Jaarverslaggeving 2016 Stichting Thuis in West
Inhoudsopgave Bladzij Onderwerp 1 Bestuursverslag 2 Vaststelling van de jaarrekening 3 Balans 4 Rekening van baten en lasten 5 Kasstroomoverzicht 6 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 7 Toelichting op de balans 9 Toelichting op de rekening van baten en lasten
Bestuursverslag Conform de statutaire doelstelling hield de Stichting Thuis in West zich in het boekjaar bezig met het bevorderen van de leefbaarheid en de sociale cohesie in het westelijk deel van Rotterdam met focus op de wijk Middelland. Daaronder viel de inzet op de thematiek rond kind en gezin, taalproblematiek en eenzaamheidsbestrijding. In 2015 heeft dat laatste een toespitsing gekregen met een aantal activiteiten die onder de noemer 'Sociaal Isolement' of 'Verbinding' vielen. In 2016 is het voortgezet. Vanaf 2016 is hier het project 'Huize Middelland' bijgekomen. Dat is een open netwerk van 12 initiatieven en plekken. Dat netwerk vervult de rol van het Huis van de Wijk in de wijk Middelland. De St. 'Thuis in West' is een van de participanten. De gemeente Rotterdam subsidieert het project 'Huize Middelland'. Onze stichting ontving in dat kader een financiële bijdrage die grotendeels besteed mocht worden voor verbetering van de huisvesting. In samenspraak met de eigenaar van ons pand, de St. Steun Thuis in West', zijn hiermee de keuken en de toiletten vernieuwd. Voor het project 'Huize Middelland' is onze stichting tevens penvoerder. Dat betekent onder meer dat het subsidie via onze stichting loopt. Daarnaast moeten wij ook de verantwoordingen indienen bij de gemeente Rotterdam. Als penvoerder dragen we echter geen inhoudelijke verantwoordelijkheid voor het project. Mede ter verwezenlijking van haar doelstelling huurt de stichting een pand wat als buurthuis fungeert en waarin het merendeel van de activiteiten plaats vinden. Er waren eind 2016 een viertal parttimers in dienst. Daarnaast wordt gebruik gemaakt van de diensten van meerdere vrijwilligers. Separaat is een inhoudelijk jaarverslag over 2016 beschikbaar. Dat verslag geeft de nodige informatie over de aansluiting op het welzijnsbeleid van de gemeente Rotterdam, de voortgang van de diverse activiteiten, het doelgroepbereik, de personele bezetting, de netwerken w.o. 'Huis van de Wijk'. Verder komen onder meer de bestuurlijke activiteiten en een samenvattende evaluatie aan de orde. Naar dit verslag wordt verwezen. Gememoreerd wordt hier nog dat de bestuursleden geen vergoeding voor hun werkzaamheden ontvangen. In een laat stadium is nog een herziene begroting 2016 vastgesteld. In die begrotingswijziging is rekening gehouden met een wijziging van de personele bezetting en met het subsidie voor het project 'Huize Middelland' alsmede met de aanwending van een groot deel daarvan ten behoeve van de aanpassingen in de huisvesting. In de herziene begroting 2016 werd een begroot batig saldo voorzien van 1.049. Het feitelijk batig saldo beloopt 828. Overigens is er in de jaarverslaggeving 2016 rekening mee gehouden dat het genoemde batige saldo zal moeten worden terugbetaald aan de fondsen. De in 2016 verantwoorde fondsbijdragen zijn bij het samenstellen van de jaarverslaggeving (eind april 2017) nog niet allemaal definitief vastgesteld. 1
Vaststelling van de jaarrekening Het bestuur van de Stichting Thuis in West heeft de jaarrekening 2016 vastgesteld in de vergadering d.d. 9 mei 2017. Voorzitter: A.J. Dorst Secretaris: K.P. van der Hoog-Geluk 2
Balans per 31 december 2016 Activa 2016 2015 Vaste activa Materiële vaste activa 453 325 Vlottende activa Vorderingen 13.153 12.097 Rekening-courant Steunstichting 218 - Vooruitbetaalde bedragen 673-14.044 12.097 Liquide middelen 76.163 25.915 Totaal 90.660 38.337 Passiva Eigen vermogen 18.186 18.186 Kortlopende schulden Nog te betalen bedragen 4.369 6.859 Rekening-courant Steunstichting - 3.292 Projectorganisatie 'Huis van de Wijk' 43.105 - Vooruit ontvangen bedragen 25.000 10.000 72.474 20.151 Totaal 90.660 38.337 3
