Enkelvoudige Jaarverslaggeving Stichting MEE IJsseloevers. MEEIJiseloevers

Transcriptie

1 Enkelvoudige Jaarverslaggeving 2018 Stichting MEE IJsseloevers mee MEEIJiseloevers

2 Inhoudsopgave pagina Enkelvoudige balans per 31 december 2018 MEE IJsseloevers 3 Enkelvoudige staat van baten en lasten over 2018 MEE IJsseloevers 4 Enkelcoudig kasstroomoverzicht 2018 MEE IJsseloevers 5 Toelichting op de enkelvoudige balans MEE IJsseloevers 6 Toelichting op de enkelvoudige staat van baten en lasten MEE IJsseloevers 9 Ondertekening van de jaarrekening 12 Overige gegevens 13 Bijiage A Specif icatie WMO contracten gemeenten MEE IJsseloevers 14 Bijiage B Specificatie contracten pluspakket 15 Stichting MEE IJsseloevers Dr. van Deenweg BG AM ZWOLLE Postbus AM ZWOLLE T(088) E info@meeijsseloevers.nl I Kamervan Koophandel: RSIN MEE Ihsdoeven

3 Enkelvoudige balans per 31 december 2018 (na winstbestemming) Activa in euro ref Vaste activa Materiele vaste activa la 47 Financiele vaste activa lb 0_ 47 Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen Totaal activa Passiva in euro Eigen vermogen Voorzieningen Kortlopende schulden Totaal passiva 5.421

4 Enkelvoudige staat van baten en lasten over 2018 in euro ref. Begroot 2018 real real. Baten Contracten gemeenten 7 Overige baten 8 Lasten Personeelskosten 9 Afschrijvingen 10 Overige bedrijfskosten Bedrijfsresultaat Financiele baten en lasten _ 0 Resultaat uit normale bedrijfsvoering Bijzondere baten en lasten Resultaat Resultaatbestemming: Algemene reserve Reserve pluspakket Reserve innovatie Reserve ICT (57) (62) 0 0_ MEE llsseloever* Pagina 4

5 Enkelvoudig kasstroomoverzicht 2018 in euro Kasstroom uit operatlonele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpasslngen voor: Afschrijvingen en waardeverminderingen Mutaties van voorzieningen (63) (166) (35) (119) Veranderlngen in werkkapitaal: Vorderingen 131 (182) Kortlopende schulden (204) 172 (73) (10) Totaal kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest 0 0 Betaalde interest 0 0 Bijzondere baten en lasten Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investerlngsactivltelten Investeringen in materiele en financiele vaste activa 0 0 Desinvesteringen in materiele en financiele vaste activa Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Stand liquide middelen per Stand liquide middelen per Mutatie geldmiddelen Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. MEE Usisloevers Pagina 5

6 Toelichting op de enkelvoudige balans De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn gelijk voor de 4 stichtingen van MEE Samen. Dat betekent dat voor de grondslagen van waardering en resultaatbepaling van MEE IJsseloevers kan worden verwezen naar de bepalingen zoals gesteld in de geconsolideerde jaarrekening van MEE Samen. Materiele vaste activa (la) Het verloop van de materiele vaste activa is als volgt: in euro Gebouwen Verbouwing Installatles Inventariss Automatise Video Totaal en terrelnen en en ring apparatuur Stand perljanuari 2018: Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen (184) (41) (220) (104) (752) 0 (1.301) Boekwaarde per 1 Januari Investeringen Deslnvesteringen (336) (336) Afschrijvingen (15) (10) (2) (1) 0 0 (28) Overige mutaties Boekwaarde per 31 december Aanschafwaarde terugname afgeschreven activa Cumulatieve afschrljving afgeschreven activa (199) 0 (200) (7) (663) 0 (1.069) Stand per 31 december 2018: Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen 0 (51) (22) (98) (89) 0 (260) Boekwaarde per 31 december De volgende afschrijvingstermijnen worden gehanteerd: Gebouwen en terreinen Verbouwingen Installaties Inventaris Automatisering Video apparatuur 30 jaar 10 jaar 5 jaar 5 jaar 3 jaar 3 jaar Financiele vaste activa (lb) In euro Niet van toepassing 0_ 0_ Totaal 0 0 Vorderingen (2) in euro Debiteuren Vooruitbetaalde huur 0 0 Vooruitbetaalde overige kosten 0 5 Nog te ontvangen bedragen Nog te ontvangen subsidies r/c verhoudingen 0_ 0 totaal Overzicht van de mate (van het totaal) van de vorderingen dat als langlopend moet worden beschouwd: Kortlopend deel van de vorderingen (<1 jr.) 466 Langlopend deel van de vorderingen (>ljr.) 0 MEE Usieloevers Pagina 6

