Jaarverslaggeving Stichting Thuis in West

Transcriptie

1 Jaarverslaggeving 2016 Stichting Thuis in West

2 Inhoudsopgave Bladzij Onderwerp 1 Bestuursverslag 2 Vaststelling van de jaarrekening 3 Balans 4 Rekening van baten en lasten 5 Kasstroomoverzicht 6 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 7 Toelichting op de balans 9 Toelichting op de rekening van baten en lasten

3 Bestuursverslag Conform de statutaire doelstelling hield de Stichting Thuis in West zich in het boekjaar bezig met het bevorderen van de leefbaarheid en de sociale cohesie in het westelijk deel van Rotterdam met focus op de wijk Middelland. Daaronder viel de inzet op de thematiek rond kind en gezin, taalproblematiek en eenzaamheidsbestrijding. In 2015 heeft dat laatste een toespitsing gekregen met een aantal activiteiten die onder de noemer 'Sociaal Isolement' of 'Verbinding' vielen. In 2016 is het voortgezet. Vanaf 2016 is hier het project 'Huize Middelland' bijgekomen. Dat is een open netwerk van 12 initiatieven en plekken. Dat netwerk vervult de rol van het Huis van de Wijk in de wijk Middelland. De St. 'Thuis in West' is een van de participanten. De gemeente Rotterdam subsidieert het project 'Huize Middelland'. Onze stichting ontving in dat kader een financiële bijdrage die grotendeels besteed mocht worden voor verbetering van de huisvesting. In samenspraak met de eigenaar van ons pand, de St. Steun Thuis in West', zijn hiermee de keuken en de toiletten vernieuwd. Voor het project 'Huize Middelland' is onze stichting tevens penvoerder. Dat betekent onder meer dat het subsidie via onze stichting loopt. Daarnaast moeten wij ook de verantwoordingen indienen bij de gemeente Rotterdam. Als penvoerder dragen we echter geen inhoudelijke verantwoordelijkheid voor het project. Mede ter verwezenlijking van haar doelstelling huurt de stichting een pand wat als buurthuis fungeert en waarin het merendeel van de activiteiten plaats vinden. Er waren eind 2016 een viertal parttimers in dienst. Daarnaast wordt gebruik gemaakt van de diensten van meerdere vrijwilligers. Separaat is een inhoudelijk jaarverslag over 2016 beschikbaar. Dat verslag geeft de nodige informatie over de aansluiting op het welzijnsbeleid van de gemeente Rotterdam, de voortgang van de diverse activiteiten, het doelgroepbereik, de personele bezetting, de netwerken w.o. 'Huis van de Wijk'. Verder komen onder meer de bestuurlijke activiteiten en een samenvattende evaluatie aan de orde. Naar dit verslag wordt verwezen. Gememoreerd wordt hier nog dat de bestuursleden geen vergoeding voor hun werkzaamheden ontvangen. In een laat stadium is nog een herziene begroting 2016 vastgesteld. In die begrotingswijziging is rekening gehouden met een wijziging van de personele bezetting en met het subsidie voor het project 'Huize Middelland' alsmede met de aanwending van een groot deel daarvan ten behoeve van de aanpassingen in de huisvesting. In de herziene begroting 2016 werd een begroot batig saldo voorzien van Het feitelijk batig saldo beloopt 828. Overigens is er in de jaarverslaggeving 2016 rekening mee gehouden dat het genoemde batige saldo zal moeten worden terugbetaald aan de fondsen. De in 2016 verantwoorde fondsbijdragen zijn bij het samenstellen van de jaarverslaggeving (eind april 2017) nog niet allemaal definitief vastgesteld. 1

4 Vaststelling van de jaarrekening Het bestuur van de Stichting Thuis in West heeft de jaarrekening 2016 vastgesteld in de vergadering d.d. 9 mei Voorzitter: A.J. Dorst Secretaris: K.P. van der Hoog-Geluk 2

5 Balans per 31 december 2016 Activa Vaste activa Materiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen Rekening-courant Steunstichting Vooruitbetaalde bedragen Liquide middelen Totaal Passiva Eigen vermogen Kortlopende schulden Nog te betalen bedragen Rekening-courant Steunstichting Projectorganisatie 'Huis van de Wijk' Vooruit ontvangen bedragen Totaal

6 Rekening van baten en lasten 2016 Lasten Realisatie 2016 Begroting 2016 Realisatie 2015 Personeelslasten Huisvestingskosten Kosten van activiteiten Overige lasten Totale lasten Baten Baten i.v.m. activiteiten Fundraising Overige baten Totale baten Batige saldi

7 Kasstroomoverzicht 2016 Kasstroom uit operationele activiteiten Exploitatiesaldo Aanpassing voor: Afschrijvingen Veranderingen in vlottende middelen: Mutatie vlottende activa Mutatie kortlopende schulden Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Mutatie geldmiddelen Samenstelling geldmiddelen Liquide middelen per 1 januari Mutatie liquide middelen Liquide middelen per 31 december

