinekosten 95.100 80.000 80.000 Contributies/ abonnement/ kantoorart. 162.889 157.000 157.000 Accountant 38.360 40.000 56.000 Magazijn 98.900 93.000 85.000 Portokosten 31.850 30.000 30.000 Gereedschappen 35.000 28.000 15.000 Verkoopkosten 22.950 18.000 18.000 Salarisverwerking ADP 29.200 25.000 18.500 Externe dienstverlening 63.156 55.000 40.000 Overig 66.984 75.000 45.000 Ten laste van P-budget -193.256-161.000-175.000 Uitvoeringskosten (materieel) 3.190.060 2.906.000 3.014.500 Materiële kosten zijn voornamelijk gebaseerd op de huidige werkzaamheden, zodat binnen het industrieel en facilitair centrum dezelfde omzet kan worden gerealiseerd. Uitzondering zijn de kosten personeelsbeleid (DVO). Hierin zijn de kosten van de uitvoering van de salarisadministratie door de gemeente Delfzijl opgenomen. Ten opzichte van de realisatie 2016 en de begroting 2017 zijn deze kosten gestegen met een bedrag van 51.000. Bij de fusie is aan de gemeente Delfzijl gevraagd de salarisadministratie voor de 25 fte van voormalig Jobber en Fivelingo op zich te nemen. De overige Wsw personele kosten zijn de vaste kosten voor het Wsw-personeel, zoals vervoerskosten en Arbodiensten. Deze kosten zijn onafhankelijk van het aantal Sw-ers en dalen dus niet mee met een afnemende bezetting. De energiekosten zijn begroot op basis van de lopende contracten. In 2016 was er sprake van een eenmalig verrekening over voorgaande jaren van 45.000. Hierdoor geeft de realisatie over 2016 een vertekend beeld. Tot slot is naast af- of toename in volumes rekening gehouden met een prijsstijging van 1,5 %. Begroting Werkplein Fivelingo 2018, definitief concept t.b.v. Raden en Colleges 18
realisatie begroting verschil Ontwikkeling uitvoeringskosten 2016 2018 Uitvoeringskosten (personeel) 5.166.242 5.632.500 466.258 Uitvoeringskosten (materieel) 3.190.060 3.014.500 (175.560) Totaal 8.356.302 8.647.000 290.698 De uitvoeringskosten (excl. het tekort op de Wsw) zijn ten opzichte van 2016 met 290.698 gestegen. Dit wordt veroorzaakt door: Cao stijging 185.000 P&O Delfzijl 50.000 Vervanging van 6 werkleiders door 2 trainees 50.000 Stijging DVO 6.000 Hiervan wordt 230.000 gedekt uit de reserve van Jobber Arbeidsre-integratie (zie toelichting onder 3.2.2) De netto toename van de uitvoeringskosten bedraagt dus 60.698 ( 290.698 -/- 230.000). Door middel van efficiencymaatregelen heeft Werkplein Fivelingo hiervan dus plm. 125.000 kunnen inverdienen. 3.2.4 Wsw realisatie begroting begroting Wsw kosten 2016 2017 2018 Loonkosten en SL Wsw 11.767.000 11.311.000 10.793.000 Wsw kosten 11.767.000 11.311.000 10.793.000 De Wsw kosten zijn begroot op basis van de te verwachten bezetting. Deze bedraagt voor het begrotingsjaar 2018 gemiddeld 395 SE s (Standaard Eenheden). Voor de begroting van de sociale lasten is uitgegaan van de percentages zoals die voor 2017 gelden. De loonkosten Wsw worden grotendeels gedekt door het beschikbare (Wsw) deel van het P-budget en de declaraties bij de buitengemeenten. Het beschikbare P-budget (Wsw) en de declaraties bij de buitengemeenten zijn echter onvoldoende om de begrote kosten in zijn geheel te dekken. Specificatie tekort op Wsw (*) P Budget t.b.v. Wsw 9.523.937 Bijdrage buitengemeenten 82.000 Totaal opbrengsten Wsw 9.605.937 Af: Kosten Wsw 10.793.000 Te kort op de Wsw (1.187.063) Dit tekort kan voor het begrotingjaar 2018 worden gedekt uit het P-budget. Begroting Werkplein Fivelingo 2018, definitief concept t.b.v. Raden en Colleges 19
