FINANCIEEL VERSLAG 2014 NEDERLANDS GEREFORMEERDE KERK VEENENDAAL

Transcriptie

1 FINANCIEEL VERSLAG 2014 NEDERLANDS GEREFORMEERDE KERK VEENENDAAL

2 INHOUDSOPGAVE In dit jaarverslag 2014 van de Nederlands Gereformeerde Kerk Veenendaal treft u de volgende overzichten en toelichtingen aan. Staat van inkomsten en uitgaven over Toelichting jaarrekening Begroting Toelichting op de begroting Vaste afdrachten per lid in Collecten Jaarverslag Commissie Externe Gemeente Opbouw (CEGO) Jaarverslag Diaconie Indien u vragen heeft over dit verslag ontvangt de penningmeester deze graag uiterlijk 1 week voor de gemeentevergadering van 3 mei 2015 via penningmeester@ngk-veenendaal.nl - 2 -

3 Staat van inkomsten en uitgaven over 2014 Inkomsten Uitgaven Begroting Werkelijk Begroting Werkelijk Diversen Traktement & eredienst Vaste Vrijw. Bijdrage Traktementskosten Giften P.M. 845 Emeritaatsregeling Collecten voor de Kerk T.O.P - regeling Collecte gezinskerstfeest Externe preekvoorziening Collecten Ned.Geref.Jeugdwerk Gezinskerstfeest Collecten predikanten opleiding Gemeente samenkomsten Collecte Jeugdwerk Bijbels & belijdenis geschenken Verhuur pastorie Stichting Licentie Rente Bloemengroet (blad) muziek en beeld Overige eredienst Overige activiteiten Jeugdwerker Jeugdwerk Toerusting Drukwerk/website Huisvesting Huur Ichtus college Huur Jeugdruimte Onderhoudskosten inventaris Overige kosten pastorie Rente hypotheek pastorie Voorziening gebouwen Voorziening onderhoud pastorie Bijdragen Landelijke vergadering Ned.Geref.Jeugdwerk Predikanten opleiding Steunbeh. kerken Commissie dovenpastoraat Gemeenteopbouw en toerusting Steunbehoevende Theol. Studenten Administratiekosten Bankkosten Bureaukosten Externe administratiekosten Subtotaal inkomsten / uitgaven Saldo boekjaar

4 Balans met verloopoverzichten per 31 december 2014 Balans per / 2013 Bezittingen Reserve / schulden Pastorie Reserve Betaal- en spaarrekeningen Voorzieningen Nog te ontvangen VVB Hypotheek Nog te ontvangen collecten Nog te betalen collecten Uitgegeven collectebonnen Collectebonnen in omloop Nog te ontvangen rente Vooruit ontvangen VVB Nog te ontvangen overig Nog te betalen kosten Reserve Saldo 1 januari Saldo boekwinst verkoop pastorie vrijval voorziening groot onderhoud Saldo 31 december Voorzieningen onderhoud pastorie UFP gebouwen totaal Stand per 1 januari Vrijval ten gunste van vermogen Toevoeging vanuit exploitatie

5 Toelichting jaarrekening 2014 Inkomsten In 2014 is de Vaste Vrijwillige Bijdrage (VVB) gestegen van in 2013 naar in Daarmee is deze voornaamste bron van inkomsten niet alleen ruim hoger dan in het voorafgaande jaar, maar ook zo n 6% hoger dan begroot. In 2013 werd het totale bedrag bijeen gebracht door 123 eenheden c.q. gezinnen. In 2014 waren dit 131 eenheden. De verdeling van de VVB is als volgt weer te geven: Verdeling VVB 2014 Verdeling VVB 2013 van tot % gem. totaal van tot % gem. totaal % % % % % % > 24% > 25% % % Buiten de VVB om is in 2014 nog een bedrag aan eenmalige Giften ontvangen ten bedrage van 845. De stijging van het aantal leden heeft ook zijn weerslag op de collecte-inkomsten tijdens de erediensten. In totaal werd voor collecten begroot ; er werd ontvangen De verhuur van de pastorie bracht op. De huuropbrengst is gerelateerd aan de traktementstabellen. De huuropbrengst was lager dan in 2013 als vervolg van het feit dat de verhuur per 1 november 2014 is beëindigd. De over 2014 ontvangen rente bedraagt 891. De basis waarover rente wordt ontvangen is vanaf het moment van verkoop van de pastorie fors toegenomen. Dit is echter pas aan het eind van het jaar gerealiseerd. Bovendien is de rente op spaarrekeningen betrekkelijk laag. De geldmiddelen zijn verdeeld over een tweetal banken. Het totaal van de inkomsten komt door de hogere VVB inkomsten en hogere collecteopbrengsten hoger uit dan begroot ( werkelijk tegen begroot)

