FINANCIEEL VERSLAG 2016 NEDERLANDS GEREFORMEERDE KERK VEENENDAAL

Transcriptie

1 FINANCIEEL VERSLAG 2016 NEDERLANDS GEREFORMEERDE KERK VEENENDAAL Veenendaal,

2 INHOUDSOPGAVE In dit jaarverslag 2016 van de Nederlands Gereformeerde Kerk Veenendaal treft u de volgende overzichten en toelichtingen aan. Staat van inkomsten en uitgaven over Balans met verloopoverzichten per 31 december Toelichting jaarrekening Begroting Toelichting op de begroting Vaste afdrachten per lid in Collecten Jaarverslag Commissie Externe Gemeente Opbouw (CEGO) Jaarverslag Diaconie Indien u vragen heeft over dit verslag ontvangt de penningmeester deze graag uiterlijk 1 weken voor de gemeentevergadering van 19 maart via penningmeester@ngk-veenendaal.nl

3 Staat van inkomsten en uitgaven over 2016 (met begroting en realisatie 2015) Staat van inkomsten en uitgaven over 2016 Inkomsten Uitgaven Werkelijk 2016 Begroting 2016 Werkelijk 2015 Werkelijk 2016 Begroting 2016 Werkelijk 2015 Baten Traktement & eredienst Vaste Vrijw. Bijdrage Traktementskosten Giften Emeritaatsregeling Collecten voor de Kerk Arbeidszaken (LV) Collecten Ned.Geref.Jeugdwerk Externe preekvoorziening Collecten predikanten opleiding Voorziening UFP Collecte Jeugdwerk Gezinskerstfeest Collecte Toerusting Gemeenteweekend Rente Gemeente samenkomsten Bijbels & belijdenis geschenken Stichting Licentie Bloemengroet (blad) muziek en beeld Overige eredienst Overige activiteiten Jeugdwerker Jeugdwerk Toerusting Drukwerk/website Huisvesting Huur Ichtus college Huur jeugd- en vergaderruimte Onderhoudskosten inventaris Voorziening huisvesting Bijdragen Landelijke vergadering Ned.Geref.Jeugdwerk Predikanten opleiding Steunbeh. kerken Commissie dovenpastoraat Gemeenteopbouw en toerusting Steunbehoevende Theol. Student Administratiekosten Bankkosten Bureaukosten Externe administratiekosten Subtotaal inkomsten / uitgaven Saldo boekjaar

4 Balans met verloopoverzichten per 31 december 2016 Balans per / 2015 Bezittingen Reserve / schulden Betaal- en spaarrekeningen Reserve Nog te ontvangen VVB Voorzieningen Nog te ontvangen collecten Collectebonnen in omloop Uitgegeven collectebonnen Vooruit ontvangen VVB Nog te ontvangen rente Nog te betalen kosten Nog te ontvangen overig Te verrekenen met diaconie 899 Nog te verrekenen diaconie Reserve Saldo 1 januari Batig saldo Saldo 31 december Voorzieningen UFP huisvesting totaal Stand per 1 januari Toevoeging vanuit exploitatie

5 Toelichting jaarrekening 2016 Inkomsten De Vaste Vrijwillige Bijdrage (VVB) gestegen van in 2015 naar in De Vrijwillige bijdrage is ruim 3,5% hoger dan begroot. Het aantal bijdragende eenheden is per saldo toegenomen van 139 in 2015 naar 146 in De verdeling van de VVB is als volgt weer te geven: Verdeling VVB 2016 Verdeling VVB 2015 Verdeling VVB 2014 van tot aantal totaal van tot aantal totaal van tot aantal totaal > > > De tweede collecte (voor de kerk) is met ingang van 2016 afgeschaft. In 2015 werd er nog ontvangen. Deze collecte wordt thans aangewend voor andere doeleinden. De over 2016 ontvangen rente bedraagt 644. De rentestand is historisch laag. De geldmiddelen worden belegd op spaarrekeningen. Het totaal van de inkomsten komt door vooral door de hogere VVB-inkomsten hoger uit dan begroot ( werkelijk tegen begroot)