Rekening van baten en lasten 2016 Lasten Realisatie 2016 Begroting 2016 Realisatie 2015 Personeelslasten 48.518 48.396 60.534 Huisvestingskosten 31.970 32.030 16.010 Kosten van activiteiten 13.278 11.842 9.008 Overige lasten 2.292 3.000 6.674 Totale lasten 96.057 95.268 92.225 Baten Baten i.v.m. activiteiten 4.072 3.110 2.540 Fundraising 87.625 88.951 94.128 Overige baten 4.361 3.207 13.702 Totale baten 96.057 95.268 110.369 Batige saldi 0-0- 18.144 4
Kasstroomoverzicht 2016 Kasstroom uit operationele activiteiten 2016 2015 Exploitatiesaldo 0-18.144 Aanpassing voor: Afschrijvingen 454 327 Veranderingen in vlottende middelen: Mutatie vlottende activa 1.947-4.043 Mutatie kortlopende schulden 52.323 30.496-50.375 26.453- Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa 582- - 582- - Mutatie geldmiddelen 50.248 7.982- Samenstelling geldmiddelen Liquide middelen per 1 januari 25.915 33.897 Mutatie liquide middelen 50.248 7.982- Liquide middelen per 31 december 76.163 25.915 5
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen Het jaarverslag is opgemaakt in overeenstemming met de 'Richtlijn voor kleine organisaties zonder winststreven'. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. De activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa is gewaardeerd op verkrijgingsprijs onder aftrek van de daarop gebaseerde lineaire afschrijvingen. De laatste zijn berekend met inachtneming van de verwachte economische levensduur van het desbetreffend actief. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de verkrijgingsprijs. De omvang van het percentage is afhankelijk van de aard van het desbetreffende actief. Eigen vermogen Het eigen vermogen is in principe een buffer om onvoorziene terugval van inkomsten of stijging van uitgaven op te vangen. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald door de verantwoorde fonds- en projectbijdragen alsmede door de overige baten onder aftrek van de lasten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waar ze betrekking op hebben. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in acht genomen indien zij voor de vaststelling van de jaarverslaggeving bekend zijn. 6
Toelichting op de balans Toelichting In de 'Jaarverslaggeving 2015' waren de vorderingen op de 'Steunstichting' alsmede de schulden aan deze stichting per eind van dat jaar niet verrekend via de rekening-courantverhouding. Het lag in de bedoeling dat in 2016 te doen. De in 2016 ontstane vorderingen en schulden zijn echter wel in het zelfde jaar met de 'Rekening-courant Steunstichting' verrekend. Terwille van de vergelijkbaarheid is de bedoelde verrekening alsnog in de vergelijkende cijfers van 2015 van de 'Jaarverslaggeving 2016' doorgevoerd. Dat betekent dat de balansposten 'Vorderingen', 'Nog te betalen bedragen' en 'Rekening-courant Steunstichting' van 2015 in de 'Jaarverslaggeving 2016' afwijken van de cijfers die hiervoor in 2015 waren opgenomen. Activa Materiële vaste activa Boekwaarde inventaris en apparatuur per 1 januari 2016 325 Aanschaf piano 649 Idem laptop t.b.v. boekhouder 582 Idem stoelen en tafel 1.547 3.103 Bijdrage van derden in aanschaf piano 649 Idem van gemeente Rotterdam in aanschaf stoelen en tafel 1.547 Afschrijving 2016 454 2.650 Boekwaarde per 31 december 2016 453 Vlottende activa 2016 2015 Vorderingen Nog te ontvangen fondsbijdragen* 12.500 8.850 Gem. Rotterdam, bedrijfsreinigingsrecht - 2.051 Overige vorderingen 653 1.196 Totale vorderingen 13.153 12.097 * Van het 'Oranjefonds en van 'Het Maagdenhuis' zijn respectievelijk 5.000 en 7.500 nog niet ontvangen Rekening-courant met Steunstichting Het saldo beloopt per 31 december 218 - Zie hiervoor de toelichting onder de passiva ten aanzien van de 'Rekening-courant met de Steunstichting'. Vooruitbetaald Aanschaf taalcursus t.b.v. 2017 650 - Overige 23 - Totaal vooruitbetaald 673 - Liquide middelen Kassaldo 220 119 Raborekeningen: - Zakelijke rekening 7.834 7.914 - Bedrijfsspaarrekening - 17.530 - DoelReserveren 24.659 - ING-rekeningen*: - Bankrekening werkers 344 352 - Zakelijke rekening 5.105 - - Spaarrekening 38.000 - Totaal liquide middelen 76.163 25.915 * De zakelijke rekening en de spaarrekening van de ING zijn in 2016 geopend vanwege het zogenaamde penvoerderschap voor het project 'Huis van de Wijk' Twee medewerkers van de projectorganisatie van 'Huis van de Wijk' zijn gemachtigd over deze gelden te beschikken. 7
