Verslagperiode 1 januari 2016-31 december 2016 Gegenereerd op 23 okt 2017
INHOUDSOPGAVE FINANCIEEL VERSLAG 3 Voorwoord 4 Resultaatanalyse 5 Winst-en-verliesrekening (EUR) 5 Winst-en-verliesrekening meerjarenoverzicht (EUR) 5 Winst-en-Verliesrekening specificatie (EUR) 6 Resultaat verloop 7 Financiële positie 8 Balansoverzicht (EUR) 8 Balans meerjarenoverzicht (EUR) 9 Balans specificatie (EUR) 9 Eigen vermogen verloop 10 Kengetallen 11 Kengetallen meerjarenoverzicht 11 Fiscale positie 12 INRICHTINGSSTUKKEN MICRO-ENTITEIT 2016 13 Algemene gegevens 14 Informatie over de rechtspersoon 14 Informatie over de rapportage 14 Balans 15 Winst- en verliesrekening 15 Pagina 2 van 16
Financieel verslag Pagina 3 van 16
VOORWOORD Bijgaand ontvangt u uw jaarverslag. Dit jaarverslag bestaat uit twee delen. Deel 1: Financieel verslag Dit deel bevat een samenvatting van de belangrijkste informatie uit de jaarrekening. De informatie is afgeleid uit de jaarrekening en voorzien van toelichting en commentaar. Deel 2: De jaarrekening is klaar gemaakt in digitaal formaat (SBR) en wordt ook in digitaal formaat gearchiveerd en verzonden naar eventuele uitvragende partijen. Een akkoord dat wordt gegeven op de jaarrekening, heeft betrekking op de informatie in dit deel van het document. Pagina 4 van 16
RESULTAATANALYSE De resultaatanalyse is gebaseerd op de winst-en-verliesrekening over 2016 zoals opgenomen in de jaarrekening. De resultaatanalyse geeft inzicht in de verhouding van kostensoorten in relatie tot de omzet. Daarnaast geeft de resultaatanalyse een beeld van de verschillen ten opzichte van vorig jaar. WINST-EN-VERLIESREKENING (EUR) 2016 % omzet 2015 % omzet Verschil % Omzet 739.935 100,0% 567.389 100,0% 172.546 30,4% Inkoopwaarde van de omzet 28.088 3,8% 39.661 7,0% -11.573-29,2% Brutomarge 711.847 96,2% 527.728 93,0% 184.119 34,9% Overige bedrijfsopbrengsten -41.406-5,6% -42.950-7,6% 1.544 3,6% Totaal kosten 503.798 68,1% 302.462 53,3% 201.336 66,6% Personeelskosten 299.995 40,5% 169.677 29,9% 130.318 76,8% Afschrijvingen 25.326 3,4% 17.988 3,2% 7.338 40,8% Huisvestingskosten 35.894 4,9% 37.908 6,7% -2.014-5,3% Verkoopkosten 56.048 7,6% 15.469 2,7% 40.579 262,3% Autokosten 28.782 3,9% 5.548 1,0% 23.233 418,8% Kantoorkosten 50.788 6,9% 44.534 7,8% 6.254 14,0% Algemene kosten 6.966 0,9% 11.338 2,0% -4.372-38,6% Bedrijfsresultaat 166.642 22,5% 182.315 32,1% -15.673-8,6% Financiële baten en lasten -6.925-0,9% 0 0,0% -6.925 100,0% Resultaat na belasting 159.717 21,6% 182.315 32,1% -22.598-12,4% WINST-EN-VERLIESREKENING MEERJARENOVERZICHT (EUR) 2016 2015 2014 Omzet 739.935 567.389 379.391 Inkoopwaarde van de omzet 28.088 39.661 12.450 Brutomarge 711.847 527.728 366.941 Overige bedrijfsopbrengsten -41.406-42.950-7.001 Totaal kosten 503.798 302.462 335.835 Personeelskosten 299.995 169.677 198.090 Afschrijvingen 25.326 17.988 18.492 Huisvestingskosten 35.894 37.908 32.614 Exploitatie- en machinekosten 16.032 Verkoopkosten 56.048 15.469 21.858 Pagina 5 van 16