6 Uitgaven Traktement en eredienst Het traktement is gebaseerd op de richtlijnen van Landelijke adviescommissie WAP (Werkomstandigheden en arbeidsvoorwaarden predikanten). Onderstaand is de specificatie hiervan weergegeven. Bruto traktement Vakantietoeslag (8%) Gratificatie ambtsjubileum Tegemoetkoming premie ziektekostenverzekering Inhouding emeritaatpremie (4.926) Ambtstoelage De emeritaatpremie wordt afgedragen aan Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Deze afdracht bedroeg inclusief de werkgeversbijdrage voor De landelijke afdracht voor arbeidszaken bedroeg over ( 7,50 per lid). De kosten voor de diensten waarin door anderen dan onze eigen predikant wordt voorgegaan (externe preekvoorziening), bedroegen De toevoeging aan de UFP-voorziening bedraagt over De voorziening komt daarmee per eind 2016 uit op 7.566, hetgeen vooralsnog toereikend wordt geacht. Voor 2017 wordt geen toevoeging aan deze voorziening begroot. De kosten voor het gezinskerstfeest bedroegen 514. De kosten voor het gemeenteweekend worden ingaande 2016 apart gepresenteerd. De kosten waren voor De kosten voor de gemeentesamenkomsten bedroegen Deze post bestaat uit: koffiedrinken na de dienst, introductiebijeenkomst nieuwe leden en zaalhuur op andere locaties. De hoger dan begrootte kosten hebben m.n. betrekking op de jubileum activiteiten. Aan Bijbels & belijdenisgeschenken is in uitgegeven. De vergoeding aan de Stichting Licentie bedroeg 375. Dit betreft de vergoeding die wij verschuldigd zijn om gebruik te mogen maken van de liederen die in de liedbundel zijn opgenomen en de liederen die via de beamer worden geprojecteerd. De wekelijkse bloemengroet bracht 438 aan kosten met zich mee. De post (blad) muziek en beeld komt in 2016 uit op nihil

7 Overige activiteiten De kosten (salaris, pensioenkosten en declaraties reiskosten) met betrekking tot de Jeugdwerker bedroegen De kosten zijn, net als in 2015, lager dan begroot. Dit komt met name door het feit dat de ene jeugdwerker per eind augustus uit dienst is gegaan. Over de periode van het zwangerschapsverlof zijn de loonkosten vergoed. De nieuwe loonwerker is in dienst vanaf medio december. De uitgaven voor het Jeugdwerk bedroegen in Hieronder vallen o.a. de kosten van de diverse clubs (inclusief crèche, peuterbijbelklas en kindernevendienst), algemene jeugdactiviteiten, tienerkamp en de kosten voor de catechese. Voor Toerusting (begroot als Professionele ondersteuning en toerusting) was een bedrag van in totaal gereserveerd. Hieraan is in besteed. Onder Drukwerk/website vallen de printkosten en de kosten m.b.t. de website. De totale kosten bedroegen 594. Huisvesting De Huur Ichthus college kwam in 2016 uit op De Huur jeugd- en vergaderruimte betreft de huur van Elevate. Deze bedroeg In deze rubriek worden ook de Onderhoudskosten inventaris ad 378 geboekt. Bijdragen Voor de kosten voor de Landelijke Vergadering, het Nederlands Gereformeerde Jeugdwerk, de Nederlands Gereformeerde Predikantenopleiding, de Steunbehoevende kerken, de Commissie Dovenpastoraat, Gemeenteopbouw en Toerusting en Steunbehoevende Theologische studenten zijn wij per lid van de gemeente vaste omslagbedragen verschuldigd. Administratiekosten De Bankkosten zijn de kosten die wij aan de bank verschuldigd zijn voor de uitvoering van het geldverkeer. Deze kosten bedroegen voor Voor een belangrijk deel worden deze kosten veroorzaakt door het afstorten van collectegeld bij de bank. Aan Bureaukosten is het afgelopen jaar 53 uitgegeven. Dit betreffen de kosten voor kantoorbenodigdheden. Onder de Externe administratiekosten vallen de kosten van de salarisadministratie van de jeugdwerker. Deze kosten bedroegen 224. Het saldo over het jaar 2016 bedraagt: Dit is aanzienlijk beter dan hetgeen was begroot. De belangrijkste oorzaak is gelegen in de lagere kosten voor de jeugdwerker