Toelichting op de balans (vervolg) Passiva Eigen vermogen Stand per 1 januari 2016 18.186 2015 42 Exploitatieresultaten 0-18.144 Eigen vermogen 18.186 18.186 Kortlopende schulden Nog te betalen bedragen Terug te betalen aan fondsen 828 1.432 Nog te betalen vakantiegeld juni t/m dec. 1.587 2.081 Idem i.v.m. activiteiten voor doelgroepen - 449 Idem i.v.m. overige lasten 407 962 Idem i.v.m. investeringen in huisvesting 1.547 - Accountantskosten project 'Verbinding' - 1.936 Totaal nog te betalen bedragen 4.369 6.859 De terug te betalen post aan fondsen betreft het batig saldo dat op de activiteiten in het kader van 'Verbinding' is behaald. De post investeringen in huisvesting betreft de verplichtingen die eind 2016 zijn aangegaan voor de aankoop van nieuwe stoelen en een tafel. Rekening-courant met de Steunstichting Saldo rekening courant 1 januari 2016 3.292 Toegevoegd de nog te betalen posten aan de Steunstichting per 31 december 2016 1.524 4.816 In mindering gebracht zijn de vorderingen op de Steunstichting per 31 december 2016* 5.034 218- Alsnog verantwoord onder de activa 218 Saldi per 31 december - 3.292 Projectorganisatie 'Huis van de Wijk' Saldi per 31 december 43.105 - De St. 'Thuis in West' neemt naast een aantal andere organisaties deel aan het project 'Huis van de Wijk'. Daarnaast is de stichting op verzoek van de gemeente Rotterdam 'penvoerder'. Dat impliceert onder meer dat het totale subsidie afkomstig van de genoemde gemeente via een bankrekening van de St. Thuis in West loopt evenals de doorbetaling aan de deelnemende organisaties. Een deel van de ontvangen gelden is bestemd voor de projectorganisatie van 'Huis van de Wijk'. Daar dit onderdeel niet over rechtspersoonlijkheid beschikt zijn de gelden tot het hiervoor genoemde bedrag nog bij de St. Thuis in West geparkeerd. Vooruit ontvangen bedragen Bijdragen van fondsen 25.000 10.000 Het vooruit ontvangen bedrag in 2016 betreft 20.000 van het St. Laurensfonds en 5.000 van het VSB-fonds. Niet uit de balans blijkende verplichtingen Met de Stichting Steun Thuis in West is een overeenkomst gesloten voor de huur van het pand aan de Claes de Vrieselaan 69b. De looptijd is tot 1 september 2017. Behoudens opzegging kan de huur met een aansluitende periode verlengd worden. Rekening houdend met de huurverhoging per 1 juli 2016 beloopt de jaarhuur 13.365. 8
Toelichting op de rekening van baten en lasten Lasten Realisatie 2016 Begroting 2016 Realisatie 2015 Personeelslasten Salariskosten* 43.874 43.528 53.477 Vrijwilligersvergoeding 3.887 3.970 2.486 Wervingskosten - - 457 Verhuiskostenvergoeding - - 2.965 Overige personeelskosten 109 250 699 Kosten salarisverwerking** 648 648 450 Totale personeelslasten 48.518 48.396 60.534 * De salariskosten waren in 2016 beduidend lager dan in 2015. In 2015 beliep de gemiddelde personeelsbezetting 36 uur per week en in 2016 daalde dit naar 27 uur per week. ** In de begroting 2016 en de jaarrekening 2015 waren de kosten van de salarisverwerking abusievelijk niet apart tot uitdrukking gebracht. In de jaarrekening 2016 is daarin alsnog voorzien Huisvestingskosten Bijdrage aanpasing gebouw 15.450 15.400 - Huur gebouw 13.365 13.365 13.200 Schoonmaakkosten 173 100 168 Energiekosten 1.218 1.750 1.842 Verzekering 431 400 331 Belasting 114 215 207 Onderhoud 943 500 105 Huisvuilcontainer 277 300 157 Totale huisvestingskosten 