3.2.5 Re-integratiekosten realisatie begroting begroting Re-integratiekosten 2016 2017 2018 Personele kosten re-integratie t.l.v. P budget 945.940 1.087.000 765.500 Materiële kosten re-integratie t.l.v. P budget 193.256 161.000 175.000 Inkoop re-integratie (doorlopende verplichting) 1.806.924 725.000 806.448 Bijdrage Onderwijs arbeidsmarkt 20.000 Bijdrage WIZ 55.000 Benodigd P budget re-integratie 2.946.120 1.973.000 1.821.948 De re-integratiekosten (personeel en materieel) bestaan uit de (loon) en overheadkosten van werkcoaches en de bijdrage voor Werk in Zicht. In scenario 3 is vastgesteld dat er geld beschikbaar moest zijn (blijven) voor re-integratie activiteiten. Omdat de concept dienstverleningsovereenkomst 2018 nog onvoldoende houvast biedt om een exacte inschatting te maken van de benodigde middelen is in de begroting uitgegaan van het hetzelfde bedrag als voor 2017. De bijdrage Onderwijs arbeidsmarkt en de bijdrage WIZ zijn in de begroting van Werkplein Fivelingo verwerkt omdat ze ten laste worden gebracht van het Participatiebudget en de drie gemeenten het Participatiebudget tot 2018 integraal doorbetaalden aan Werkplein Fivelingo. In 2018 wordt de rol van Werkplein Fivelingo in de arbeidsmarktregio onderwerp van gesprek. Dit kan gevolgen hebben voor de hoogte van de bijdragen en de plaats waar deze bijdragen in rekening worden gebracht (bij Werkplein of rechtstreeks bij de gemeenten). Een terugval in de ingezette re-integratiegelden kan er toe leiden dat er in de toekomst niet meer kan worden voldaan aan de voorwaarden van de vangnetregeling van het BUIG-budget. 3.2.6 Ontwikkeling P-budget In de begroting 2018 wordt het tekort op de Wsw gedekt uit het P-budget. Hierdoor hoeft er nog geen extra bijdrage van de gemeenten worden gevraagd. Met het teruglopen van de Wsw-subsidie en bij een gelijkblijvend volume aan re-integratieactiviteiten zal de gemeentelijke bijdrage vanaf 2019 toenemen. Begroting Werkplein Fivelingo 2018, definitief concept t.b.v. Raden en Colleges 20
Beschikbaar P budget (re-integratie en WSW) begroting begroting begroting begroting 2018 2019 2020 2021 P- budget reintegratie Appingedam 806.682 826.890 841.841 879.258 af: bijdrage in re-integratiekosten (488.444) (467.815) (467.815) (467.815) Beschikbaar P budget Appingedam 318.238 359.075 374.026 411.443 P- budget reintegratie Delfzijl 1.762.323 1.811.380 1.844.535 1.933.218 af: bijdrage in re-integratiekosten (1.067.082) (1.022.015) (1.022.015) (1.022.015) Beschikbaar P budget Delfzijl 695.241 789.365 822.520 911.203 P- budget reintegratie Loppersum 440.006 460.092 474.686 514.018 af: bijdrage in re-integratiekosten (266.422) (255.170) (255.170) (255.170) Beschikbaar P budget Loppersum 173.584 204.921 219.515 258.848 P- budget reintegratie Totaal 3.009.011 3.098.362 3.161.062 3.326.494 af: bijdrage in re-integratiekosten (1.821.948) (1.745.000) (1.745.000) (1.745.000) (zie blz 16; pt. 5 en 11) Beschikbaar P budget reintegratie 1.187.063 1.353.362 1.416.062 1.581.494 Loonkosten Wsw (zie blz. 16; pt. 6) 10.793.000 10.637.000 10.419.000 10.332.000 Af: Wsw subsidie Appingedam (P budget) 4.369.321 4.038.167 3.742.224 3.561.764 Wsw subsidie Delfzijl (P budget) 4.151.411 3.931.089 3.718.781 3.611.247 Wsw subsidie Loppersum (P budget) 1.003.205 920.264 821.835 795.257 Wsw subsidie buitengemeenten 35.000 35.000 35.000 35.000 Dekking obv DVO gem. Ten Boer 47.000 37.500 45.000 60.000 Totaal dekking Wsw Zie blz 16; pt 12) 9.605.937 8.962.020 8.362.840 8.063.268 Te dekken tekort WSW (zie blz 16 pt 14) 1.187.063 1.674.980 2.056.160 2.268.732 Begroting Werkplein Fivelingo 2018, definitief concept t.b.v. Raden en Colleges 21
