JAARREKENING Stichting Hulp aan Landgenoten in Indonesië. te Den Haag

Transcriptie

1 . JAARREKENING 2012 Stichting Hulp aan Landgenoten in Indonesië te Den Haag

2 INHOUDSOPGAVE blz. ALGEMEEN 3 1. Inleiding 4 2. Resultaat 4 3. Financiële positie 5 4. Bespreking van de uitdelingen 5 Bestuursverslag , 7 JAARREKENING 8 Balans per 31 december , 10 Staat van baten en lasten , 12 Algemene toelichting 13 Toelichting op de balans per 31 december , 15, 16 Toelichting op de staat van baten en lasten , 18, 19,20 Overige gegevens 21 Controleverklaring 22 2

3 Algemeen 3

4 Aan het Bestuur van de Stichting Hulp aan Landgenoten in Indonesië Javastraat AR DEN HAAG Hoofddorp, 30 juli 2013 Betreft: Jaarrekening 2012 Geacht Bestuur, Ingevolge uw opdracht hebben wij de bijgevoegde jaarrekening 2012, conform de Richtlijn voor de jaarverslaggeving voor Fondsenwervende Instellingen, samengesteld uit uw administratie van de Stichting Hulp aan Landgenoten in Indonesië te Den Haag (de "Stichting"). 1. Inleiding Algemeen Het Bestuur is ultimo 2012 als volgt samengesteld: Voorzitter: Vice Voorzitter/penningmeester: 1e Secretaris: 2e Secretaris: Lid: Medewerker secreatriaat; De heer Mr A. Nowee De heer M. Rijkschroeff Mevrouw Drs M.R.D. Boersma De heer M. Groot De heer H. Hoek Mevrouw M. Stolker 2. Resultaat In het verslagjaar is een negatief resultaat ontstaan van ,- (2011 negatief ,-), een verbetering derhalve van ,-. Deze verbetering is veroorzaakt door: - hogere kosten eigen organisatie; < > - hogere baten uit eigen fondswerving; hoger resultaat beleggingen; lager resultaat bankrente; <2.550> - minder besteed aan de doelstelling; Totaal ======= 4

5 3. Financiële positie Hierna worden de balansposten per 31 december 2012 en 31 december 2012 zodanig gerangschikt, dat nader inzicht wordt verschaft in de financieringsverhouding van de Stichting Vorderingen en liquide middelen Kortlopende schulden <11.355> <17.085> Liquiditeitssaldo Effecten Werkkapitaal Materiële vaste activa Totaal vastgelegde middelen ======== ======== Gefinancierd met eigen vermogen ======== ======== 4. Bespreking van de uitdelingen Op basis van de bevindingen van het bureau te Jakarta en op basis van vastgestelde instructies door het bestuur wordt tot hulpverlening overgegaan. Het bureau te Jakarta legt maandelijks schriftelijke verantwoording af aan het bestuur over de uitdelingen. Het bureau te Den Haag bericht het bureau te Jakarta schriftelijk inzake de eenmalige bedragen, welke door derden ten behoeve van landgenoten in Indonesië zijn gestort. Het totaal van de ondersteuningen kwam in 2012 uit op ,- (2011: ,-) een daling van Schulte Administratiekantoor B.V. Martin H.J. Schulte 5

6 BESTUURSVERSLAG

7 Jaarrekening 7

8 BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na verwerking voorstel bestemming resultaat) ACTIVA Materiële vaste activa - Bedrijfsmiddelen Beleggingen Vorderingen Liquide middelen Totaal ======== ======== 8

9 BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na verwerking voorstel bestemming resultaat,vervolg) PASSIVA Reserves - Continuïteitsreserve Herwaarderingsreserve Activa bedrijfsvoeringsreserve Schulden - op korte termijn Totaal ========= ========= 9

10 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 begroot werkelijk begroot werkelijk BATEN Baten uit eigen fondsenwerving - Giften en schenkingen Nalatenschappen p.m p.m Subtotaal Resultaat beleggingen <13.831> Rente baten Som der baten ======= ======= ======= ======= LASTEN Besteed aan doelstellingen Structurele hulp - Verstrekte steun Medische kosten Uitvoeringskosten ter plaatse Uitvoeringskosten in Nederland Totaal structurele en noodhulp ======= ======= ======= ======= Werving baten - Kosten eigen fondsenwerving Kosten van beleggingen p.m Kosten werving baten ======= ======= ======= ======= Beheer en administratie - Kosten beheer en administratie Som der lasten SALDO VAN BATEN EN LASTEN < > < > < > < > ======= ======= ======= ======= 10

11 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 (vervolg) begroot werkelijk begroot werkelijk Overschot / tekort < > < > < > < > ======= ======= ======= ======= Resultaat bestemming Toevoeging aan - Continuïteitsreserve Herwaarderingsreserve Onttrekking aan - Continuïteitsreserve Herwaarderingsreserve Activa bedrijfsvoeringsreserve ======= ======= ======= ======= 11