2016 2015 2014 Autokosten 28.782 5.548 5.024 Kantoorkosten 50.788 44.534 33.418 Algemene kosten 6.966 11.338 10.307 Bedrijfsresultaat 166.642 182.315 24.105 Financiële baten en lasten -6.925 0 0 Resultaat na belasting 159.717 182.315 24.105 WINST-EN-VERLIESREKENING SPECIFICATIE (EUR) 2016 2015 Omzet 739.935 567.389 Verlening van diensten 187.038 115.736 Overige omzet 552.897 451.653 Inkoopwaarde van de omzet 28.088 39.661 Kosten uitbesteed werk en andere externe kosten 28.088 39.661 Brutomarge 711.847 527.728 Overige bedrijfsopbrengsten -41.406-42.950 Overige bedrijfsopbrengsten -41.406-42.950 Totaal kosten 503.798 302.462 Personeelskosten 299.995 169.677 Lonen en salarissen 267.891 150.059 Bruto-loon 257.149 144.086 Vakantiegeld 10.743 5.973 Sociale lasten 27.467 18.666 Sociale lasten 27.467 18.666 Overige personeelskosten 4.637 952 Overige personeelskosten 4.637 952 Afschrijvingen 25.326 17.988 Afschrijvingen materiële vaste 25.326 17.988 activa Machines en installaties 3.996 3.996 Bedrijfsinventaris 1.206 1.200 Transport- en 20.124 12.792 vervoermiddelen Huisvestingskosten 35.894 37.908 Huur 16.660 17.586 Servicekosten 1.467 Schoonmaakkosten 13.253 14.928 Gas, water en elektra 4.513 5.394 Pagina 6 van 16
2016 2015 Verkoopkosten 56.048 15.469 Reclame- en 6.612 14.286 advertentiekosten Incassokosten 1.436 1.183 Overige verkoopkosten 48.000 Autokosten 28.782 5.548 Brandstofkosten auto's 541 2.668 Verzekering auto's 3.802 1.425 Motorrijtuigenbelasting 1.638 1.455 Operational leasing auto's 22.800 Kantoorkosten 50.788 44.534 Kantoorbenodigdheden 31.978 2.994 Porti 10.802 26.773 Telefoon en internet 4.877 11.868 Contributies en 3.131 2.898 abonnementen Algemene kosten 6.966 11.338 Advieskosten 4.107 11.338 Overige algemene kosten 2.859 Bedrijfsresultaat 166.642 182.315 Rentelasten en soortgelijke kosten 6.925 Overige rentelasten 6.925 Resultaat na belasting 159.717 182.315 RESULTAAT VERLOOP Pagina 7 van 16
FINANCIËLE POSITIE De financiële positie is gebaseerd op de balans per 31 december 2016 zoals opgenomen in de jaarrekening. De financiële positie geeft inzicht in de bezittingen (activa) en de financiering ervan (passiva). De omvang van de verschillende posten is tevens in procenten van het balans totaal uitgedrukt. BALANSOVERZICHT (EUR) 31-12-2016 % balans 31-12-2015 % balans Vaste activa 218.892 36,9% 154.218 17,7% Immateriële vaste activa 90.000 15,2% 0,0% Kosten van onderzoek en 90.000 15,2% 0,0% ontwikkeling Materiële vaste activa 128.892 21,7% 154.218 17,7% Machines en installaties 18.679 3,2% 22.675 2,6% Bedrijfsinventaris 0 0,0% 1.206 0,1% Transport- en 110.213 18,6% 130.337 15,0% vervoermiddelen Vlottende activa 373.788 63,1% 716.642 82,3% Vorderingen 274.788 46,4% 390.731 44,9% Debiteuren 111.456 18,8% 35.482 4,1% Belastingen en premies sociale 163.332 27,6% 355.249 40,8% verzekeringen Liquide middelen 99.000 16,7% 325.911 37,4% Kas 91 0,0% 0,0% Rekening-courant bank 5.209 0,9% 140.861 16,2% Overige liquide middelen 93.700 15,8% 