8 Begroting 2017 Begroting 2017 Inkomsten Uitgaven Werkelijk 2016 Begroting 2017 Werkelijk 2016 Begroting 2017 Baten Traktement & eredienst Vaste Vrijw. Bijdrage Traktementskosten Giften 200 Emeritaatsregeling Collecten Ned.Geref.Jeugdwerk Arbeidszaken (LV) Collecten predikanten opleiding Invulling diensten anders dan Collecte Jeugdwerk door eigen predikant Collecte Toerusting Voorziening UFP Rente Gezinskerstfeest Gemeenteweekend Gemeente samenkomsten Bijbels & belijdenis geschenken Stichting Licentie Bloemengroet (blad) muziek en beeld Overige eredienst Overige activiteiten Jeugdwerker Jeugdwerk Toerusting en prof.ondersteuning Drukwerk/website Huisvesting Huur Ichthus college Huur jeugd- en vergaderruimte Onderhoudskosten inventaris Bijdragen Landelijke vergadering Ned.Geref.Jeugdwerk Predikanten opleiding Commissie dovenpastoraat Gemeenteopbouw en toerusting Steunbehoevende Theol. Studenten Steunpunt Kerk en Werk Administratiekosten Bankkosten Bureaukosten Verzekeringen Externe administratiekosten Subtotaal inkomsten / uitgaven Saldo boekjaar

9 Toelichting begroting 2017 Inkomsten Voor 2017 gaan we uit van circa aan V.V.B. inkomsten. Deze inschatting is gebaseerd op de V.V.B. inkomsten over 2016 en specifieke toezeggingen voor De collecten voor het Nederlands Gereformeerde Jeugdwerk en de predikanten opleiding zijn ook afzonderlijk opgenomen. Deze collectes dienen ter (gedeeltelijke) dekking van de landelijke bijdrage die we als gemeente voor deze instanties verschuldigd zijn. Voor de collectes voor het eigen jeugdwerk en toerusting van de gemeente zijn aparte posten opgenomen. De Rente baten zijn voor 2017 begroot op 300. Uitgaven Traktement & eredienst De Traktementskosten zijn gebaseerd op de richtlijnen van de Landelijke adviescommissie WAP en bedragen naar verwachting in totaal Deze zijn hoger dan in voorgaande jaren doordat als gevolg van de groei van de gemeente andere schalen van toepassing zijn. De Emeritaatregeling is in handen gegeven aan het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Het werkgeversgedeelte van de premie wordt begroot op Onder de post Arbeidszaken (LV) is de afdracht opgenomen aan de landelijke penningmeester van de NGK. Deze afdracht bedraagt 6 per lid. De kosten voor de diensten waarin anderen voorgaan dan de eigen predikant, zullen in 2017 naar verwachting circa bedragen. De Voorziening UFP is bedoeld om gedurende één jaar de preekvoorziening uit te betalen ingeval van een vacature. De voorziening wordt momenteel toereikend geacht; in 2017 wordt geen toevoeging meer begroot. Voor het Gezinskerstfeest is begroot. Ook voor het Gemeenteweekend wordt in de begroting opgenomen. De kosten voor de Gemeentesamenkomsten, waar onder andere het koffiedrinken in de kerk zijn begroot op Voor Bijbels & belijdenisgeschenken is 665 begroot