6 Uitgaven Traktement en eredienst Het traktement is gebaseerd op de richtlijnen van Landelijke adviescommissie WAP (Werkomstandigheden en arbeidsvoorwaarden predikanten). Onderstaand is de specificatie hiervan weergegeven. Bruto traktement Vakantietoeslag (8%) tegemoetkoming premie ziektekostenverzekering Inhouding emeritaatpremie - (4.844) Ambtstoelage Totaal De emeritaatpremie wordt afgedragen aan Pensioenfonds Zorg en Welzijn. De T.O.P. regeling (Taakverlichting Oudere Predikanten) vraagt 0,75 euro per lid en is in 2014 in totaal uitgekomen op 351,75. De kosten voor de diensten waarin door andere predikanten dan onze eigen predikant wordt gegaan (externe preekvoorziening) bedroegen in De kosten voor het gezinskerstfeest bedroegen 456. In 2014 is geen aparte collecte voor het gezinskerstfeest gehouden. De kosten voor de gemeentesamenkomsten bedroegen Deze post bestaat uit: het startweekend, koffiedrinken na de dienst, introductiebijeenkomst nieuwe leden en zaalhuur op andere locaties. Aan Bijbels & belijdenisgeschenken is in uitgegeven. De vergoeding aan de Stichting Licentie bedroeg 248. Dit betreft de vergoeding die wij verschuldigd zijn om gebruik te mogen maken van de liederen die in de liedbundel zijn opgenomen en de liederen die via de beamer worden geprojecteerd. Het bedrag is gelijk aan vorig jaar. De wekelijkse bloemengroet bracht 642 aan kosten met zich mee. Dit is na aftrek van de opbrengsten uit het bloemenpotje in de kerk. De post (blad) muziek en beeld komt in 2014 uit op Met name betreft dit de aanschaf van de nieuwe geluidsapparatuur. Deze apparatuur gaat meerdere jaren mee; niettemin is ervoor gekozen om de aanschaf geheel ten laste van 2014 te brengen. Ook voor het komende jaar worden aanvullende investeringen in apparatuur verwacht

7 Overige activiteiten De kosten (salaris, pensioenkosten en declaraties reiskosten) met betrekking tot de Jeugdwerker bedroegen De kosten zijn lager dan begroot als gevolg van het feit dat de jeugdwerker vanaf 1 november uit dienst is getreden. De uitgaven voor het Jeugdwerk bedroegen in Hieronder vallen o.a. de kosten van de diverse clubs (inclusief crèche, peuterbijbelklas en kindernevendienst), algemene jeugdactiviteiten en de kosten voor de catechese. Onder drukwerk/website vallen de kosten voor het drukken van Op de Hoogte, overige printkosten en de kosten m.b.t. de (nieuwe) website. De totale kosten bedroegen 650. De drukkosten zijn aanmerkelijk gedaald als gevolg van het feit dat Op de Hoogte voornamelijk digitaal wordt verspreid. Huisvesting De Huur Ichthus college kwam in 2014 uit op De Huur van de jeugdruimte betreft de huur van de Troubadour. Deze bedroeg in totaal De Rente hypotheek pastorie bedroeg De rente was in februari 2014 verlaagd. Eind oktober is de hypotheek geheel afgelost. Ten laste van het resultaat is in toegevoegd aan de Voorziening gebouwen. De Voorziening onderhoudskosten pastorie bedroeg aan het begin van Omdat de pastorie in 2014 is verkocht, heeft er in dit jaar geen toevoeging meer plaatsgevonden. De voorziening is aan het eind van het jaar opgeven en toegevoegd aan het vermogen. Bijdragen Voor de kosten voor de Landelijke Vergadering, het Nederlands Gereformeerde Jeugdwerk, de Nederlands Gereformeerde Predikantenopleiding de Steunbehoevende kerken, de Commissie Dovenpastoraat en Toekomstig Predikantsprofiel zijn wij per lid van de gemeente omslagbedragen verschuldigd. Administratiekosten De Bankkosten zijn de kosten die wij aan de bank verschuldigd zijn voor de uitvoering van het geldverkeer. Deze kosten bedroegen voor Aan Bureaukosten is het afgelopen jaar 38 uitgegeven. Dit betreffen de kosten voor kantoorbenodigdheden

