Jaarverslaggeving Stichting Steun Thuis in West

Transcriptie

1 Jaarverslaggeving 2016 Stichting Steun Thuis in West

2 Inhoudsopgave Bladzij Onderwerp 1 Bestuursverslag 2 Vaststelling van het jaarverslag 3 Balans 4 Rekening van baten en lasten 5 Kasstroomoverzicht 6 Grondslagen 8 Toelichting op de balans 10 Toelichting op de rekening van baten en lasten

3 Bestuursverslag Conform de statutaire doelstelling hield de Stichting 'Steun Thuis in West' zich in 2016 bezig met het beschikbaar stellen van middelen voor diaconaal en missionaire werk. Wat het missionaire aspect betreft wordt gereleveerd dat in 2015 werknemers in dienst zijn gekomen die zich hiermee specifiek bezig houden onder de noemer van het project 'Hart voor West'. Verder heeft de stichting tot taak het beheer van het gebouw aan de Claes de Vrieselaan 69. Voor het missionaire werk wat onder de noemer 'Hart voor West' plaats vindt is separaat een 'Jaarverslag 2016' beschikbaar. Het hiervoor genoemde pand aan de Claes de Vrieselaan 69 is in 2011 aangekocht. Het gebouw is deels verhuurd als woonhuis en deels als buurthuis ten behoeve van activiteiten van de Stichting 'Thuis in West'. Het pand wordt eveneens voor missionaire activiteiten gebruikt. Eind 2016 waren 2 partimers voor het missionaire werk in dienst. Gememoreerd wordt nog dat de bestuurders geen vergoeding voor hun werkzaamheden ontvangen. In 2016 is een klein nadelig exploitatieresultaat gerealiseerd van circa 200. Er was een batig resultaat van circa 300 voorzien in de herziene begroting van Overigens zijn giften en donaties circa lager dan in Die dalende tendens was er in 2015 ten opzichte van 2014 ook al. Dit is wel een aandachtspunt. De financiële bijdrage van het Amerikaanse fonds in de exploitatiekosten van 2016 is definitief vastgesteld. 1.

4 Vaststelling van het jaarverslag Het bestuur van de Stichting Steun 'Thuis in West' heeft de jaarverslaggeving 2016 vastgesteld in de vergadering d.d. 9 mei Voorzitter: mr. drs. H.L. Groenenboom Secretaris: P.E. van Dam - van der Niet 2.

5 Balans per 31 december 2016 (na resultaatbestemming) Activa Vaste activa Materiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen Rekening-courant St. 'Thuis in West' Liquide middelen Totaal Passiva Stichtingsvermogen Reserve financiering vaste activa Overige reserves Voorziening Voorziening groot onderhoud Kortlopende schulden Nog te betalen bedragen Rekening-courant St. 'Thuis in West' Vooruitontvangen bedragen Totaal

6 Rekening van baten en lasten 2016 Baten Ontvangen huren Fundraising Overige baten Totale baten Lasten Realisatie 2016 Begroting 2016 Realisatie 2015 Personeelslasten Huisvestingskosten Kosten van activiteiten Overige lasten Totale lasten Nadelig saldo 212- Batige saldi Resultaatbestemming Onttrekking aan de bestemmingsreserve Toevoeging aan de overige reserves Onttrekking aan de overige reserves Totaal resultaatbestemming

7 Kasstroomoverzicht 2016 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Kasstroom uit operationele activiteiten Exploitatiesaldo Aanpassing voor: Afschrijvingen Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie vorderingen Mutatie voorzieningen Mutatie kortlopende schulden Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Samenstelling geldmiddelen Liquide middelen per 1 januari Mutatie liquide middelen Liquide middelen per 31 december

8 TOELICHTING OP HET JAARVERSLAG ALGEMEEN Activiteiten De activiteiten van Stichting Steun 'Thuis in West', gevestigd te Rotterdam, bestaan uit het financieel ondersteunen en ter beschikking stellen van middelen, die direct of indirect ten goede komen, aan missionaire en diaconale doeleinden in het algemeen en de statutair te Rotterdam gevestigde Stichting 'Thuis in West' in het bijzonder. Verder wil de stichting bevorderen dat er een christelijke gemeente ontstaat mede door het al of niet in samenwerking met anderen in dienst hebben van werknemers die missionaire en/of diaconale activiteiten uitoefenen in het westelijk deel van Rotterdam met focus op de wijk Middelland. Daarnaast is van belang het beheren en voor zover nodig (verder) liquideren van het vermogen van het voormalige kerkgenootschap. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET JAARVERSLAG Het jaarverslag is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voorzover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Baten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Lasten worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur rekening houdend met een eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten. Afschrijving Actief % Gebouwen en terreinen 2,5 Aanbrengen dubbel glas 10,0 Vorderingen en overlopende activa Indien nodig is op de vorderingen een voorziening wegens oninbaarheid in mindering gebracht. 6.

9 Voorzieningen De voorziening ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud van gebouwen wordt bepaald op basis van de te verwachten kosten over een reeks jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde groot onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. De voorziening heeft een overwegend langlopend karakter. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald door de ontvangen bijdragen, donaties en overige baten verminderd met de lasten hiervan over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Baten worden verantwoord in het jaar waar ze betrekking op hebben. Lasten worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa worden als bate dan wel als last verantwoord. Boekwinsten echte alleen voor zover die niet in mindering zijn gebracht op vervangende investeringen. Financieel resultaat De rentebaten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten van de uitstaande gelden. Deze worden verantwoord onder de overige baten. 7.