8 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen Het jaarverslag is opgemaakt in overeenstemming met de 'Richtlijn voor kleine organisaties zonder winststreven'. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. De activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa is gewaardeerd op verkrijgingsprijs onder aftrek van de daarop gebaseerde lineaire afschrijvingen. De laatste zijn berekend met inachtneming van de verwachte economische levensduur van het desbetreffend actief. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de verkrijgingsprijs. De omvang van het percentage is afhankelijk van de aard van het desbetreffende actief. Eigen vermogen Het eigen vermogen is in principe een buffer om onvoorziene terugval van inkomsten of stijging van uitgaven op te vangen. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald door de verantwoorde fonds- en projectbijdragen alsmede door de overige baten onder aftrek van de lasten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waar ze betrekking op hebben. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in acht genomen indien zij voor de vaststelling van de jaarverslaggeving bekend zijn. 6

9 Toelichting op de balans Toelichting In de 'Jaarverslaggeving 2015' waren de vorderingen op de 'Steunstichting' alsmede de schulden aan deze stichting per eind van dat jaar niet verrekend via de rekening-courantverhouding. Het lag in de bedoeling dat in 2016 te doen. De in 2016 ontstane vorderingen en schulden zijn echter wel in het zelfde jaar met de 'Rekening-courant Steunstichting' verrekend. Terwille van de vergelijkbaarheid is de bedoelde verrekening alsnog in de vergelijkende cijfers van 2015 van de 'Jaarverslaggeving 2016' doorgevoerd. Dat betekent dat de balansposten 'Vorderingen', 'Nog te betalen bedragen' en 'Rekening-courant Steunstichting' van 2015 in de 'Jaarverslaggeving 2016' afwijken van de cijfers die hiervoor in 2015 waren opgenomen. Activa Materiële vaste activa Boekwaarde inventaris en apparatuur per 1 januari Aanschaf piano 649 Idem laptop t.b.v. boekhouder 582 Idem stoelen en tafel Bijdrage van derden in aanschaf piano 649 Idem van gemeente Rotterdam in aanschaf stoelen en tafel Afschrijving Boekwaarde per 31 december Vlottende activa Vorderingen Nog te ontvangen fondsbijdragen* Gem. Rotterdam, bedrijfsreinigingsrecht Overige vorderingen Totale vorderingen * Van het 'Oranjefonds en van 'Het Maagdenhuis' zijn respectievelijk en nog niet ontvangen Rekening-courant met Steunstichting Het saldo beloopt per 31 december Zie hiervoor de toelichting onder de passiva ten aanzien van de 'Rekening-courant met de Steunstichting'. Vooruitbetaald Aanschaf taalcursus t.b.v Overige 23 - Totaal vooruitbetaald Liquide middelen Kassaldo Raborekeningen: - Zakelijke rekening Bedrijfsspaarrekening DoelReserveren ING-rekeningen*: - Bankrekening werkers Zakelijke rekening Spaarrekening Totaal liquide middelen * De zakelijke rekening en de spaarrekening van de ING zijn in 2016 geopend vanwege het zogenaamde penvoerderschap voor het project 'Huis van de Wijk' Twee medewerkers van de projectorganisatie van 'Huis van de Wijk' zijn gemachtigd over deze gelden te beschikken. 7

10 Toelichting op de balans (vervolg) Passiva Eigen vermogen Stand per 1 januari Exploitatieresultaten Eigen vermogen Kortlopende schulden Nog te betalen bedragen Terug te betalen aan fondsen Nog te betalen vakantiegeld juni t/m dec Idem i.v.m. activiteiten voor doelgroepen Idem i.v.m. overige lasten Idem i.v.m. investeringen in huisvesting Accountantskosten project 'Verbinding' Totaal nog te betalen bedragen De terug te betalen post aan fondsen betreft het batig saldo dat op de activiteiten in het kader van 'Verbinding' is behaald. De post investeringen in huisvesting betreft de verplichtingen die eind 2016 zijn aangegaan voor de aankoop van nieuwe stoelen en een tafel. Rekening-courant met de Steunstichting Saldo rekening courant 1 januari Toegevoegd de nog te betalen posten aan de Steunstichting per 31 december In mindering gebracht zijn de vorderingen op de Steunstichting per 31 december 2016* Alsnog verantwoord onder de activa 218 Saldi per 31 december Projectorganisatie 'Huis van de Wijk' Saldi per 31 december De St. 'Thuis in West' neemt naast een aantal andere organisaties deel aan het project 'Huis van de Wijk'. Daarnaast is de stichting op verzoek van de gemeente Rotterdam 'penvoerder'. Dat impliceert onder meer dat het totale subsidie afkomstig van de genoemde gemeente via een bankrekening van de St. Thuis in West loopt evenals de doorbetaling aan de deelnemende organisaties. Een deel van de ontvangen gelden is bestemd voor de projectorganisatie van 'Huis van de Wijk'. Daar dit onderdeel niet over rechtspersoonlijkheid beschikt zijn de gelden tot het hiervoor genoemde bedrag nog bij de St. Thuis in West geparkeerd. Vooruit ontvangen bedragen Bijdragen van fondsen Het vooruit ontvangen bedrag in 2016 betreft van het St. Laurensfonds en van het VSB-fonds. Niet uit de balans blijkende verplichtingen Met de Stichting Steun Thuis in West is een overeenkomst gesloten voor de huur van het pand aan de Claes de Vrieselaan 69b. De looptijd is tot 1 september Behoudens opzegging kan de huur met een aansluitende periode verlengd worden. Rekening houdend met de huurverhoging per 1 juli 2016 beloopt de jaarhuur