10 De vergoeding aan de Stichting Licentie is begroot op 380. Dit betreft de vergoeding die wij verschuldigd zijn om gebruik te mogen maken van de liederen die in de liedbundel zijn opgenomen en de liederen die via de beamer worden geprojecteerd. Ook is er vergoeding verschuldigd voor het delen van de (liederen gespeeld in de) opgenomen de kerkdiensten via de website. Voor de Bloemengroet is 650 begroot op basis van gegevens uit het verleden. Voor de (blad)muziek en beeld is een bedrag begroot van 500. De apparatuur is recentelijk voor een belangrijk deel vernieuwd. Voor 2017 worden vooralsnog geen grote uitgaven verwacht. Onder het kopje Overige eredienst zijn de kosten opgenomen voor diverse overige kosten die verband houden met de eredienst. Deze kosten zijn voor 2017 begroot op 500. Overige activiteiten De kosten voor salaris en onkostenvergoedingen voor de Jeugdwerker zijn voor 2017 begroot op De bedragen voor het Jeugdwerk worden via het jeugdteam verdeeld onder de diverse clubs, de kindernevendienst, de crèche en catechisatie. Voor 2017 is in totaal begroot voor het jeugdwerk. De voor het eigen jeugdwerk te houden collecten zijn opgenomen onder de inkomsten. Voor Toerusting en professionele ondersteuning is begroot. Onder Drukwerk/website wordt voor begroot. Dit betreft met name kosten voor de website. Er is rekening gehouden met extra te maken kosten voor het uitbouwen van de website met extra functionaliteiten. Huisvesting Voor de Huur Ichthus college is een bedrag begroot van Dit betreft primair de huur voor de zondagse bijeenkomsten. De huur voor de aanvullende avonden / dagen dat er van hun faciliteiten gebruik gemaakt zal worden, zijn begroot onder de betreffende activiteit. De Huur jeugd- en vergaderruimte betreft de in gebruik zijnde ruimte in de Troubadour en is begroot op De post Onderhoudskosten inventaris wordt begroot op 250. Dit zijn de eventuele kosten die kunnen ontstaan voor het onderhoud van onze geluidsinstallatie en andere inventaris c.q. apparatuur

11 Bijdragen De bijdragen zijn de bedragen die afgestaan worden door alle aangesloten kerken. Voor een omschrijving en het doel van onderstaande stichtingen wordt verwezen naar het blauwe informatieboekje van de Nederlands Gereformeerde Kerken. Landelijke vergadering / Financiële commissie Steunbehoevende kerken Nederlands Gereformeerde Predikanten Opleiding Commissie Dovenpastoraat NGT (voorheen: Gemeenteopbouw en toerusting Steunbehoevende theologiestudenten Steunpunt Kerk en Werk Voor de begroting 2017 gaan we uit van het ledental van 588 per 1 januari De bijdragen per lid van de gemeente zijn aan het einde van deze toelichting op de begroting opgenomen. Administratiekosten / rente De Bankkosten zijn de kosten die wij aan de bank verschuldigd zijn voor het doen van betalingen en het afstorten van collectegelden. Deze kosten zijn voor 2017 begroot op 800. Aan Bureaukosten is 75 begroot. Voor Verzekeringen is 200 begroot. Dit betreffen aansprakelijkheidsverzekeringen. De Externe administratiekosten betreffen de salarisadministratie van de jeugdwerker welke wordt uitbesteed aan het Kantoor Kerkelijke Administraties (KKA) in Barneveld. De kosten hiervoor zijn begroot op 350. Tot slot is onder Saldo boekjaar het begrote resultaat over het jaar 2017 weergegeven. Op basis van de begrote inkomsten en uitgaven wordt een negatief saldo verwacht van -/ Opmerkingen begroting 2017 De begroting voor 2017 komt uit op een negatief saldo van -/ Gelet op de relatief grote positieve overschotten in 2015 en 2016, en ook met het oog op de bestaande reserves, is de Commissie van Beheer van mening dat het negatieve saldo verantwoord is. Aanvullende acties worden niet nodig geacht