10 er 7.

11 Toelichting op de balans Toelichting In de 'Jaarverslaggeving 2015' waren de vorderingen op de St.'Thuis in West' alsmede de schulden aan deze stichting per eind van dat jaar niet verrekend via de rekening-courantverhouding. Het lag in de bedoeling dat in 2016 te doen. De in 2016 ontstane vorderingen en schulden zijn echter wel in het zelfde jaar met de Rekening-courant St. 'Thuis in West' verrekend. Terwille van de vergelijkbaarheid is de bedoelde verrekening alsnog in de vergelijkende cijfers van 2015 van de 'Jaarverslaggeving 2016' doorgevoerd. Dat betekent dat de balansposten 'Vorderingen', 'Nog te betalen bedragen' en 'Rekening-courant St.'Thuis in West' van 2015 in de 'Jaarverslaggeving 2016' afwijken van de cijfers die hiervoor in 2015 waren opgenomen. Activa Materiële vaste activa Aanschafprijs Cum. Afschrijving Boekwaarde Investeringen Subsidie Afschr. Boekwaarde Aanschafprijs Cum. Afschrijving Claes de Vrieselaan 69a en 69b* Dubbel glas 69a Totaal * De WOZ-waarde van de gebouwen en de terreinen beliep per 1 januari 2016 voor de panden 69a en 69b samen Vlottende activa Onder de vorderingen zijn geen posten begrepen met een looptijd van meer dan één jaar Vorderingen Te ontvangen bankrente Gift t.b.v Totale vorderingen Rekening-courant met de St. 'Thuis in West' Saldo rekening-courant per 1 januari Toe te voegen zijn de nog te ontvangen posten van de St. TiW per eind In mindering gebracht zijn de schulden per aan de St. Thuis in West Alsnog verantwoord onder de passiva 218 Saldi per eind van het jaar Totaal vlottende activa Liquide middelen Rabobank, 'Zakelijke rekening' Rabobank, 'Doel Reserveren' Totaal liquide middelen

12 Toelichting op de balans (vervolg) Passiva Reserve financiering vaste activa Stand per 1 januari Dotatie uit overige reserves Onttrekking uit resultaatbestemming Stand per 31 december Overige reserves Stand per 1 januari Mutatie bestemmingsreserve Dotatie resultaat Stand per 31 december Voorziening Voorziening groot onderhoud* Stand voorziening 1 januari Dotatie voorziening Bestedingen t.l.v. de voorziening: Aanpassingen keuken en toiletten Bijdrage van de St. 'Thuis in West' Stand voorziening 31 december * Er ligt geen onderhoudsplan ten grondslag aan de voorziening voor het pand aan de Claes de Vrieselaan. Vanaf 2017 zal de toevoeging aan het fonds worden opgehoogd naar per jaar. Dat is gebaseerd op 20% van de oorspronkelijke jaarhuur van de panden Claes de Vrieselaan 69a en b. Kortlopende schulden Nog te betalen bedragen Nog te betalen vakantiegeld Overige nog te betalen bedragen Totaal nog te betalen bedragen Rekening-courant St. 'Thuis in West' 218 Zie hiervoor de toelichting onder de activa ten aanzien van de 'Rekening-courant met de St. 'Thuis in West'. Vooruitontvangen bedragen Bijdrage van vermogensfonds t.b.v. 2016* Totaal kortlopende schulden *Het desbetreffende fonds heeft toestemming verleend voor de overheveling van hun bijdrage naar

13 Toelichting op de rekening van baten en lasten Lasten Realisatie 2016 Begroting 2016 Realisatie 2015 Personeelslasten Sal. incl. soc. Lasten Wervingskosten Verhuiskostenvergoeding Overige personeelslasten Kosten salarisverwerking* Totale personeelslasten In 2016 was het betaald personeel 20 uur per week in dienst en in 2015 was dat gemiddeld 8 uur per week. * In de begroting 2016 en de jaarrekening 2015 waren de kosten van de salarisverwerking abusievelijk niet apart tot uitdrukking gebracht. In de jaarrekening 2016 is daarin alsnog voorzien Huisvestingskosten Afschrijving Claes de Vrieselaan Onderhoud Verzekering Belastingen Voorziening groot onderhoud Totale huisvestingskosten Kosten missionaire activiteiten Materiaalkosten PR/drukwerk/website/boeken Telefoonkosten Aandeel huisvestingskosten etc Totale activiteitskosten Overige lasten Bestuurskosten Administratie en beheer Bijdrage aan St. Thuis in West Wervingskosten donaties Communicatiekosten Bankkosten Overige kosten Extra bijdrage aan St. 'Thuis in West'* Totale overige lasten * De extra bijdrage in 2015 was bedoeld om het vermogen van de stichting 'Thuis in West' op peil te brengen. 10.

14 Toelichting op de rekening van baten en lasten (vervolg) Baten Realisatie 2016 Begroting 2016 Realisatie 2015 Gebouwverhuur Huur werkstichting Huur woning Medegebruik door derden Totale verhuuropbrengsten Fundraising Kerkcollecten Giften en donaties Bijdrage Ev. Gem. 'De Brandaris' Bijdrage Deputaten Evangelisatie Fondsbijdragen Totale inkomsten fundraising In 2016 is een bijdrage van het Amerikaanse 'Mustard Seed Foudation' ontvangen van en is de eerder vooruit ontvangen bijdrage ad van het Insingerfonds ten bate van de exploitatie gebracht. Overige baten Rente inkomsten Acties Totale overige baten