FEZ-240 behandeling: Suurmond, J. Agenda nr: Vergadering GS: Nr:

Transcriptie

1 Provinciale Staten Gedeputeerde Vergadering PS: belast met Nr: FEZ-240 behandeling: Suurmond, J. Agenda nr: Vergadering GS: Nr: STA /22 Onderwerp: Begroting 2006 met de meerjarenraming van het Fonds Nazorg gesloten Stortplaatsen Provincie Zeeland. VOORSTEL Aan de Provinciale Staten van Zeeland Samenvatting: De begroting 2006 met de meerjarenraming van het Fonds Nazorg gesloten Stortplaatsen Provincie Zeeland wordt ter vaststelling aan u voorgelegd. statenstukken Wat willen we bereiken? Doel van de wetgever is te voorzien in een zodanig beheer van stortplaatsen dat na sluiting de grootst mogelijke bescherming wordt geboden tegen nadelige gevolgen. Om hiervoor de benodigde financiële middelen aan te trekken, hebben Provinciale Staten ex artikel van de wet milieubeheer een nazorgheffing ingesteld die wordt opgelegd aan de stortplaatseigenaren. Het bedrag van de heffing is zodanig vastgesteld, dat uit die opbrengst van de heffing en de daarover verkregen rentebaten en beleggingsopbrengsten de kosten kunnen worden bestreden die gemoeid zullen zijn met de uitvoering van de in artikel 8.49 van de wet milieubeheer bedoelde nazorg Waaraan kunnen we zien of alles bereikt is? Er is een rendementseis van minimaal 5%, samenhangend met de hoogte van de nazorgheffing. Uit de jaarrekening 2004 blijkt dat het totale rendement (per ) van het nazorgfonds 5,2% is. Wat doen we daarvoor? Zo goed mogelijk beleggen van de opgelegde aanslagen. Wat mag het kosten? Het moet kostendekkend zijn. Door de Provincie Zeeland wordt aan het nazorgfonds de hoofdsom en een minimaal rendement van 5% gegarandeerd. Wij stellen u voor te besluiten overeenkomstig bijgevoegd ontwerp-besluit. gedeputeerde staten, Drs. W.T. van Gelder, voorzitter, Mr. Drs. L.J.M. Verdult, secretaris. Ontwerp-besluit De staten der provincie Zeeland, gelezen het voorstel van Gedeputeerde Staten van , nr. STA /22; besluiten: Vast te stellen de begroting 2006 inclusief bijlagen van het Fonds Nazorg gesloten Stortplaatsen Provincie Zeeland.

2 begroting 2006 en meerjarenraming FONDS NAZORG GESLOTEN STORTPLAATSEN PROVINCIE ZEELAND rekening begroting begroting begroting begroting begroting Omschrijving econ.cat Lasten 1. Administratiekosten Kosten Vermogensbeheer Te behalen rendement 5% Toevoeging reserve netto vermogensbeheer Totaal Lasten Baten 1. Brutoresultaat stortplaats Midden-Zeeland Brutoresultaat stortplaats Koegorspolder Onttrekking reserve netto vermogensbeheer Totaal Baten Toelichting: Lasten 1. Administratiekosten In de begroting is een bedrag opgenomen voor te maken administratiekosten. Dit zijn met name accountantskosten. 2. Kosten Vermogensbeheer: Deze is gebaseerd op 0,025% vergoeding over het garantieprodukt en aandelenfondsen. 3. Te behalen rendement Begroot wordt een samengestelde interest van 5% op de bedragen vermeld in de voorlopige aanslagen. Baten Begroot wordt een samengestelde interest van 5% op de bedragen vermeld in de voorlopige aanslagen. Meerjarenbegroting De daadwerkelijke nazorgkosten zullen gaan ontstaan vanaf het jaar 2012 te denken valt aan: 1. controle en monitoring: - bemonstering en analyses - metingen - visuele inspecties - gasmetingen/analyse gas 2. onderhoud: - exploitatie voorzieningen - doorspuiten/drainage - onderhoud terrein Deze te verwachte kosten staan vermeld in het IPO-Nazorgmodel en moeten gedekt worden uit de op te bouwen reserve(s)

3 INVESTERING- EN FINANCIERINGSSTAAT FONDS NAZORG GESLOTEN STORTPLAATSEN Omschrijving ultimo 2004 mutaties 2005 ultimo 2005 mutaties 2006 ultimo 2006 mutaties 2007 ultimo 2007 mutaties 2008 ultimo 2008 mutaties 2009 ultimo 2009 Investeringen 1. Beleggingen a. Obligatiefonds 5-7 (aankoop) , , , , , ,52 Rendement op obligatiefonds , , , , , , , , , , ,37 Subtotaal , , , , , , , , , , ,89 b. Aandelenfonds (aankoop) , , , , , ,17 Rendement op aandelenfonds , , , , , , , , , , ,84 Subtotaal , , , , , , , , , , ,01 c. Garantieprodukt BNG (aankoop) , , , , , ,00 Rendement op garantieprodukt , , , , , , , , , , ,95 Subtotaal , , , , , , , , , , ,95 Totaal , , , , , , , , , , ,86 Financieringsmiddelen 1. Reserves en voorzieningen a. Voorziening Midden-Zeeland , , , , , , , , , , ,88 b. Voorziening Koegorspolder , , , , , , , , , , ,72 c. Reserve vermogensbeh , , , , , , , , , , ,92 Totaal , , , , , , , , , , , , , , , ,03 Het verschil tussen financieringsmiddelen en investeringen wordt veroorzaakt door een niet belegd bedrag op rekening-courant en overlopende passiva/activa: Omschrijving ultimo 2004 mutaties 2005 ultimo 2005 mutaties 2006 ultimo 2006 mutaties 2007 ultimo 2007 mutaties 2008 ultimo 2008 mutaties 2009 ultimo 2009 Rekening-courant provincie, overlopende activa + passiva , , , , , , , , , , ,34