12 Vaste afdrachten per lid in 2017 De tarieven voor de afdrachten van 2017 luiden als volgt:

13 Collecten 2016 Datum Doel Totaal Datum Doel Totaal Datum Doel Totaal 3-jan-16 Ned. Pred. Opl. 220, Oost-Azië 257,87 4-sep-16 Real Life Café 275,53 3-jan-16 Oost-Azië 362, Roemenië 127,45 11-sep-16 Carelanka 472,00 3-jan-16 Jeugdwerk 148, Real Life Café 92,10 11-sep-16 Oost-Azië 226,35 10-jan-16 Roemenië 364, Diaconie 181,95 18-sep-16 Roemenië 183,10 10-jan-16 Voedselbank 294, India 194,32 18-sep-16 EvTA 123,83 17-jan-16 Diaconie 212, Carelanka 344,16 25-sep-16 Punjab - Pakistan 316,49 17-jan-16 Oost-Azië 271, Present 201,55 25-sep-16 Oost-Azië 229,20 24-jan-16 Tear 268, Open Doors 269,21 2-okt-16 Kerk - toerusting 262,80 24-jan-16 Alpha 262, Oost-Azië 266,65 2-okt-16 Alpha 213,79 31-jan-16 Hulpdienst in zicht 310, Roemenië 295,88 2-okt-16 Fireplace 109,85 31-jan-16 Oost-Azië 264, ICF 242,37 9-okt-16 Ned. Pred. Opl. 307,35 7-feb-16 HIP 244,80 5-jun-16 Ned. Ger. Pred. Opl. 408,99 9-okt-16 Oost-Azië 303,02 7-feb-16 Wycliffe 279,30 5-jun-16 Oost-Azië 472,17 16-okt-16 Tear 267,60 14-feb-16 Kerk - toerusting 307,69 12-jun-16 HIP 197,30 16-okt-16 Real Life Café 205,66 14-feb-16 Oost-Azië 260,72 12-jun-16 Wycliffe 186,54 23-okt-16 Roemenië 255,65 21-feb-16 Roemenië 269,38 12-jun-16 Fireplace 89,35 23-okt-16 Oost-Azië 230,70 21-feb-16 ICF 188,42 19-jun-16 Roemenië 329,15 30-okt-16 Voedselbank 315,72 28-feb-16 NGK jeugdwerk 230,89 19-jun-16 Oost-Azië 188,56 30-okt-16 Open Doors 230,00 28-feb-16 Oost-Azië 229,70 26-jun-16 Diaconie 271,75 6-nov-16 Kerk - toerusting 240,70 6-mrt-16 Diaconie 268,25 26-jun-16 EvTA 290,11 6-nov-16 Oost-Azië 267,50 6-mrt-16 CAMA 277,15 3-jul-16 Hulpdienst in zicht 256,27 13-nov-16 Present 208,77 13-mrt-16 Roemenië 188,05 3-jul-16 Oost-Azië 250,64 13-nov-16 Real Life Café 176,50 13-mrt-16 Oost-Azië 158,66 30-jun-16 Bruiloft Mariska en Bra 221,37 20-nov-16 Diaconie 212,86 20-mrt-16 Netwerk voor jou 232,72 10-jul-16 Kerk - toerusting 186,60 20-nov-16 Oost-Azië 238,27 20-mrt-16 Messias belijdende j 260,19 10-jul-16 Real Life Café 169,75 27-nov-16 Roemenië 245,25 20-mrt-16 Fireplace 75,56 17-jul-16 Alpha 161,60 27-nov-16 Messias belijdend 191,30 25-mrt-16 Voedselbank 148,67 17-jul-16 Oost-Azië 177,20 27-nov-16 Fireplace 96,80 25-mrt-16 Oost-Azië 145,42 24-jul-16 Diaconie 119,00 4-dec-16 Kerk - toerusting 252,80 27-mrt-16 Red een Kind 372,85 24-jul-16 CAMA 141,81 4-dec-16 Oost-Azië 212,54 27-mrt-16 Real Life Café 263,08 31-jul-16 Roemenië 182,97 11-dec-16 Diaconie 276,60 3-apr-16 Kerk - toerusting 266,03 31-jul-16 Oost-Azië 145,47 11-dec-16 Wycliffe 517,90 3-apr-16 Oost-Azië 340,69 7-aug-16 NGK jeugdwerk 165,98 18-dec-16 Voedselbank 338,86 10-apr-16 Voedselbank 341,40 7-aug-16 ICF 156,22 18-dec-16 Oost-Azië 280,48 10-apr-16 EvTA 264,50 14-aug-16 Ned. Ger. Pred. Opl. 215,30 25-dec-16 Red een Kind 470,27 17-apr-16 Evangelische Hoges 252,65 14-aug-16 Oost-Azië 213,75 25-dec-16 Havenkerk 474,87 17-apr-16 Oost-Azië 305,37 21-aug-16 Kerk - toerusting 204,11 31-dec-16 De Hoop 184,65 17-apr Fireplace 166,20 21-aug-16 Wycliffe 274,06 31-dec-16 Oost-Azië 161,27 24-apr-16 Kerk & Minima 199,59 28-aug-16 Voedselbank 242,50 24-apr-16 Havenkerk 192,50 28-aug-16 Oost-Azië 189, Kerk - toerusting 251,42 4-sep-16 Diaconie 296,33 TOTAAL , , ,