8 Onder de Externe administratiekosten vallen de kosten van de salarisadministratie van de jeugdwerker. Deze kosten bedroegen 272. Tot slot is onder saldo het resultaat over het jaar 2014 weergegeven: Dit is aanzienlijk beter dan hetgeen was begroot. Een combinatie van hogere opbrengsten en lagere kosten droeg hieraan bij

9 Begroting 2015 Inkomsten Uitgaven Werkelijk 2014 Begroting 2015 Werkelijk 2014 Begroting 2015 Diversen Traktement & eredienst Vaste Vrijw. Bijdrage Traktementskosten Giften Emeritaatsregeling Collecten voor de Kerk Arbeidszaken (LV) Collecten Ned.Geref.Jeugdwerk T.O.P - regeling Collecten predikanten opleiding Externe preekvoorziening Collecte Jeugdwerk Voorziening UFP Verhuur pastorie Gezinskerstfeest Rente Gemeente samenkomsten Bijbels & belijdenis geschenken Stichting Licentie Bloemengroet (blad) muziek en beeld Overige eredienst Overige activiteiten Jeugdwerker Professionele ondersteuning Jeugdwerk Toerusting Drukwerk/website Huisvesting Huur Ichtus college Huur Jeugdruimte Onderhoudskosten inventaris Overige kosten pastorie Rente hypotheek pastorie Voorziening gebouwen Bijdragen Landelijke vergadering Ned.Geref.Jeugdwerk Predikanten opleiding Steunbeh. kerken Commissie dovenpastoraat Gemeenteopbouw en toerusting Steunbehoevende Theol. Studenten Administratiekosten Bankkosten Bureaukosten Externe administratiekosten Subtotaal inkomsten / uitgaven Saldo boekjaar

10 Toelichting op de begroting 2015 Voor 2015 gaan we uit van ruim aan V.V.B. inkomsten. Deze inschatting is gebaseerd op de V.V.B. inkomsten over 2014 en de groei van de gemeente. De post Giften is voor 2015 als pro memorie begroot, aangezien we hiervoor nog geen toezeggingen hebben ontvangen. De Collecten voor de kerk brengen naar schatting op. Dit bedrag is gebaseerd op de gemiddelde opbrengst in 2014 en het aantal te houden collecten in De collecten voor het Nederlands Gereformeerde Jeugdwerk en de predikanten opleiding zijn ook afzonderlijk opgenomen. Reden hiervoor is dat wij hiervoor een vaste bijdrage per lid dienen af te dragen (zie ook onder Uitgaven ). Derhalve zijn deze collecten onder de inkomsten verantwoord. De collecten voor derden (bijvoorbeeld Roemenië) zijn niet in de begroting opgenomen omdat de opbrengst van deze collecten doorgestort wordt naar het desbetreffende doel. De Rente opbrengst is voor 2015 begroot op Uitgaven Traktement & eredienst De Traktementskosten zijn gebaseerd op de richtlijnen van de Landelijke adviescommissie WAP en bedragen naar verwachting in totaal De Emeritaatregeling is in handen gegeven aan het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Het werkgeversgedeelte van de premie wordt begroot op In 2014 was hierin ook een bijdrage aan de SEV begrepen; deze stichting is opgeheven en de bijdrage is nu aan de door de Landelijke vergadering ingestelde Commissie Arbeidszaken verschuldigd. Onder de post Arbeidszaken (LV) is de afdracht opgenomen aan de landelijke penningmeester van de NGK. Deze afdracht bedraagt 7,50 per lid. De kosten voor de diensten waarin door andere predikanten dan onze eigen predikant wordt voorgegaan (Externe preekvoorziening) zullen in 2014 naar verwachting circa bedragen. Aan de Voorziening UFP is in 2014 niet toegevoegd. Deze voorziening is bedoeld om er gedurende één jaar de preekvoorziening uit te betalen ingeval van een vacature. De gewenste hoogte van deze voorziening wordt gesteld op In 2015 wordt aan deze voorziening toegevoegd, zodat het gewenst bedrag in 3 jaar tijd wordt gerealiseerd

