Mot ik dat allemaal kenne

Transcriptie

1 Mot ik dat allemaal kenne

2 Credit4U Value Adding Credit Management Solutions Wim C. Mul Bestuurslid VVCM ( ) voorzitter opleidingscommissie Voorzitter Adviescie Accreditatie VVCM opl. > 25 jaar (inter)nationale CM ervaring Onafhankelijk consultant (2006-)

3 Ontwikkeling Credit Management Klantgericht Debiteurenadministratie Debiteurenbeheer Credit Management Credit Marketing Strategisch Waarde toevoegen (TCO obv NCW) Procesgericht

4 Carrière perspectief Administratief medewerker Collection controller Credit controller Credit manager Credit director

5 Credit Management 1/3 Credit management is debiteurenbeheer op een hoger niveau Credit management is breder dan de beheersing van debiteurenrisico s Omvat de activiteiten om de gerealiseerde omzet te maximaliseren en de kosten van kapitaalbeslag, betalingsrisico s en inning te minimaliseren

6 Credit Management 2/3 Credit management levert een bijdrage aan het zo rendabel mogelijk inzetten van het schaarse werkkapitaal Credit management een actieve en Credit management een actieve en dynamische manier van controleren en sturen om de financiële middelen op de meest rendabele wijze in te zetten

7 Credit Management 3/3 Kennis is vereist over relaties (de wereld achter de debiteur), contracten, historie ènhet eigen bedrijf. De interne communicatie met de betrokken afdelingen, informatiedeling en een flinke dosis creativiteit is van doorslaggevend belang. Relevante vragen zijn: wat is het rendement op een klant? Is de relatie zowel op korte termijn als op langere termijn profijtelijk genoeg? Is de relatie van strategisch belang?

8 Taken van een Credit Manager

9 MINIMALISEER RISICO S MAXIMALISEER CASH FLOW MANAGE PROCESSEN

10 Kredietwaardigheid bepalen Prospect Nieuwe klanten Bestaande klanten Klanten met (risico) op overschrijding

11 Bronnen Klant Eigen ervaringen (data beheer) Handelsinformatiebureaus Kredietverzekeraar Branch organisaties Macro economische verkenningen Landeninformatie

12 Kennis: Balans en V&W Samenhang balansposten Invloed van geldende accounting regels Cash flow analyse Risico analyse / credit rating Financiële ratio s Analyses db/ statistiek Bedrijfstypologieën Vermogens en ondernemingsrecht

13 Krediet, betalings-, en leveringskondities Leveringsvoorwaarden Wijze van betaling: open account, COD, L/C, rembours, autom. incasso, electronic draft/wissel (RIBA, LCR), Betalingstermijn Kredietlijn Leveringsconditie (inco terms) Zakelijke zekerheden

14 Kennis: Zakelijke zekerheden Documentaire kredieten Kredietverzekering Inco terms

15 Profielen Klantenprofiel Risicoprofiel Commercieel profiel

16 Credit Term Factors Internal liquidity profit margin economic profit turnover driven cash driven fixed costs inventory position financing costs External new product own market position desired position demand expectations competition conjecture(general) conjecture(branch) interest rate

17 anticipating Credit Term Assessment Grid + liberal I II IV 4 6 III strict - restrictive

18 Incasso Preventief Goedkeuring voorafgaand aan levering Rekeningoverzicht Telefonische / schriftelijke afstemming voor vervaldatum Correctief Telefonische / schriftelijke herinnering Telefonische / schriftelijke aanmaning Ingebrekestelling (buiten) gerechtelijke incasso

19 Kennis: Communicatieve vaardigheden Meta communicatie Schriftelijke communicatie Nationale en Europese en internationale (wettelijke) regelingen inzake niet nakoming Gerechtelijk Incasso procedure / deurwaarder Beslaglegging / faillissementsaanvraag Eigendomsvoorbehoud / pauliana

20 Boekhouden Betalingsverwerking (k/b/g) Verschillen (tussenrekening) Reserveringen Interne controles Sarbanes Oxley Basel Boekhoudregels IFRS GAAP

21 Processen Missie en visie (strategie) Kredietbeleid KPI s (cascading objectives) DSO? Administratieve Organisaties Efficiency (inrichten van een afdeling) taakverdeling Bonusplannen Debiteurenportefeuilles Human resource technieken