7 Liquide middelen (3) in euro Kas 0 0 Bank Totaal De liquide middelen staan onder aftrek van de afgegeven bankgaranties ter onmiddellijke beschikking, zij het met eventuele opoffering van de rentebaten. De afgegeven bankgaranties vertegenwoordigen een waarde van Eigen vermogen (4) in euro Algemene reserve Reserve pluspakket Bestemmingsreserve innovatie Bestemmingsreserve ICT Stichtingskapitaal 0 0 Totaal Het verloop Is als vo/gt weer te geven: Saldo per Resultaat- Overige Saldo per bestemmlng mutaties Algemene reserve Reserve pluspakket Bestemmingsreserve innovatie 204 (57) Bestemmingsreserve ICT Stichtingskapitaal Totaal De algemene reserve (ter dekking van risico's omtrent WMO contracten) en reserve pluspakket (ter dekking van risico's omtrent T&C contracten) staan ter vrije beschikking van de stichting. De bestemmingsreserves zijn gelabeld door het bestuur voor specifieke doelen. Voorzieningen (5) in euro Voorziening groot onderhoud 0 54 Voorziening PBL overgangsrechten Voorziening ziekteverzuim 81 0 Voorziening Jubilea Totaal Het verloop Is als volgt weer te geven: Saldo per Dotatle Onttrekking Vrljval Saldo per Voorziening groot onderhoud Voorziening PBL overgangsrechten Voorziening ziekteverzuim Voorziening Jubilea Totaal Overzicht van de mate (van het totaal) van de voorzieningen dat als langlopend moet worden beschouwd: Kortlopend deel van de voorzieningen (<1 jr.) 49 Langlopend deel van de voorzieningen (>ljr.) 306 Onder de voorziening PBL is een voorziening getroffen voor de overgangsrechten voor de categorie jarigen en voor 50 jarigen en ouder (Peiidatum ). De berekende waarde betreft de contante waarde (rente 2%) van toekomstige extra dagen op basis van de PBL regeiing. Daarbij is rekening gehouden met een blijfkans volgens de staffel: le jaar 100%, 2 tot 4 jaar 95%, 5 tot 8 jaar 90% en daarna 85%. De rechten vloeien voort uit de CAO afspraken vastgelegd in de vigerende CAO Gehandicaptenzorg. De voorziening Iangdurig zieken betreft de verwachte toekomstige Ioonkosten gedurende de ziekteperiode van de medewerkers die op Iangdurig ziek zijn en waarvan de verwachting is dat deze niet zullen terugkeren in het arbeidsproces. De voorziening Jubilea betreft de toekomstige jubilea uitkeringen en is gewaardeerd tegen contante waarde. De voorziening groot onderhoud werd gevormd voor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud van het pand in Ommen gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan. De kosten van onderhoud werden ten laste gebracht van de voorziening. Omdat het pand in Ommen per 1 oktober 2018 is verkocht, is de voorziening groot onderhoud per die datum vrijgevallen. MEE IJsseloevers Pagina 7

8 Kortlopende schulden (6) in euro Crediteuren 6 24 Reservering vakantiegeld Reservering vakantiedagen Reservering PBL uren (opgebouwde rechten) Loonbelasting en omzetbelasting Sociale lasten en pensioenen Vooruitontvangen bedragen Nog te verrekenen subsidies Vooruitontvangen bedragen inzake projecten Overige overlopende passiva r/c verhoudingen Totaal Overzicht van de mate (van het totaal) van de kortlopende schulden dat als langlopend moet worden beschouwd Kortlopend deel van de kortlopende schulden (<1 jr.) Langlopend deel van de kortlopende schulden (>ijr.) De nog te betalen vakantiedagen wijzigen ten gevolge van de wijziging van het saldo vakantiedagen ten opzichte van ultimo De vooruitontvangen bedragen betreffen voorschotten op projecten die deels betrekking hebben op Niet in de balans opgenomen verplichtingen Huurverplichtingen: verplichting tot Contractwaarde per jaar Zwolle, Dr. Van Deenweg Verplichting < l]r. betreft huur Dr. van Deenweg 2019 t/m febr. C Verplichting > ljr en < 5Jr betreft huur Dr. van Deenweg 2020 t/m febr Verplichting > 5 jr Bankgaranties: Bankgarantie tbv huur Zwolle MEE Ihieloevcn Pagina 8