11 Voor het Gezinskerstfeest is begroot. De kosten voor de Gemeentesamenkomsten, waar onder andere het koffiedrinken in de kerk en de kosten voor het startweekend zijn begroot op Voor Bijbels & belijdenisgeschenken is 650 begroot. De vergoeding aan de Stichting Licentie is begroot op 275. Dit betreft de vergoeding die wij verschuldigd zijn om gebruik te mogen maken van de liederen die in de liedbundel zijn opgenomen en de liederen die via de beamer worden geprojecteerd. Voor de Bloemengroet is 650 begroot. Een deel van de kosten worden gefinancierd uit het bloemenpotje, dat in de kerk staat. Voor de (blad)muziek en beeld is een bedrag begroot van Deze post is bedoeld voor eventuele vergoedingen van bladmuziek en benodigdheden voor het licht en geluid. Tevens wordt de piano in 2015 vervangen. Onder het kopje Overige eredienst zijn de kosten opgenomen voor diverse overige kosten die verband houden met de eredienst. Deze kosten zijn voor 2015 begroot op 750. Overige activiteiten De kosten voor salaris en onkostenvergoedingen voor de Jeugdwerker zijn voor 2015 begroot op De realisatie op deze post is in sterke mate afhankelijk van het moment waarop een nieuwe jeugdwerker kan worden aangesteld. Voor het inhuren van Professionele ondersteuning wordt voor begroot. De bedragen voor het Jeugdwerk worden via het jeugdteam verdeeld onder de diverse clubs, de kindernevendienst, de crèche en catechisatie. Voor 2015 is in totaal begroot voor het jeugdwerk. De voor het eigen jeugdwerk te houden collecten zijn opgenomen onder de inkomsten. Voor Toerusting is begroot. Dit zal door de Kerkenraad nader worden ingevuld. Onder Drukwerk/website staan de kosten voor al het druk werk van de gemeente (o.a. van Op de Hoogte ) en de kosten gerelateerd aan de website. Voor 2015 is in totaal 650 begroot. Huisvesting Voor de Huur Ichthus college is een bedrag begroot van Dit betreft primair de huur voor de zondagse bijeenkomsten. De huur voor de aanvullende avonden / dagen dat er van hun faciliteiten gebruik gemaakt zal worden, zijn begroot onder de betreffende activiteit. De Huur Jeugdruimte betreft de in gebruik zijnde ruimte in de Troubadour en is begroot op

12 De post Onderhoudskosten inventaris wordt begroot op 750. Dit zijn de eventuele kosten die kunnen ontstaan voor het onderhoud van onze geluidsinstallatie en andere inventaris c.q. apparatuur. Bijdragen De bijdragen zijn de bedragen die afgestaan worden door alle aangesloten kerken. Voor een omschrijving en het doel van onderstaande stichtingen wordt verwezen naar het blauwe informatieboekje van de Nederlands Gereformeerde Kerken. Voor de kosten voor de Landelijke Vergadering, het Nederlands Gereformeerde Jeugdwerk, de Nederlands Gereformeerde Predikantenopleiding de Steunbehoevende kerken, de Commissie Dovenpastoraat en Toekomstig Predikantsprofiel zijn wij per lid van de gemeente omslagbedragen verschuldigd. Voor de begroting 2015 gaan we uit van het ledental van 545 per 1 januari De bijdragen per lid van de gemeente zijn aan het einde van deze toelichting op de begroting opgenomen. Administratiekosten De Bankkosten zijn de kosten die wij aan de bank verschuldigd zijn voor het doen van betalingen en het ontvangen van bankafschriften. Deze kosten zijn voor 2014 begroot op 375. Aan Bureaukosten is 100 begroot. De Externe administratiekosten betreffen de salarisadministratie van de jeugdwerker welke wordt uitbesteed aan het Kantoor Kerkelijke Administraties (KKA) in Barneveld. De kosten hiervoor zijn begroot op 325. Tot slot is onder Saldo boekjaar het begrote resultaat over het jaar 2015 weergegeven. Op basis van de begrote inkomsten en de begrote uitgaven wordt een positief saldo verwacht van Opmerkingen begroting 2015 In tegenstelling tot voorgaande jaren sluit de begroting voor 2015 met een positief saldo van Dit gegeven stemt tot dankbaarheid. Hetzelfde geldt voor de gezonde financiële buffer die het afgelopen jaar is gevormd door verkoop van de pastorie. We dienen ons hierbij wel te realiseren dat ons de komende jaren wellicht ook weer nieuwe uitdagingen te wachten staan, met name moet dan worden gedacht aan het huisvestingsvraagstuk