185.050 21,2% Activa 592.680 100,0% 870.860 100,0% Eigen vermogen 167.905 28,3% 8.187 0,9% Aandelenkapitaal 20.000 3,4% 20.000 2,3% Wettelijke reserves 90.000 15,2% 0,0% Overige reserves -101.813-17,2% -194.128-22,3% Resultaat lopend boekjaar 159.717 26,9% 182.315 20,9% Voorzieningen 6.038 1,0% 10.645 1,2% Overige voorzieningen 6.038 1,0% 10.645 1,2% Langlopende schulden 92.333 15,6% 308.500 35,4% Schulden aan 0,0% 170.000 19,5% kredietinstellingen Financial Leaseverplichtingen 92.333 15,6% 138.500 15,9% Kortlopende schulden 326.404 55,1% 543.528 62,4% Crediteuren 251.579 42,4% 420.324 48,3% Pagina 8 van 16
31-12-2016 % balans 31-12-2015 % balans Schulden aan verbonden partijen Belastingen en premies sociale verzekeringen 68.918 11,6% 107.854 12,4% 5.907 1,0% 15.349 1,8% Passiva 592.680 100,0% 870.860 100,0% BALANS MEERJARENOVERZICHT (EUR) 31-12-2016 31-12-2015 31-12-2014 Vaste activa 218.892 154.218 33.706 Immateriële vaste activa 90.000 Materiële vaste activa 128.892 154.218 33.706 Vlottende activa 373.788 716.642 891.748 Vorderingen 274.788 390.731 519.103 Liquide middelen 99.000 325.911 372.645 Activa 592.680 870.860 925.454 Eigen vermogen 167.905 8.187-174.128 Voorzieningen 6.038 10.645 4.672 Langlopende schulden 92.333 308.500 170.000 Kortlopende schulden 326.404 543.528 924.911 Passiva 592.680 870.860 925.454 BALANS SPECIFICATIE (EUR) 31-12-2016 31-12-2015 Immateriële vaste activa 90.000 Kosten van onderzoek en 90.000 ontwikkeling Materiële vaste activa 128.892 154.218 Machines en installaties 18.679 22.675 Bedrijfsinventaris 0 1.206 Transport- en vervoermiddelen 110.213 130.337 Vorderingen 274.788 390.731 Debiteuren 111.456 35.482 Belastingen en premies sociale 163.332 355.249 verzekeringen Liquide middelen 99.000 325.911 Kas 91 Rekening-courant bank 5.209 140.861 Overige liquide middelen 93.700 185.050 Pagina 9 van 16
31-12-2016 31-12-2015 Activa 592.680 870.860 Eigen vermogen 167.905 8.187 Aandelenkapitaal 20.000 20.000 Gewone aandelen 20.000 20.000 Wettelijke reserves 90.000 Overige reserves -101.813-194.128 Resultaat lopend boekjaar 159.717 182.315 Voorzieningen 6.038 10.645 Overige voorzieningen 6.038 10.645 Langlopende schulden 92.333 308.500 Schulden aan 170.000 kredietinstellingen Financial Leaseverplichtingen 92.333 138.500 Kortlopende schulden 326.404 543.528 Crediteuren 251.579 420.324 Schulden aan verbonden 68.918 107.854 partijen Belastingen en premies sociale 5.907 15.349 verzekeringen Passiva 592.680 870.860 EIGEN VERMOGEN VERLOOP Pagina 10 van 16
KENGETALLEN De kengetallen geven een inzicht in de financiële prestaties en zijn berekend op basis van de balans per 31 december 2016 en winst-en-verliesrekening over 2016 zoals opgenomen in de jaarrekening. De kengetallen zijn als volgt berekend: - Nettowerkkapitaal: Vlottende activa - Kortlopende schulden - Quick Ratio: (Vlottende activa - Voorraden en onderhanden werk) / Kortlopende schulden - Current Ratio: Vlottende activa / Kortlopende schulden - Solvabiliteit: Eigen vermogen / Totaal vermogen * 100% KENGETALLEN MEERJARENOVERZICHT 2016 2015 2014 Werkkapitaal 47.385 173.115-33.162 Quick ratio 1,15 1,32 0,96 Current ratio 1,15 1,32 0,96 Solvabiliteit (EV/TV) 28,3% 0,9% -18,8% Pagina 11 van 16