9 Toelichting op de enkelvoudige staat van baten en lasten De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn gelijk voor de 4 stichtingen van MEE Samen. Dat betekent dat voor de grondslagen van waardering en resultaatbepaling van MEE IJsseloevers kan worden verwezen naar de bepalingen zoals gesteld in de geconsolideerde jaarrekening van MEE Samen. Contracten gemeenten (7) in euro Begroot Subsidie gemeenten Overige opbrengsten gemeenten In Bijiage A van de jaarrekening is een specificatie opgenomen van de subsidies per gemeente. Deze bijiage sluit aan met de door de Raad van Bestuur getekende jaarrapportage per gemeente. De combinatie van bijiage A en bijiage B (met controleverklaring en getekend door de onafhankelijke accountant, behorende bij de jaarrekening) en de jaarrapportage (bestuursverklaring) vormen samen de verantwoording over 2018 van de betreffende subsidies. In bijiage B worden "overige projecten" met gemeenten verantwoord. Zie hiervoor ook de toelichting bij bijiage B. Overige baten (8) in euro Begroot Schoolmaatschappelijk werk Ondersteuning WLZ Overige projecten Detacheringen Overige opbrengsten Totaal De totale omzet in 2018 is 8,2 min en is 1,3% lager dan begroot. De omzet uit gemeentelijke contracten Iigt boven het niveau van de begroting. De overige baten zijn 7% lager dan begroot hetgeen vooral wordt veroorzaakt door de lagere omzet T&C bij gemeenten (Overige projecten). Ten opzichte van 2017 is de omzet uit gemeentelijke contracten fors gedaald. Dat wordt vooral veroorzaakt door de overname van het Ouder Kind Team door de gemeente Zwolle. De overige opbrengsten in 2018 zijn vooral incidenteel en bestaan uit de boekwinst op het pand in Ommen en een vergoeding voor frictiekosten van de gemeente Zwolle. Personeeiskosten (9) in euro Begroot Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Personeel niet in loondienst Andere personeeiskosten Opleidingskosten Totaal Aantal PTE's gemlddeld Primair proces 80,1 95,4 Ondersteunende diensten 2,2 1,9 Doorbelasting FTE's MEE Samen 24,7 25,8 Totaal aantal personeelsleden op basis van fulltime eenheden 107,0 123,1 De totale personeeiskosten bedroegen in 2018 ca. 6,9 mln en Iagen daarmee persaido op het niveau van de begroting. De daling van de personeeiskosten tenopzichte van 2017 heeft te maken met de overgang van personeel naar het Ouder Kind Team van de gemeente Zwolle per 1 januari MEE IJsseloevers Pagina 9

10 Afschrijvingen (10) in euro Begroot Gebouwen Buitenterrein Verbouwing Inventaris Installaties Automatisering Doorbelaste afschrijvingen MEE Samen Totaal De totale afschrijvingskosten bedragen in 2018 ca 0,07 mln en Iiggen daarmee boven het niveau van de begroting. De afschrijvingskosten zijn hoger dan begroot vanwege aanschaf van laptops begin Begroot was een afschrijving gebaseerd op gespreide aanschaf in De afschrijvingskosten vermeid in de activastaat zijn exclusief de doorbelaste afschrijvingskosten van MEE Samen. Overige bedrijfskosten (11) in euro Begroot Algemene kosten Automatisering Communicatie Huisvesting Kantoorkosten Totaal De totale overige bedrijfskosten bedragen in 2018 ca 0,8 mln en Iiggen daarmee ongeveer 18% onder de begroting. Dit voordeei wordt onder andere veroorzaakt door de vrijvai van de voorziening groot onderhoud in relatie tot de verkoop van de locatie in Ommen. Financiele baten en lasten (12) in euro Begroot Rente baten Rentelasten Totaal Bijzondere baten en lasten (13) in euro Begroot Bijzondere baten Bijzondere lasten Totaal MEE llsieloeven Pagina 10