13 Vaste afdrachten per lid in 2015 Voor de begroting 2015 is rekening gehouden met de volgende afdrachten per lid. (STAGG wordt door de diaconie afgedragen en de bijdrage voor Evangelie en Moslims en Missionair Steunpunt via de Werkgroep Evangelisatie)

14 Collecten 2014 Datum Doel Totaal Datum Doel Totaal Datum Doel Totaal 05-jan Alpha 330,94 04-mei Jemima 249,97 07-sep ICF (lokale onders 381,35 05-jan Kerk 210,40 04-mei Kerk 166,84 07-sep Kerk 258,80 12-jan Roemenie 346,60 11-mei Roemenie 281,52 14-sep Roemenie 255,71 12-jan Kerk 211,40 11-mei Kerk 131,43 14-sep Kerk 150,08 19-jan Diaconie 220,90 11-mei Jeugddiensten 81,29 21-sep Diaconie 298,52 19-jan Kerk 210,18 18-mei Diaconie 263,65 21-sep Kerk 192,53 26-jan Wycliff Bijbelvertalers 200,16 18-mei Kerk 181,15 28-sep Evta: CMA 268,84 26-jan Jeugddiensten 96,32 25-mei HIP (lokale onderste 331,57 28-sep Kerk 181,34 26-jan Kerk 139,37 25-mei Kerk 190,36 05-okt Schuldhulpmaatje 383,69 02-feb Ned. Pred. Opl. 265,24 29-mei Ned. Pred. Opl. 151,80 05-okt Kerk 175,35 02-feb Kerk 217,40 29-mei Kerk 98,50 12-okt Roemenië 388,39 09-feb Roemenie 270,80 01-jun Roemenie 313,87 12-okt Kerk 170,56 09-feb Kerk 178,80 01-jun Kerk 158,47 19-okt Youth Alpha 316,33 16-feb Evta: CMA 356,88 08-jun Wycliff Bijbelvertale 287,04 19-okt Kerk 216,02 16-feb Kerk 164,79 08-jun Kerk 137,25 26-okt Wycliffe Bijbelvert 504,61 23-feb Havenkerk 371,88 15-jun Open Doors 346,35 26-okt Kerk 182,46 23-feb Kerk 188,20 15-jun Kerk 167,30 26-okt Fireplace 100,87 02-mrt Kerk & Minima (lokale 292,78 22-jun Youth Alpha 304,43 02-nov Tear 351,24 02-mrt Kerk 196,29 22-jun Kerk 199,91 02-nov Kerk 191,04 09-mrt Roemenie 366,17 29-jun Schuldhulpmaatjes 323,04 09-nov Diaconie 352,85 09-mrt Kerk 174,78 29-jun Kerk 206,85 09-nov Kerk 203,82 16-mrt Tear 322,03 06-jul Doboij 628,44 16-nov Roemenië 600,06 16-mrt Kerk 159,07 06-jul Kerk 150,45 16-nov Kerk 232,97 23-mrt Diaconie 312,28 13-jul Roemenie 400,63 23-nov Voedselbank (lok 441,61 23-mrt Kerk 187,85 13-jul Kerk 189,32 23-nov Kerk 193,38 30-mrt NGK Jeugdwerk 249,88 20-jul Redt een kind 226,59 30-nov Alpha 268,46 30-mrt Kerk 171,90 20-jul Kerk 104,25 30-nov Kerk 214,48 06-apr Ayesha 439,47 27-jul Alpha 214,66 07-dec Real Life Café 327,96 06-apr Kerk 217,48 27-jul Kerk 152,54 07-dec Kerk 150,86 13-apr Roemenie 292,70 03-aug Real Life Café (loka 106,70 14-dec Roemenie 413,82 13-apr Kerk 169,43 03-aug Kerk 113,11 14-dec Kerk 194,07 18-apr Diaconie 170,02 10-aug Roemenie 194,05 21-dec Open Doors 319,79 18-apr Kerk 109,10 10-aug Kerk 102,00 21-dec Kerk 164,87 20-apr Alpha 387,45 17-aug Ned. Pred. Opl. 200,68 25-dec Jemima 416,05 20-apr Kerk 262,01 17-aug Kerk 131,06 25-dec Kerk 202,31 25-apr Bruiloft Rosalie en Nie 223,65 24-aug Voedselbank (lokale 267,12 28-dec NGK Jeugdwerk 168,05 27-apr ICF (lokale ondersteun 218,99 24-aug Kerk 144,88 28-dec Kerk 183,56 27-apr Kerk 131,96 31-aug Havenkerk 330,33 31-dec ICF (lokale onders 145,40 31-aug Kerk 214,70 31-dec Kerk 85,