FISCALE POSITIE Voor de berekening van het fiscale resultaat en belasting wordt verwezen naar het fiscale rapport. Pagina 12 van 16
Inrichtingsstukken micro-entiteit 2016 De navolgende informatie is een leesbare weergave van het zogeheten SBR Instance Document. Dit is een wettelijk vastgesteld bestandsformaat voor de uitwisseling van financiele informatie. Dit document is gebaseerd op de volgende taxonomie: kvk-rptjaarverantwoording-2016-nlgaap-micro.xsd Pagina 13 van 16
Algemene gegevens Kvknummer: 30136344 Taal: nl Informatie over de rechtspersoon Informatie over de rechtspersoon 2016 Naam van de rechtspersoon Rechtsvorm van de rechtspersoon Zetel van de rechtspersoon Registratienummer bij de Kamer van Koophandel Handelsnamen Classificatie van de rechtspersoon op basis van de wettelijke groottecriteria Adres van de rechtspersoon Visionplanner B.V. Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid VEENENDAAL 30136344 Visionplanner B.V. Klein Straatnaam NL Brouwersgracht Huisnummer NL 156 Postcode NL 3901TM Vestigingsplaats NL VEENENDAAL Informatie over de rapportage 2016 Informatie over de rapportage Titel van het document Jaarwerk 2016 Startdatum van de huidige financiële rapportageperiode Einddatum van de huidige financiële rapportageperiode Startdatum van de voorgaande financiële rapportageperiode Einddatum van de voorgaande financiële rapportageperiode Rapportageperiode afwijkend van een jaar (J/N) Type grondslag Rapporteringsvaluta van het document 2016-01-01 2016-12-31 2015-01-01 2015-12-31 Nee Commercieel EUR Pagina 14 van 16
2016 Jaarrekening vastgesteld (J/N) Nee Contactpersoon voor deze rapportage Soort contactpersoon Intermediair Voornamen Adriaan Achternaam Heijboer Naam van de organisatie pietje vertegenwoordigd door de contactpersoon Telefoonnummer 06123456 E-mailadres adriaanheijboer+sales@visionplanner.com Balans 2016 31-12-2016 31-12-2015 Balans compleet Balans voor of na resultaatbestemming Balans voor of na resultaatbestemming Balans Na Activa 592680 870860 Activa Vaste activa 218892 154218 Vaste activa Overige vaste activa 218892 154218 Vlottende activa 373788 716642 Vlottende activa Overige vlottende activa 373788 716642 Passiva 592680 870860 Passiva Eigen vermogen 167905 8187 Voorzieningen 6038 10645 Schulden 418737 852028 Winst- en verliesrekening 2016 2015 Winst- en verliesrekening Baten Netto-omzet 739935 567389 Overige bedrijfsopbrengsten -41406-42950 Pagina 15 van 16
2016 2015 Lasten Kosten van grond- en 28088 39661 hulpstoffen Lonen en salarissen 295358 168725 Afschrijvingen op en 25326 17988 waardeverminderingen van activa Overige bedrijfskosten 183114 115749 Andere lasten 6925 0 Resultaat voor belastingen 159717 182315 Resultaat na belastingen 159717 182315 Pagina 16 van 16