VIVA BTW verhoging 1 oktober 2012

Transcriptie

1 VIVA BTW verhoging 1 oktober Inleiding Stappenplan BTW tarieven in het VIVA Afwerken factuurregels tot en met 30 september Verkoopprijs inclusief of exclusief BTW Inclusief prijzen niet verhogen met 2% Diversen Corrigeren september facturen Crediteur facturen met verschillende BTW percentages Scheiding september en oktober factuurregels Inleiding Op 1 oktober 2012 wordt het hoge BTW tarief verder verhoogd, van 19% naar 21%. Dit heeft uiteraard impact op uw administratie. Middels een update van VIVA wordt automatisch het juiste BTW-percentage aangemaakt. Wel zult u met uw facturatie en voor uw prijzen voor producten en handelingen mogelijk actie moeten ondernemen. Deze hand-out geeft alle aspecten van de BTW verhoging in VIVA aan. VIVA releasenotes BTW, versie 13/9/2012 pag 1 / 6

2 2. Stappenplan - Zorg dat u alle factuurregels tot en met 30 september 2012 uit print en verstuurt met gebruik van de juiste peildatum (30 september). Ook facturen voor verzekering en/of factoring. - Boek deze facturen door naar de boekhouding. Deze facturen kunnen niet meer worden aangepast. Op een VIVA factuur kan niet tegelijkertijd 19% als 21% voorkomen. Bij het terug zetten van een factuur moet u hierop letten. Eenmaal doorgezette facturen kunnen niet m eer worden terug gezet. Zodoende is er geen gevaar om per ongeluk verschillende BTW -hoog percentages te gebruiken. - Op 1 oktober wordt het BTW tarief omgezet, controleer dit in uw systeem (CFB). - U kunt na 1 oktober 2012 nog oude regels uitprinten met 19%, via menu FPM (maandfacturen). U dient een peildatum op te geven van 30 september 2012 of eerder. - Indien u de verkoopprijzen inclusief BTW gebruikt, moet u op 1 oktober 2012 de herberekening doorvoeren. Eventueel kunt u opnieuw de afronding bepalen. - Na 1 oktober wordt automatisch bij het hoge BTW tarief 21% gerekend. Dit geldt dus ook voor het printen van septemberregels op het spreekuur of via de factuurregelinvoer. Wilt u het juiste percentage voor hoog-btw voor septemberregels, gebruik dan menu FPM. VIVA releasenotes BTW, versie 13/9/2012 pag 2 / 6

3 3. BTW tarieven in het VIVA Binnen het VIVA kunnen meerdere BTW tarieven gebruikt worden. Indien er een tarief veranderd, bijvoorbeeld zoals op 1 oktober van 19% naar 21%, staat dat in menu CFB. Er moet dus GEEN nieuwe BTW code gemaakt worden. Op 1 oktober wordt door VIVA automatisch het BTW-2 tarief aangepast. Ook in de boekhouding loopt alles mee. Het is bij een tariefwijziging dus niet nodig om nieuwe BTW codes en grootboeken aan te maken. Mogelijk moet u wel de omschrijving van een grootboekrekening aanpassen. Het menu CFB: Code 0 Nultarief, Percentage 0% Code 1 Laag tarief Percentage 6 % Code 2 Hoog tarief Percentage 19 % Code 3 Middentarief Percentage 12 % (zelden) Code 4 Prive Code B ICT Buitenland Percentage ook 0 % Als u geen automatische update heeft, moet u uiteraard wel zelf de aanpassing maken. Wanneer u op een factuur een datum gebruikt vóór 1 oktober 2012, dan wordt nog het hoge tarief van 19 % gebruikt. Met een factuurdatum na 1 oktober is dit 21%. Aan de hand van de peildatum (=factuurdatum) wordt de juiste berekening uitgevoerd. Het is wel belangrijk om geen factuurregels van zowel vóór als na 1 oktober 2012 op één factuur te hebben. U moet alle facturen van voor 30 september 2012 geprint hebben. Dus geen facturen parkeren, en ook geen minimum bedrag opgeven bij het uitprinten. Zorg tevens dat alle verzekeringsfacturen en factoring-bestanden verzonden zijn van september en daarvoor. Er mogen op een factuur van oktober 2012 geen regels meer voorkomen van de vorige periode. 4. Afwerken factuurregels tot en met 30 september Alle factuurregels, die nog openstaan (ook geparkeerde regels) moeten uitgeprint worden. De standaard methode hiervoor is in menu FPM (Maandfacturen printen). Maak geen filtering op cliënt of factuurtype, stel Credit facturen printen in op Ja en gebruik geen minimum factuurbedrag. Bij printen via spreekuur of direct uit factuurregels kunt u geen peildatum opgeven. Houdt hier rekening mee. Uiteraard moet u, net als uw normale procedure, de procedure voor facturen voor de verzekering en eventuele factoring bestanden ook afwerken. VIVA releasenotes BTW, versie 13/9/2012 pag 3 / 6