14 Jaarverslag Commissie Externe Gemeente Opbouw (CEGO) 2016 Financiële rapportage 2016 BALANS Activa Vorderingen NGK - Veenendaal 639 Geldmiddelen Bankrekening Passiva Vermogen Kortlopende schulden NGK Veenendaal - - Af te dragen Zending Zuid Afrika Kruisposten STAAT VAN INKOMSTEN EN UITGAVEN Inkomsten Ontvangen collecten Alpha cursus Overige ontvangsten Totaal inkomsten Uitgaven Afdracht Zending Zuid Afrika Bijdrage aan Alpha cursus Evangelie en moslims Bijdrage Stilok Overige ondersteuningen Rente en bankkosten Saldo inkomsten en uitgaven Toelichting

15 De collecte-ontvangsten ten behoeve van de Alpha-cursus bedroegen in Dit bedrag is per nog te vorderen van de NGK, en staat als zodanig op de balans. De bijdrage aan de georganiseerde Alpha-cursussen bedroeg in In 2016 is voor ontvangen ten behoeve van zendingswerk. Dit bedrag is in januari 2017 afgedragen. Deze post is verwerkt onder de kortlopende schulden. Het zendingsgeld wordt afgedragen aan de NGK te Kampen, alwaar men de bekostiging van het zendingswerk coördineert. Al met al resteert over 2016 een batig saldo van circa 1.352, waardoor thans een vermogen resulteert van

16 Jaarverslag Diaconie 2016 STAAT VAN INKOMSTEN EN UITGAVEN Inkomsten Diaconie giften Diaconie collecten Roemenië giften Roemenië collecten Overige inkomsten diakonie 500 Rente inkomsten Totaal inkomsten Uitgaven Roemenië Ondersteuningen Diversen Rente en bankkosten Saldo inkomsten en uitgaven Opmerkingen De inkomsten voor de diaconie waren in 2016 iets lager dan in het voorgaande jaar. De ondersteuningen door de diaconie waren hoger dan vorig jaar. Al met al heeft dit als resultaat dat het saldo lager uitkomt. Niettemin is er een positief saldo van 2.873, welk bedrag aan het vermogen wordt toegevoegd. Het verloop van het vermogen is als volgt: Vermogen per 1 januari Saldo inkomsten en uitgaven Vermogen per 31 december