11 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Hiervoor verwijzen wij u naar de WNT verantwoording in de geconsolideerde jaarrekening van Stichting MEE Samen. MEE IJsseloevers Pagina 11

12 Ondertekening van de jaarrekening Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De jaarrekening is opgemaakt op 13 mei De Raad van Bestuur van Stichting MEE IJsseloevers heeft de jaarrekening 2018 vastgesteld in de vergadering van 27 mei De Raad van Toezicht van Stichting MEE IJsseloevers heeft de jaarrekening 2018 goedgekeurd in de vergadering van 27 mei Gebeurtenissen na balansdatum Niet van toepassing Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Directeur-Bestuurder S.van Ruth Voorzitter Raad van Toezicht De heer G.C. van de Logt Lid Raad van Toezicht Mevrouw S.M.E. Eeftink Lid Raad van Toezicht De heer A. Maussart Lid Raad van Toezicht De heer E.J. Hummel Lid Raad van Toezicht De heer R. Collenteur Lid Raad van Toezicht De heer M. Stuker MEE Ihieloeveis Pagina 12

13 Overige gegevens Nevenvestigingen Niet van toepassing Statutaire resultaatsbestemming Er zijn geen verplichtingen in de statuten opgenomen inzake bestemming van het resultaat. Controleverklaring De controleverklaring van de accountant is opgenomen op de volgende pagina. MEE IJisoloevers Pagina 13

14 Bijiage A Specificatie WMO contracten gemeenten gemeente kenmerk beschikking/overeenkomst bedrag besch/ovk Gedeclareerd MEE IJsseloevers obv productie en afspraken Almelo Z/17/ Almere SA/ SA Dalfsen Z/17/ Deventer / / Hardenberg Zaaknr: Hellendoorn 17UIT Kampen Lelystad 2018/ Noordoostpolder / Olst-Wijhe Zaaknr: Ommen Zaaknr: Raalte Rijssen-Holten D Staphorst Z Twenterand 2Z Wierden Z Zeewolde Zaaknr: 17z Zwartewaterland Zwolle MEElJiseloever* Pagina 14

15 Bijiage B Specificatie contracten pluspakket Specificatie contracten WLZ MEE IJsseloevers opdrachtgever regio Omzet 2018 Achmea / Zilveren Kruis Achmea / Zilveren Kruis Achmea / MEE UGV Zorgkantoor Midden Ussel Bijdrage MEE NL Zwolle Flevoland t Gooi Midden Ussel Specificatie overige projecten opdrachtgever Omschrijving project kenmerk beschikking/overeenkomst Omzet 2018 Gemeente Almere MEE Op Weg Offerte november Gemeente Almere Samen Sterk-jaarl 21373SA Gemeente Almere Samen Sterk - jaar SA Gemeente Deventer Ervaar MEE MOM/ Bestuursdienst OH Projecten uit gelden 2016 Middelen uit onderproductie Gemeente Raalte MEE Op Weg Offerte oktober Gemeente Raalte Pilot Vraagverheldering Gemeente Rijssen-Holten MEE Op Weg Offerte oktober Gemeente Twenterand Toekomstcoach Conform offerte Gemeente Wierden Toekomstcoach Middelen uit onderproductie Overige projecten Totaal van omzet overige projecten + overige opbrengsten gemeenten In Bijiage B zijn vermeid die beschikkingen en/of dienstverleningscontracten met gemeenten in het kader van "overige projecten" waarbij een specificatie in de jaarrekening is vereist. Alie projecten met een beschikking zijn in de bijiage gespecificeerd. Dat geidt ook voor de dienstverleningscontracten met een gerealiseerde waarde van meer dan Dienstverleningscontracten met een gerealiseerde waarde kleiner dan zijn gezameniijk verantwoord onder het kopje "overige projecten". Daarnaast is in bijiage B een specificatie opgenomen van de contracten met zorgverzekeraars inzake de Wet Langdurige zorg (WLZ) MEE IJsseloevers Pagina 15