Rekening en Begroting

Transcriptie

1 Rekening en Begroting

2 Exploitatierekening Begroting Rekening Begroting Baten Algemeen Vaste vrijwillige bijdragen 37,500 38,852 36,125 Collecten 6,000 4,337 4,500 Giften 3,000 1,408 3,000 Rente ,800 44,722 43,775 Kerkbestuur Collecten eigen kerkverband (LKK) 1, Collecten en giften groot onderhoud 5,000 4,907 4,500 Acties 2, ,000 Bijdragen gemeentedagen Maatschappelijke activiteiten ,400 6,652 7,300 Toerusting Cursussen/Alpha cursus Totaal baten 56,450 52,179 51,775 Lasten Kerkbestuur Kerkelijk werker 37,000 35,277 35,578 Omslag eigen kerkverband (LKK) 6,767 6,767 6,316 Classisbijdrage Gemeentedagen Maatschappelijke activiteiten Abonnementen en scribaat Algemene kosten Bankkosten ,350 43,124 43,994 Huisvesting Reservering groot onderhoud 6,750 6,750 6,750 Energiekosten 3,250 2,271 2,700 Kosterswerkzaamheden Verzekering/belasting Klein onderhoud en schoonmaakkosten Beveiliging ,300 10,920 11,600 Communicatie Telecommunicatie/website Drukwerk 1,200 1, ,030 1,512 1,050 Toerusting Cursussen/Alpha cursus Kringwerk Vieringen Sprekers 4,200 4,896 4,200 Muziekgroepen/organisten Koffiedrinken ,200 5,462 5,100 Jeugd Jeugdwerk Kinderfeest Bijdrage HSL Totaal lasten 67,130 62,067 63,044 Tekort -10,680-9,888-11,269

3 Balans per 31 december Activa Passiva Kerk en inventaris 1 1 Eigen vermogen 11,243 3,156 Verbouwing kerkgebouw 23,301 23,301 Bestemmingsfonds G.O. 2,500 - Overige vorderingen 2,752 1,593 Voorzieningen 25,444 23,388 Liquide middelen 25,438 14,757 Lening o/g (renteloos) 5,000 5,000 Collectebonnen in omloop 1,221 1,971 Overige schulden 6,084 6,137 Totalen: 51,492 39,652 51,492 39,652 Specificaties: Overige vorderingen Te storten collecten Restitutie energiebelasting Energie-afrekening ,185 - Rekening-courant diaconie Rente Diversen ,752 1,593 Liquide middelen Rabo rekening-courant 1, Rabo spaarrekening 24,368 13,913 25,438 14,757 Eigen vermogen Reserves op 1-1: 3,156-1,325 Bijdrage OB&A: 17,975 17,660 Tekort: -9,888-13,178 Reserves op 31-12: 11,243 3,156 Voorziening groot onderhoud: Saldo op 1-1: 23,388 28,707 Toevoeging: 6,750 6,750 30,138 35,457 Bestedingen: -4,694-12,069 Saldo op 31-12: 25,444 23,388 Overige schulden: Te ontvangen factuur groot onderhoud 3,630 4,271 Fonds muziek en geluidstechniek - 1,156 rekening-courant SSOHH Vooruitontvangen VVB 1,200 - Diversen ,084 6,137

4 Verloop liquide middelen: Saldo liquide middelen op 1 januari: 14,757 14,638 Baten 52,179 50,371 Lasten -62,067-63,549 4,869 1,460 Overige mutaties: Bijdrage OB&A 17,975 17,660 Bestemmingsfonds G.O. 2,500 0 Mutatie voorziening groot onderhoud 2,056-5,319 Mutatie voorziening apparatuur Mutatie overige vorderingen -1,159-1,593 Mutatie overige schulden -53 3,558 Mutatie collectebonnen in omloop Saldo liquide middelen op 31 december: 25,438 14,757

5 Toelichting Exploitatierekening 2014 en Begroting 2015 Algemeen De begroting 2015 is goedgekeurd door het kerkbestuur op 9 december De expoitatierekening 2014 is goedgekeurd door het kerkbestuur op 10 maart 2015 In de begroting 2015 is de lijn waarmee in 2013 een start is gemaakt, namelijk een terugdringen van het tekort, voortgezet. De baten in de begroting 2015 zijn voorzichtig begroot. Baten De totale baten van in de rekening 2014 zijn achtergebleven bij die van de begroting van Het verschil is voornamelijk veroorzaakt door lagere collecten en giften. In de baten van 2014 is een bedrag aan nagekomen baten 2013 van begrepen. De post 'Collecten en giften groot onderhoud' in de exploitatie 2014 is als volgt samengesteld: Ter vergelijking zijn de cijfers van 2013 toegevoegd Collecten: 577 1,524 - Giften: 4,330 5,059 4,907 6,583 In 2015 zal de gemeente regelmatig informatie ontvangen over de toestand van het groot onderhoud. Vaste vrijwillige bijdragen: In de begroting 2015 is gerekend met de uitkomsten van 2014, de reeds ontvangen toezeggingen voor aanpassing van de vrijwillige bijdragen 2015 en informatie ledenmutaties. Acties: In de begroting 2015 is rekening gehouden met de baten uit de regionale fietsdag van de Rabobank voor verenigingen en de actie vakantiebijdragen. Lasten Kerkelijk werker: De lasten 2014 zijn conform de opgaven van het Landelijk Kerkelijk Bureau. De begroting 2015 betreft een schatting o.b.v. opgave van het landelijk Kerkelijk Bureau. Omslag eigen kerkverband (LKK): Exploitatie 2014: 105 leden x 64,45 = 6,767 Begroting 2015: 98 leden x 64,45 = 6,316 De Diaconie heeft de afdracht voor het landelijk diaconaat voor haar rekening genomen. Dit bedrag ad 315 is verantwoord onder 'Collecten eigen kerkverband'.