3.2.7 Opbrengsten realisatie begroting begroting Opbrengsten productie en dienstverlening 2016 2017 2018 -Schoonmaak 443.000 391.000 380.000 -Wasserij 167.000 147.000 209.000 Dienstverlening 610.000 538.000 589.000 -Verpakken 584.000 664.000 513.000 -Atelier 94.000 244.000 95.000 -Metaal 159.000 196.000 118.750 -Montage / stoffeer 413.000 146.000 380.000 -Electronica / assemblage 170.000 171.000 190.000 Beschut Werk 1.420.000 1.421.000 1.296.750 Groen 433.000 420.000 285.000 Detachering 1.457.000 1.250.000 1.125.000 Opbrengsten productie en dienstverlening 3.920.000 3.629.000 3.295.750 realisatie begroting begroting Overige opbrengsten 2016 2017 2018 -Huuropbrengsten Fivelpoort 112.000 104.000 90.000 -Magazijn 75.000 75.000 50.000 -Kantine 45.000 60.000 60.000 -Overig 252.287 68.000 25.000 Overige opbrengsten 484.287 307.000 225.000 De opbrengsten productie en dienstverlening zijn 624.250,- lager begroot dan in 2016. Oorzaken hiervan zijn de afname van de bezetting met 8,5% ( 210.000) Met name de afdeling verpakken, metaal en montage worden hierdoor getroffen. Daarnaast worden de detacheringopbrengsten lager als gevolg van de afname van het aantal gedetacheerde medewerkers. ( 333.000). De huuropbrengsten lopen iets terug omdat er in 2017 afscheid is genomen van een huurder. Het is op dit moment lastig in te schatten wat de effecten van de vernieuwde werkwijze zullen zijn. In 2017 worden kandidaten in een modulaire opzet van ontwikkeling ingezet in het industrieel en facilitair centrum, met doorstroom naar een reguliere arbeidsplaats of afspraakbaan. De omzet die hiermee wordt gegenereerd is niet meegenomen, omdat het te onzeker is op moment van schrijven. Begroting Werkplein Fivelingo 2018, definitief concept t.b.v. Raden en Colleges 22
3.2.8 Uitkeringen BUIG en BBZ realisatie begroting begroting Uitkeringskosten incl BBZ 2016 2017 2018 Budget geb. uitk. Appingedam 6.128.962 6.079.000 6.747.000 Budget geb. uitk. Delfzijl 13.660.616 13.932.000 14.643.600 Budget geb. uitk. Loppersum 3.305.973 3.325.000 3.386.400 Kosten BBZ Appingedam 31.291 37.000 40.000 Kosten BBZ Delfzijl 64.038 101.000 100.000 Kosten BBZ Loppersum 30.071 12.000 15.000 Uitkeringskosten incl BBZ 23.220.951 23.486.000 24.932.000 realisatie begroting begroting Bijdragen uitkeringen 2016 2017 2018 Appingedam 5.586.817 5.564.000 5.824.216 Delfzijl 12.973.307 12.921.000 13.044.987 Loppersum 3.091.118 3.079.000 3.070.692 Saldo ontvangst debiteuren 694.024 658.000 654.000 Vangnetregeling 51.564 132.000 519.400 Ontvangsten BBZ Appingedam 31.291 37.000 40.000 Ontvangsten BBZ Delfzijl 64.038 101.000 100.000 Ontvangsten BBZ Loppersum 30.071 12.000 15.000 Bijdrage in tekort Appingedam 330.905 254.000 441.714 Bijdrage in tekort Delfzijl 323.641 588.000 989.073 Bijdrage in tekort Loppersum 44.175 140.000 232.919 Bijdrage uitkeringen (I-deel) 23.220.951 23.486.000 24.932.000 In de begroting 2018 zijn de laatste ontwikkelingen van het BUIG-budget meegenomen. Het totale bestand bedraagt