31.970 32.030 16.010 Eind 2016 heeft de eigenaar van het pand, de St. Steun Thuis in West, de keuken alsmede de toiletgroepen van het pand aangepast. De St. Thuis in West besloot daaraan 15.450 bij te dragen. In het kader van het project 'Huis van de Wijk' had de gemeente Rotterdam namelijk gelden beschikbaar gesteld voor de aanpassing van de huisvesting. Kosten activiteiten Diverse activiteiten 7.000 7.115 4.280 Afschrijving inventaris 454 327 327 Aanschaf inventaris 1.413 800 921 Telefoonkosten 862 600 773 Catering 1.201 1.300 1.256 Parkeren 465 500 425 Vrijwilligers 1.883 1.200 1.026 Totale kosten van activiteiten 13.278 11.842 9.008 De kosten van de diverse activiteiten zijn beduidend hoger dan in 2015. Dat heeft te maken met uitbreiding van de activiteiten als gevolg van het project 'Verbinding' alsmede met hogere kosten van de zomerweek. Wat de laatste betreft staat daar weer een hogere financiële bijdrage tegenover. De hogere kosten van aanschaf inventaris betreffen vooral de aanschaf van een flipover met toebehoren en van hesjes voor aanbelacties. Tegenover de hogere kosten van vrijwilligers staat financiële bijdragen tot ruim 500. Overige lasten Bestuur- en vergaderkosten 258 250 993 Bankkosten 129 150 145 Kantoor- en computerbenodigdheden 86 400 214 Drukwerk, PR en website 1.054 1.200 1.849 Teambijeenkomsten, -building 765 1.000 1.087 Accountantskosten 'Verbinding' - - 1.936 Kosten Humanitas i.v.m. idem - - 450 Totale overige lasten 2.292 3.000 6.674 Voor 2015 was een specifiek subsidie ontvangen van de gemeente Rotterdam voor het project 'Verbinding'. Daarover moest een accountantsverklaring worden overgelegd. 9
Toelichting op de rekening van baten en lasten (vervolg) Baten Realisatie 2016 Begroting 2016 Realisatie 2015 Baten i.v.m. activiteiten Bijdragen van deelnemers 1.658 1.260 1.472 Overige bijdragen in activiteiten 2.414 1.850 1.068 Totale baten i.v.m. activiteiten 4.072 3.110 2.540 De baten i.v.m. activiteiten zijn t.o.v. 2015 vooral fors hoger vanwege een hogere bijdrage in de kosten van de zogenaamde zomerweek. Fundraising Bijdragen vermogensfondsen 68.672 68.451 41.318 Subsidie t.b.v. project 'Verbinding' - - 50.810 Subsidie t.b.v. project 'Huis van de Wijk' 16.953 18.500 - Bijdrage Steunstichting 2.000 2.000 2.000 Totale fundraising 87.625 88.951 94.128 Voor 2015 was voor het project 'Verbinding' een specifiek subsidie ontvangen van de gemeente Rotterdam. De activiteiten behorend bij het genoemde project zijn in 2016 voortgezet. Voor de bekostiging zijn fondsbijdragen toegezegd. Deze zijn begrepen in het vermelde bedrag van 68.672. De financiële verantwoordingen aan de fondsen zijn zowel voor het project 'Bloeien als een Roos' als voor 'Verbinding' inmiddels ingediend. Bij de samenstelling van de jaarrekening 2016 eind april 2017 waren deze verantwoordingen nog niet alle definitief vastgesteld. De St. Thuis in West neemt deel aan het project 'Huis van de Wijk'. Daarvoor heeft de gemeente Rotterdam 18.500 toegezegd voor 2016. Daarvan was 1.500 bedoeld ter dekking van de kosten van een vrijwilliger en 17.000 voor aanpassingen in de huisvesting. In dat laatste is in 2016 tot 16.997 voorzien. Dat bestaat uit een bijdrage van 15.450 aan de Steunstichting in enkele verbouwingen (keuken en toilettten) en in de aanschaf tot 1.547 van nieuwe stoelen en een tafel die hiermee bekostigd zijn. De bijdrage ad 1.547 is in mindering op de activa gebracht. Overige baten Diverse baten 545 50 1.057 Rentebate 63 70 130 Bijdrage Steunstichting in huisvesting etc. 3.753 3.087 1.515 Bijdrage van Steunstichting in eigen vermogen van St. Thuis in West - - 11.000 Totale overige baten 4.361 3.207 13.702 De bijdrage van de Steunstichting in de kosten van huisvesting etc. is beduidend hoger dan in 2015 vanwege toename van de missionaire activiteiten. De in 2015 verantwoorde bijdrage in het eigen vermogen van de St. Thuis in West was bedoeld als buffervorming. 10