4 5. Verkoopprijs inclusief of exclusief BTW Het VIVA gaat altijd uit van prijzen exclusief BTW, ook als de praktijk inclusief BTW werkt. Van belang is dus allereerst om te weten middels welk systeem uw praktijk werkt. Dit vindt u in menu IISFR De eerste vraag. Staat deze eerste vraag op Nee, zoals in het voorbeeld, dan kunt u dit hoofdstuk overslaan. Indien bij de eerste vraag J staat, dan gebruikt u de inclusief-btw prijs. Mogelijk met een afronding. U dient dan een herberekening te maken van uw verkoopprijs in het CMM-bestand (medicijn/behandelingen bestand). De inclusief-btw prijs moet herberekend worden aan de hand van de exclusief prijs. Omdat de berekening van de inclusief-prijs vaak op afgeronde bedragen uitkomt, moet ook dit bij aanpassing van het BTW-tarief opnieuw worden bepaald. Het is dus na 1 oktober 2012 noodzakelijk dat de inclusief-btw prijs opnieuw berekend wordt. Het herberekenen van het inclusief bedrag gaat als volgt. Ga naar menu IIVMV Verkoopprijs verhogen. Wanneer u dit programma start, staat vraag 1 altijd op Tonen. In eerste instantie laat u dit zo staan, zodat u eerst een overzicht krijgt van de aanpassingen. Vraag 2 kiest u de factuuromschrijving, De vragen 3 t/m 6 moet u leeglaten (of maken). Bij vraag 7 geeft u N, bij vraag 8 t/m 11 een J. VIVA releasenotes BTW, versie 13/9/2012 pag 4 / 6

5 Indien u de verkoopprijs inclusief wilt verhogen met de BTW verhoging, uw productprijzen worden dan voor de cliënten dus hoger, moet u de herberekening uitvoeren met 0,0% Bij vraag 12 vult u 0.0 in. Het gaat erom dat alle inclusief-btw prijzen opnieuw berekend worden aan de hand van de exclusief-btw prijzen. Vraag 13,14 en 15 zijn ingevuld zoals uw systeem standaard ingesteld is. Voor de juiste herberekening met afronding zullen deze vragen respectievelijk met Ja, Inclusief BTW en 5 cent zijn ingevuld. U kunt de instelling eventueel wijzigen. Wanneer alles goed is ingevuld, drukt u op F8. De nieuwe bedragen worden uitgerekend en in de rapportage module getoond. Er is nu nog niets aangepast. In de kolommen ziet u o.a. de oude prijzen en de nieuwe prijzen. U zult zien dat alleen CMM-codes met BTW-code 2 aangepast zijn. Controleer van een aantal producten de bedragen. Indien in de kolom Nu Incl. niet de juiste bedragen staan ga dan niet verder. Zijn de bedragen wel zoals u verwacht, start dan programma IIVMV opnieuw, maar vul bij vraag 1 nu een A (Aanpassen) in. Indien u vraag 13,14 en 15 had gewijzigd, moet u dat wederom doen. Deze vragen resetten zich telkens. U drukt wederom op F8. Het programma geeft een waarschuwing dat de bedragen nu echt aangepast gaan worden en dat er, eenmaal gestart, geen weg meer terug is. Nu worden de prijzen aangepast. U bent nu helemaal klaar om met het nieuwe BTW-tarief te werken. 5.1 Inclusief prijzen niet verhogen met 2% Indien u uw verkoopprijzen inclusief BTW gelijk wilt houden, moet u uw verkoopprijs ex-btw verlagen. Ook hiervoor kunt u menu IIVMV gebruiken. Bij benadering dienen de prijzen met 1,5% verlaagd te worden. In menu IIVMV vult u bij vraag 12 het percentage -1,5 in. Hoeveel procent de (verkoop)prijs verhogen : -1,5 VIVA releasenotes BTW, versie 13/9/2012 pag 5 / 6

6 6. Diversen 6.1 Corrigeren september facturen Voor correcties op de september facturen is het niet mogelijk om de geprinte factuur als niet-geprint terug te zetten. Deze zijn namelijk al verwerkt naar de boekhouding. U dient dus in een nieuwe factuur, met BTWpercentage 21%, creditregels in te voeren. Eventueel kunt u een factuurregel maken, waarin u het verschil in BTW opneemt. 6.2 Crediteur facturen met verschillende BTW percentages Diverse crediteur facturen kunnen zowel 19% als 21% BTW-regels bevatten. U kunt deze normaal inboeken in uw boekhouding. Vóór 1 oktober zal VIVA bij gebruik van BTW-code 2 bij het omzetbedrag een bedrag aan BTW rekenen van 19%. U kunt het BTW bedrag echter op de boekingsregel gewoon corrigeren naar het werkelijke bedrag. Na 1 oktober wordt gerekend met 21%, maar kunt u uiteraard ook hier nog het BTW-bedrag aanpassen. 7. Scheiding september en oktober factuurregels Indien u vanuit de factuurregelinvoer (bijvoorbeeld op spreekuur) direct kiest om een factuur te printen, kunt u niet de scheiding maken tussen september regels en oktober regels. De datum die bij die factuur hoort is altijd de werkdatum. Aan de hand van die werkdatum wordt het BTW-percentage bepaald. Via de maandfacturatie kunt u wel een peildatum ingeven. Deze peildatum is tevens de bepaling welk BTW percentage wordt gebruikt. VIVA releasenotes BTW, versie 13/9/2012 pag 6 / 6