per 1 juli 2017 1.766 huishoudens. Ten opzichte van 1 januari 2017 een toename van 110. Uitgangspunt voor de ontvangen bijdragen van de gemeenten ten behoeve van de inkomensvoorzieningen is het nader voorlopig budget 2017 voor Wwb Inkomensdeel, Bbz, Ioaw en Ioaz (gebundelde uitkering) zoals eind april 2017 bekendgemaakt door het ministerie SZW. Het feitelijke tekort op het budget bedraagt 2.183.000, gebaseerd op de realisatie tot met juni 2017. Voor de gemeenten Appingedam en Delfzijl moet een beroep worden gedaan op de Vangnetregeling tot een bedrag van 519.400. In de rijksbegroting SZW 2017 is er over de periode 2018 tot en met 2021 sprake van een toename van het macrobudget BUIG. In de begroting 2018 van Werkplein Fivelingo is hiermee geen rekening gehouden en ook meerjarig is uitgegaan van het nader voorlopig budget 2017 zoals eind april 2017 bekend gemaakt door het ministerie SZW. Naast een toename van het macrobudget, vanaf 2018, is de verwachting dat ook de uitkeringslasten zullen toenemen door een blijvende instroom van nieuwe doelgroepen en een lastiger uitstroom van diezelfde groepen. Begroting Werkplein Fivelingo 2018, definitief concept t.b.v. Raden en Colleges 23
3.2.9 Kinderopvang en armoedebeleid realisatie begroting begroting Kinderopvang / armoedebeleid 2016 2017 2018 Kosten minimabeleid Appingedam 519.701 436.000 513.000 Kosten minimabeleid Delfzijl 1.030.948 887.000 1.035.000 Kosten minimabeleid Loppersum 267.756 232.000 249.000 Kosten kinderopvang Appingedam 12.431 20.000 18.500 Kosten kinderopvang Delfzijl 50.232 43.000 75.000 Kosten kinderopvang Loppersum 3.803 2.000 27.800 Kinderopvang / armoedebeleid 1.884.871 1.620.000 1.918.300 realisatie begroting begroting Bijdragen kinderopvang en armoedebeleid 2016 2017 2018 Baten minimabeleid Appingedam 519.701 436.000 513.000 Baten minimabeleid Delfzijl 1.030.948 887.000 1.035.000 Baten minimabeleid Loppersum 267.756 232.000 249.000 Baten kinderopvang Appingedam 12.431 20.000 18.500 Baten kinderopvang Delfzijl 50.232 43.000 75.000 Baten kinderopvang Loppersum 3.803 2.000 27.800 Bijdrage kinderopvang / armoedebeleid 1.884.871 1.620.000 1.918.300 Het budget 2018 is grotendeels gebaseerd op de realisatie 2016 en de realisatie tot en met juni 2017. Begroting Werkplein Fivelingo 2018, definitief concept t.b.v. Raden en Colleges 24
4 Verdeling per gemeente Op basis van art. 19 van de GR worden de Wsw kosten verdeeld op basis van de het aantal Wswmedewerkers per gemeente (exclusief de buitengemeenten). Voor de uitvoeringskosten geldt de verdeelsleutel zoals opgenomen in art. 19 lid 4 van de GR, te weten: Aantal inwoners 25%, aantal klanten 70% en aantal Wsw-medewerkers 5%. Door gemeenten bij te dragen (uitvoering) begroting bedragen * 2018 +/+ Uitvoeringskosten (personeel) 5.632.500 +/+ Uitvoeringskosten (materieel) 3.014.500 +/+ Uitvoeringskosten (Wsw) 643.500 -/- Opbrengsten productie en dienstverlening 3.295.750 -/- Overige opbrengsten 225.000 -/- Bijdrage personeelskosten uit reserve Jobber 230.000 -/- Bijdrage WPF o.b.v. scenario 3 300.000 TOTAAL TE DEKKEN KOSTEN -/- OPBRENGSTEN 5.239.750 Conform de GR zijn de overige kosten Wsw (vervoerskosten, Arbo e.d.) en de kosten van de loonkostensubsidie Begeleid Werken in deze begroting onder de uitvoeringskosten gevoegd. Begroting Werkplein Fivelingo 2018, definitief concept t.b.v. Raden en Colleges 25