6 Energiekosten: De exploitatie 2014 is lager dan begroot: dit komt door een besparing op het gasverbruik van m3 in 2013 naar m3 in In geld bedroeg de gasbesparing In de begroting 2015 is uitgegaan van stijging van de energieprijzen. Het effect van de besparing door de zonnepanelen is voorzichtigheidshalve nog niet meegenomen. Sprekers: De werkelijke kosten 2014 zijn hoger dan de begroting In de begroting 2015 is hetzelfde bedrag opgenomen als in de begroting 2014: dit om te streven naar daling van deze kosten. Niet in de balans opgenomen activa: Omdat het exploitatietekort beneden de maximale bijdrage is gebleven, mogen we verwachten dat Deputaten Onderling Bijstand en Advies tenminste het tekort van zullen dekken. Wij hebben een beroep gedaan op de de zogenaamde 300+ spaarregeling. Als dit gehonoreerd wordt, kunnen wij het maximale bedrag tegemoetzien. De maximale bijdrage van OB&A over 2014 is: 1. Kosten kerkelijk werker: 35% x = 12, Draagkracht omslag eigen kerkverband: 30% x = 2,030 14,377 Onder de geldende regels is de maximale bijdrage: 1. Kosten kerkelijk werker: 30% x = 12, Draagkracht omslag eigen kerkverband: 30% x = 1,895 14,347

7 Jaarstukken Diaconie Open Hof 2014 Staat van baten lasten 2014 Balans per 31 december 2014 Toelichting algemeen Toelichting balansposten per 31 december 2014

8 Staat van Baten en Lasten Diaconie Open Hof Hillegom Baten Collecten 572 1,394 Giften " 426 " 532 Rente " 15 " 20 Som van de baten 1,012 1,946 Lasten Omslag LKK Landelijk diaconaat Kerstviering en seniorendag " 713 " 515 Voedselbankactie (netto) " 27 " 214 Lief en leed " 189 " 152 Contributies " 140 " 140 Giften " 0 " 400 Bankkosten " 123 " 117 Som van de lasten 1,506 1,932 Exploitatiesaldo:

9 Balans Diaconie Open Hof Hillegom Activa Overige vorderingen Liquide middelen Rabobank Verenigingsrekening Rabobank BedrijfsTelerekening " 1,945 " 1,912 Totaal liquide middelen 2,261 2,281 Totaal activa 2,585 2,679 Passiva Eigen vermogen Kapitaal diaconie 1,805 2,299 Overige schulden Totaal Passiva 2,585 2,679

10 Toelichting Algemeen Exploitatiesaldo: Het tekort van 2014 van 494 is voornamelijk veroorzaakt door de daling van de diaconale collecten. Collecten en giften bestemd voor derden: Onderstaand volgt een overzicht van de over 2014 gecollecteerde bedragen voor derden. Ter verlichting van de exploitatierekening kerk heeft het kerkbestuur besloten om met ingang van 2013 de omslag voor Landelijk diaconaat ten laste van de diaconie te brengen. De collecte-opbrengst voor het Landelijk iaconaat is verantwoord in de collecte-opbrengsten van de diaconie Kippenproject Bangladesh 650 Stichting Voedselbank " 172 Stichting Save Heaven " 379 Stichting Het Huisgezin " 436 Stichting De Navigators " 50 Operatie Mobilisatie " 251 Ghana-project " 798 Noodhulp Noord-Irak " 173 2,909 In 2013 werd in totaal voor derden gecollecteerd een bedrag van: 2,044

11 Specificaties Balans Overige vorderingen Nog te ontvangen collecten derden Nog te ontvangen declaraties KPN-facturen " - " 14 Nog te ontvangen creditrente " 15 " 20 Nog te ontvangen collecten diaconie " - " Overige schulden Nog af te dragen collecten derden Abonnement Diacoon " - " 30 Bankkosten 4e kwartaal " 32 " 31 Kosten Lief en leed " 120 " - Diaconale omslag 2014 " 315 "