11 Toelichting op de rekening van baten en lasten Lasten Realisatie 2016 Begroting 2016 Realisatie 2015 Personeelslasten Salariskosten* Vrijwilligersvergoeding Wervingskosten Verhuiskostenvergoeding Overige personeelskosten Kosten salarisverwerking** Totale personeelslasten * De salariskosten waren in 2016 beduidend lager dan in In 2015 beliep de gemiddelde personeelsbezetting 36 uur per week en in 2016 daalde dit naar 27 uur per week. ** In de begroting 2016 en de jaarrekening 2015 waren de kosten van de salarisverwerking abusievelijk niet apart tot uitdrukking gebracht. In de jaarrekening 2016 is daarin alsnog voorzien Huisvestingskosten Bijdrage aanpasing gebouw Huur gebouw Schoonmaakkosten Energiekosten Verzekering Belasting Onderhoud Huisvuilcontainer Totale huisvestingskosten Eind 2016 heeft de eigenaar van het pand, de St. Steun Thuis in West, de keuken alsmede de toiletgroepen van het pand aangepast. De St. Thuis in West besloot daaraan bij te dragen. In het kader van het project 'Huis van de Wijk' had de gemeente Rotterdam namelijk gelden beschikbaar gesteld voor de aanpassing van de huisvesting. Kosten activiteiten Diverse activiteiten Afschrijving inventaris Aanschaf inventaris Telefoonkosten Catering Parkeren Vrijwilligers Totale kosten van activiteiten De kosten van de diverse activiteiten zijn beduidend hoger dan in Dat heeft te maken met uitbreiding van de activiteiten als gevolg van het project 'Verbinding' alsmede met hogere kosten van de zomerweek. Wat de laatste betreft staat daar weer een hogere financiële bijdrage tegenover. De hogere kosten van aanschaf inventaris betreffen vooral de aanschaf van een flipover met toebehoren en van hesjes voor aanbelacties. Tegenover de hogere kosten van vrijwilligers staat financiële bijdragen tot ruim 500. Overige lasten Bestuur- en vergaderkosten Bankkosten Kantoor- en computerbenodigdheden Drukwerk, PR en website Teambijeenkomsten, -building Accountantskosten 'Verbinding' Kosten Humanitas i.v.m. idem Totale overige lasten Voor 2015 was een specifiek subsidie ontvangen van de gemeente Rotterdam voor het project 'Verbinding'. Daarover moest een accountantsverklaring worden overgelegd. 9

12 Toelichting op de rekening van baten en lasten (vervolg) Baten Realisatie 2016 Begroting 2016 Realisatie 2015 Baten i.v.m. activiteiten Bijdragen van deelnemers Overige bijdragen in activiteiten Totale baten i.v.m. activiteiten De baten i.v.m. activiteiten zijn t.o.v vooral fors hoger vanwege een hogere bijdrage in de kosten van de zogenaamde zomerweek. Fundraising Bijdragen vermogensfondsen Subsidie t.b.v. project 'Verbinding' Subsidie t.b.v. project 'Huis van de Wijk' Bijdrage Steunstichting Totale fundraising Voor 2015 was voor het project 'Verbinding' een specifiek subsidie ontvangen van de gemeente Rotterdam. De activiteiten behorend bij het genoemde project zijn in 2016 voortgezet. Voor de bekostiging zijn fondsbijdragen toegezegd. Deze zijn begrepen in het vermelde bedrag van De financiële verantwoordingen aan de fondsen zijn zowel voor het project 'Bloeien als een Roos' als voor 'Verbinding' inmiddels ingediend. Bij de samenstelling van de jaarrekening 2016 eind april 2017 waren deze verantwoordingen nog niet alle definitief vastgesteld. De St. Thuis in West neemt deel aan het project 'Huis van de Wijk'. Daarvoor heeft de gemeente Rotterdam toegezegd voor Daarvan was bedoeld ter dekking van de kosten van een vrijwilliger en voor aanpassingen in de huisvesting. In dat laatste is in 2016 tot voorzien. Dat bestaat uit een bijdrage van aan de Steunstichting in enkele verbouwingen (keuken en toilettten) en in de aanschaf tot van nieuwe stoelen en een tafel die hiermee bekostigd zijn. De bijdrage ad is in mindering op de activa gebracht. Overige baten Diverse baten Rentebate Bijdrage Steunstichting in huisvesting etc Bijdrage van Steunstichting in eigen vermogen van St. Thuis in West Totale overige baten De bijdrage van de Steunstichting in de kosten van huisvesting etc. is beduidend hoger dan in 2015 vanwege toename van de missionaire activiteiten. De in 2015 verantwoorde bijdrage in het eigen vermogen van de St. Thuis in West was bedoeld als buffervorming. 10