12 ALGEMENE TOELICHTING De Stichting is voor onbepaalde tijd opgericht bij notariële akte per 13 juni De statuten zijn op 15 januari 1980, 16 mei 1995, 29 maart 2005 en 9 maart 2006 herzien bij notariële akte. De doelstelling van de Stichting is volgens artikel 2 van de statuten: "Het verschaffen van materiële hulp in de meest uitgebreide zin aan de vóór zestien augustus negentienhonderd vijfenveertig in Indonesië geboren en daar achtergebleven (voormalige) Indische Nederlanders die in behoeftige omstandigheden verkeren voorzover deze verband houden met de Japanse bezetting of voortvloeien uit naoorlogse ontwikkelingen". De geldmiddelen van de Stichting komen uit vrijwillige bijdragen, schenkingen, legaten en erfstellingen van derden. Grondslagen van de waardering Algemeen De jaarrekening is opgesteld conform de Richtlijn voor de Jaarverslaglegging voor Fondsenwervende Instellingen. Voor zover niet anders is vermeld, zijn de activa en de schulden opgenomen tegen nominale waarde en in Euro. Materiële vaste activa De vaste bedrijfsmiddelen zijn opgenomen voor de aanschafprijs verminderd met lineair berekende gecumuleerde afschrijvingen, gebaseerd op de geschatte economische levensduur, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Beleggingen De beleggingen zijn gewaardeerd tegen de beurswaarde per balansdatum. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, rekening houdend met oninbaarheid, bepaald aan de hand van aanwijsbare posten. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat De ontvangsten en uitgaven zijn, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen voor waarderingen, toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Baten uit nalatenschappen worden verantwoord in het boekjaar waarin de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Niet in de balans opgenomen verplichting Voor de huurruimte in Den Haag is een huurovereenkomst afgesloten voor 5 jaar ingaande 1 juli De jaarhuur bedraagt bij aanvang

13 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER Activa Bedrijfsmiddelen Boekwaarde per 1 januari Afschrijvingen <186> Boekwaarde per 31 december ======== Beleggingen De beleggingen zijn gewaardeerd tegen de beurswaarde per 31 december 2012 en kunnen als volgt worden weergegeven: Obligaties Aandelen : ter beurse genoteerd en overige Alternatieve beleggingen ======= ======= In 2012 zijn de laag renderende kwaliteitsobligaties verkocht en hoger renderende obligaties bijgekocht. Het aandelen belang is vergroot ten koste van liquide middelen omdat voor aandelen de komende 6 tot 12 maanden het hoogste rendement wordt verwacht Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa Dividendbelasting Coupons Rente Nalatenschap Vliegenthart Project Cogis Nalatenschap de heer Van Lingen Overig ======== ======== 13

14 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (vervolg) Liquide middelen Beleggingsrendement rekening Rekening courant met banken Postbank Postbank zakelijk spaarrekening Kas Kas, Jakarta Gelden onderweg ======== ======== 14

15 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (vervolg) Passiva Reserves - Continuïteitsreserve Stand per 1 januari Gerealiseerd koersresultaat Resultaat 2012 < > Saldo per 31 december ======== - Herwaarderingsreserve Saldo per 1 januari Ongerealiseerde koersresultaat Stand per 31 december ======== - Activa bedrijfsvoeringsreserve Stand per 1 januari Afschrijving 2012 <186> Saldo per 31 december ======== Schulden op korte termijn Administratiekosten Accountantskosten Medische kosten Bankkosten CBF bijdrage Audit fee Indonesie Huur december Overig Totaal ======== ======== 15

16 16

17 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 (vervolg) Resultaat beleggingen Dividend Coupons Ongerealiseerde koersresultaten <65.401> Gerealiseerde koersverlies-winst <13.831> ======== ======== Rente baten Bankrente Bankkosten --- <80> Totaal ======== ======== Structurele hulp Ondersteuningen Doorboekingen Medische kosten ======== ======== Begroot werkelijk begroot werkelijk Verdeling uitvoeringskosten eigen organisatie en doorbetalingen Uitvoeringskosten eigen organisatie Beheer en administratie Uitvoeringskosten i.v.m. doorbetalingen TOTAAL ======= ====== ======= ======= 17

18 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 (vervolg) Toelichting op de gehanteerde verdeelsleutels: De kosten van de organisatie in Indonesië bedragen voor ,- (2011: ,-) en worden geheel toegerekend aan de kosten voor de doelstelling ter plaatse. De kosten van de organisatie in Nederland voor 2012 bedragen ,- (2011: ,-) en worden op de volgende wijze toegerekend aan de doelstelling en aan de fondsenwerving: Doelstelling Fondsenwerving Percentage percentage - Huisvestingskosten Kantoorbenodigdheden en porti 67 2/3 33 1/3 - Administratie- en accountantskosten Notariskosten Telefoon CBF keurmerk Bankkosten Bestuurskosten 67 2/3 33 1/3 - Vrijwilligersbijdrage Afschrijvingen Folder, reclame, donaties en giften Merkenbureau Pasar Malam Project Warga Negara s 100 Totale kosten eigen organisatie Begroot werkelijk begroot werkelijk Notariskosten Accountantskosten Administratiekosten Huisvestingskosten Telefoon Afschrijving inventaris Kantoorbenodigdheden en porti CBF keuring <150> - Bankkosten en overboekingprovisie Vergoeding aan bestuurslid Bestuurskosten Folder/reclame- en advertentiekosten Donaties en giften Tong Tong Fair --- <1.151> 750 <922> - Project Warga Negara s, boek Vivan Van de Loo <115> TOTAAL ======= ======= ======= ======= 18

19 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 (vervolg) Specificatie bestuurskosten - Autokosten Reis-, verblijf- en representatiekosten 39 - Overige bestuurskosten ======= 19

20 OVERIGE GEGEVENS Bestemming overschot Voorgesteld wordt het negatief saldo van ,- over het verslagjaar 2012 in mindering te brengen op de reserves en fondsen volgens onderstaande specificatie. Continuïteitsreserve < > Herwaarderingsreserve Activa bedrijfsvoeringsreserve <186> Totaal negatief saldo ======= Het voorstel is reeds in de balans verwerkt. Controleverklaring De controleverklaring is hierna opgenomen. 20