15 Jaarverslag Commissie Externe Gemeente Opbouw (CEGO) 2014 Financiële rapportage 2014 BALANS Activa Geldmiddelen Bankrekening Passiva Vermogen Kortlopende schulden NGK Veenendaal Af te dragen Zending Zuid Afrika Kruisposten STAAT VAN INKOMSTEN EN UITGAVEN Inkomsten Ontvangen collecten Alpha cursus Ontvangen tbv zending Overige ontvangsten Totaal inkomsten Uitgaven Afdracht Zending Zuid Afrika Kosten Alpha Vakantiebijbelweek Opheusden Evangelie en moslims Zending en hulpverlening Bijdrage Stilok Rente en bankkosten Saldo inkomsten en uitgaven

16 Opmerkingen Er is voor de CEGO voor 2014 naast een staat van inkomsten en uitgaven ook een balans opgesteld. Op de beginbalans is rekening gehouden met het voorschot dat in 2013 van de NGK Veenendaal is ontvangen. Dit voorschot is in de loop van 2014 weer terugbetaald. Per eind 2014 was een relatief groot bedrag aan geldmiddelen beschikbaar: Dit wordt veroorzaakt door het feit dat de ondersteuningen steeds aan het begin van de nieuwe maand worden uitbetaald. Medio februari 2015 heeft de afdracht plaatsgevonden van de zendingsgelden ad Deze post is verwerkt onder de kortlopende schulden. Het vermogen aan het begin van 2014 bedroeg -/ Het positieve saldo van inkomsten en uitgaven was over , zodat het vermogen aan het eind van 2014 uitkomt op -/

17 Jaarverslag Diaconie 2014 STAAT VAN INKOMSTEN EN UITGAVEN Inkomsten Diaconie giften Diaconie collecten Roemenië giften Roemenië collecten Totaal inkomsten Uitgaven Roemenië Ondersteuningen STAGG Avondmaal Kerst Diversen Rente en bankkosten Saldo inkomsten en uitgaven Opmerkingen De inkomsten voor de diaconie zijn voor 2014 relatief fors gestegen ten opzichte van 2013: ruim De ondersteuningen waren circa lager dan in Al met al is het saldo over het aflopen boekjaar circa hoger. Een gedeelte van het saldo ( 1.961) is rechtstreeks te herleiden tot de stichting Kind in Oost Europa. Dit bedrag is inmiddels afgedragen. Het verloop van het vermogen is als volgt: Vermogen per 1 januari Saldo inkomsten en uitgaven Af te dragen Stichting Kind in Oost Europa / Toename vermogen Vermogen per 31 december