COLLEGE VAN DIAKENEN HERVORMDE GEMEENTE KATWIJK AAN DEN RIJN JAARREKENING 2014

Transcriptie

1 COLLEGE VAN DIAKENEN HERVORMDE GEMEENTE KATWIJK AAN DEN RIJN JAARREKENING 14 mei

2 BALANS PER 31 DECEMBER Balans Materiële vaste activa 0 0 Financiële vaste activa Langlopende vorderingen Kortlopende vorderingen Liquide middelen Eigen vermogen Langlopende schulden 0 0 Kortlopende schulden

3 Exploitatierekening Uitkomsten B a t e n Uitkomst Uitkomst Rentebaten Bijdragen levend geld Doorzendcollecten Totaal Lasten Uitkomst Uitkomst Kerkdienst Bijdragen andere organen Beheer, administratie Diaconaal werk eigen gemeente Diaconaal werk regionaal/landelijk Diaconaal werk wereldwijd Totaal O v e r s c h o t / t e k o r t (-)

4 Waarderingsgrondslagen De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kostprijzen. Vorderingen en schulden zijn gewaardeerd tegen nominale waarden. Daar waar dit aan de orde is, is een voorziening wegens vermoedelijke oninbaarheid getroffen. Kosten en opbrengsten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Giften worden toegerekend aan het jaar van ontvangst, ongeacht het moment van toezegging. Toelichting op de Balans per 31 december (alle bedragen in ) Materiële vaste activa De diaconie bezit per balansdatum geen materiële vaste activa. Financiële vaste activa De financiële vaste activa hebben betrekking op een uitstaand beleggingssaldo per 31 december in Oikocredit van 5.315,- Het bedrag is in verhoogd met het stockdividend t.w.v. 80,-. Het bedrag is toegevoegd aan het aandeel van de PKN in het Oikocredit. Het risico van de participatie ligt bij de Hervormde Gemeente te Katwijk aan den Rijn. De participatie is tegen verkrijgingswaarde opgenomen. Langlopende vorderingen De langlopende vordering betreft twee renteloze leningen aan personen binnen onze kerkelijke gemeente. Met één van deze personen is de start van een terugbetalingsregeling getroffen in. Kortlopende vorderingen Overlopende vrijwillige bijdragen en andere toezeggingen Bedragen over, maar werkelijk ontvangen in Liquide middelen De direct opeisbare liquide middelen bestaan uit: Internet spaarrekening Rabobank Betaalrekening Rabobank Spaarrekening SKG Kas Totaal

5 Eigen vermogen Het vermogen van de diaconie bestaat per geheel uit een algemene reserve ter waarde van Het college is van mening dat de reserve minimaal uit twee maal het jaarbedrag van bijdragen levend geld zou moeten zijn. Voor dit jaar zou dat ca euro moeten zijn. In dit vermogen zitten een tweetal renteloze leningen, waarvan onzeker is of deze bedragen nog terugkomen. Kortlopende schulden Vooruit ontvangen bijdragen en giften Bedragen over, maar werkelijk betaald in Het bedrag wijkt fors af in vergelijking met, oorzaak ligt o.a. bij de werkelijke boeking van de CIT (6.800,-) Toelichting op de Exploitatierekening (alle bedragen luiden in ). Rente baten In is de rente op spaartegoeden wederom gedaald. Collecte opbrengsten voor eigen besteding diaconie Diaconie-collecten HA collecten Huwelijkscollecten Giften Totaal De diaconiecollecten zijn opgelopen met ca. 10%. Giften zijn iets gedaald t.o.v.. Doorzendcollecten Doorzendcollecten In is tot twee maal toe heeft de diaconie gecollecteerd voor een grote noodhulpactie, t.w. Fillipijnen en Syrie. In is extra gecollecteerd voor de actie Ebola. Dit heeft forse bedragen opgeleverd, en verklaart het verschil tussen beide jaren. De uiteindelijke bestedingen worden uiteengezet bij de lasten. 5

6 Lasten voor kerkdienst, bijdragen overige organen, beheer en administratie Deze betreffen o.a. de bijdragen voor kerktelefoon, afdracht diaconaal quotum, abonnementen, bankkosten en kosten rondom het Heilig Avondmaal. Diaconaal werk eigen gemeente Ondersteuningen Maatschappelijk werk Bloemengroet Ouderenwerk-Kerst Ouderenwerk-Pasen Ouderenwerk overig Vakantiekosten zieken HVD Doorzendcollecten jeugddiensten Overige bijdragen Totaal Het bedrag aan ondersteuningen komt overeen met de uitgaven van vorig jaar. Onder maatschappelijk werk vallen o.a. de kosten voor de diaconale hulpdienst Stand-by, het inloophuis, zomer en wintermaaltijden en jeugddiaconaat. Bij een aantal van deze bijeenkomsten wordt een vrijwillige bijdrage gevraagd om de kosten te dragen (deze bijdrage wordt niet begroot.) De kerst- en paasmiddagen worden steeds beter bezocht, de kosten voor ouderenwerk overig betreft wijkmiddagen waarvan de kosten verdisconteerd zijn bij kerst en pasen. Diaconaal werk regionaal / landelijk Doorzendcollecten Aanvullingen door diaconie Bijdragen aan Christelijke Instellingen en Tehuizen Totaal De keuze voor het nieuwe Roosevelthuis als project zorgt voor een forse verhoging aan inkomsten t.o.v.. 6

7 Specificatie afdrachten doorzendcollecten regionaal/landelijk Voedselbank 604 Project collecte Roosevelthuis 3288 Stichting de Brug 726 Stichting Emmaus 646 JOP 796 Open Doors 189 Dabar 598 Geloofshelden 150 Stichting Gave 617 Totaal 7614 Diaconaal werk wereldwijd Doorzendcollecten Aanvullingen door diaconie Bijdragen aan Christelijke Instellingen en Tehuizen Totaal Specificatie afdrachten doorzendcollecten Wereld Projectcollecte Zimbabwe, William en Machteld (apr-jul) 3184 Projectcollecte Colombia (KIA) (jan-mrt) 2440 Noodhulp Ebola 1896 TWR 766 Zending Kameroen 530 Stichting Aprisco 471 MAF 1030 Werelddiaconaat Pakistan 764 Werelddiaconaat 558 Stichting HOE 1166 Myanmar 849 Ruanda 448 Open Doors 1211 Kerk en Israel 742 Kinderen in de knel (KIA) (25-12) 1134 Totaal

8 Staat van herkomst en besteding van middelen Wij spreken van een sluitende begroting als niet alleen de exploitatierekening geen tekorten laat zien, maar ook als voldaan is aan het in stand houden van de financiële positie. Onderstaande Staat van herkomst en besteding van middelen laat de mutaties in de financiële positie zien. Geldmiddelen (vrij beschikbaar) Vorderingen op korte termijn Af: Schulden op korte termijn Financiële positie per Afname Toename Rentebaten Bijdrage gemeente Kosten beheer, administratie Bestedingen in eigen gemeente Bijdragen aan Christelijke Instellingen en Tehuizen Aanvullingen doorzendcollecten 312 Totaal Overige gegevens DB College van Diakenen per 31 december H. Ouwehand, voorzitter H. Pijnaker - Oostingh, secretaris P.W.N. Zuijderduijn, penningmeester Datum, D.C van Beelen praeses Algemene Kerkenraad M. van der Meij Scriba 8