4 Financieringsparagraaf: 1. Inleiding: De Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet FIDO) is per van kracht geworden. Eén van de gevolgen van deze wet is dat de financieringsparagraaf verplicht is vanaf de begroting en rekening Tevens is in de statenvergadering van 28 juni 2002 het Reglement Provinciaal Fonds Nazorg Stortplaatsen Zeeland vastgesteld. 2. Algemeen: De Wet FIDO biedt de mogelijkheid om 58% van de nazorgmiddelen te beleggen in aandelen. Dit percentage is bepaald door er van uit te gaan dat de resterende 42% over 30 jaar met een reëel rendement van 3% minimaal de hoofdsom oplevert. De redenen hiervoor zijn: Het lange termijnkarakter van de beleggingen: Het ontbreken van een liquiditeitseis gedurende een lange termijn; De rendementseis van minimaal 5%, samenhangend met de hoogte van de nazorgheffing; De Provincie Zeeland heeft voor het nazorgfonds ervoor gekozen de beleggingsmix als volgt vast te stellen: Aandelen: maximaal 40% (bij aanvang belegging 35%); Vastrentende waarden: minimaal 60%; 3. Financiering nazorgmiddelen: In 2002, 2003 en 2004 is het totaal aan te beleggen nazorgmiddelen vervolgens als volgt belegd: Per: Aankoopbedrag: Belegd in: In % van totaal: 31 december ,52 Obligatiefonds 11% vastrentend 09 januari ,05 Aandelenfonds 13% in aandelen 09 januari ,-- Garantieprodukt 54% vastrentend 19 augustus ,12 Aandelenfonds 22% in aandelen Totaal ,69 Bij bovenstaande beleggingen, de genoemde aankoopbedragen zijn exclusief behaalde rendementen, wordt door de Provincie Zeeland aan het nazorgfonds de hoofdsom en een minimaal rendement van 5% gegarandeerd. Voor 2006 wordt daarom ook een rendement van 5% geraamd. 4. Relevante ontwikkeling: Eind 2005 worden door de stortplaatsen nazorgplannen ingediend op basis van de gewijzigde regelgeving. Deze plannen worden vervolgens getoetst op juistheid. Indien deze juist worden bevonden dan heeft dit gevolgen voor het doelvermogen. Deze wijziging in het doelvermogen zal naar verwachting begin 2006 leiden tot een nadere voorlopige aanslag voor beide stortplaatsen.

5 Paragraaf weerstandsvermogen: 1. Inleiding: In 2002 is besloten om de middelen van het Nazorgfonds zodanig te beleggen dat er minimaal een gegarandeerd rendement van 5% wordt gehaald. Op basis van meerdere offertes is een keuze gemaakt uit de verschillende beleggingsmogelijkheden. 2. Risico s: Met betrekking tot het beleggen van de middelen van het Nazorgfonds kan het volgende risico worden onderkend: Rendementrisico. Het doel dat met de beleggingen voor het Nazorgfonds wordt nagestreefd kan worden aangeduid als het onder de randvoorwaarden van beperking van de risico s en kosten maximaliseren van het rendement. Het grootste risico van beleggen in aandelenfondsen is de mogelijkheid dat de koers van deze fondsen dalen. Het is mogelijk dat er een negatief rendement behaald wordt. Wel moet bedacht worden dat bij een kopen en houden strategie ( buy-and-hold ) van echt verlies pas sprake is wanneer dit verlies genomen wordt (bij verkoop van de aandelen(fondsen)). Daarom is beleggen in aandelenfondsen te verkiezen boven het direct beleggen in activiteiten die in principe wel eindig zijn en waarbij een verlies wel genomen moet worden. Verder wordt door te beleggen in aandelenfondsen het risico gespreid. Op basis van het verleden blijkt dat op langere termijn het rendement op aandelen hoger is dan het rendement op obligaties. Een risico van het beleggen in aandelen is echter dat op korte termijn een relatief laag rendement kan worden behaald. Wanneer de aandelenkoersen het op korte termijn veel beter doen dan het vastrentende deel en de waarde van de portefeuille meer bedragen dan 40% (van de totale belegging Nazorg) dan zal een deel van de portefeuille worden verkocht. Dit conform de richtlijn beleggingen Nazorg Provincie Zeeland waarin opgenomen is dat het percentage aandelen maximaal 40% Aangezien het percentage wat nu in aandelen is belegd 35% is, wordt niet verwacht dat dit op korte termijn nodig zal zijn. Het restant van de belegde nazorgmiddelen (65%) is belegd in vastrentende waarden, waarbij de Provincie Zeeland aan het nazorgfonds de hoofdsom en een minimaal rendement van 5% garandeert.