Enkelvoudige Jaarverslaggeving Stichting MEE Veluwe. MEE Veluwe

Transcriptie

1 Enkelvoudige Jaarverslaggeving 218 Stichting MEE Veluwe mee MEE Veluwe

2 Inhoudsopgave pagina Enkelvoudige balans per 31 december 218 MEE Veluwe 3 Enkelvoudige staat van baten en lasten over 218 MEE Veluwe 4 Enkelvoudlg kassstroomoverzicht 218 MEE Veluwe 5 Toelichting op de enkelvoudige balans MEE Veluwe 6 Toelichting op de enkelvoudige staat van baten en lasten MEE Veluwe 9 Ondertekening van de jaarrekening 12 Overige gegevens 13 Bijlage A Specificatie WMO contracten gemeenten MEE Veluwe 14 Bijlage B Specificatie contracten pluspakket 15 Stichting MEE Veluwe Molenstraat -Centrum XG APELDOORN Postbus517 8 AM ZWOLLE T (55) E info@meeveluwe.nl I Kamer van Koophandel: RSIN MEE Veluwe

3 Enkelvoudige balans per 31 december 218 (na winstbestemming) Activa ref. 218 Vaste activa Materiele vaste activa la 1 Financiele vaste activa lb _ i Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen Totaal activa 3.51 Passiva 218 Eigen vermogen Voorzieningen Kortlopende schulden Totaal passiva 3.51 MEE Veluwe

4 Enkelvoudige staat van baten en lasten over 218 ref. Begroot 218 real. 217 real. Baten Contracten gemeenten 7 Overige baten 8 Lasten Personeelskosten 9 Afschrijvingen 1 Overige bedrijfskosten 11 Bedrijfsresultaat Financiele baten en lasten 12 _ Resultaat uit normale bedrijfsvoering Bijzondere baten en lasten 13 Resultaat ~ Resultaatbestemming: Algemene reserve Reserve pluspakket Reserve innovatie Reserve ICT (1) (15) _ MEE Veluwe Pagina 4

5 Enkelvoudig kasstroomoverzicht Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpasslngen voor: Afschrijvingen en waardeverminderingen 1 1 Mutaties van voorzieningen 68 (36) 69 (35) Veranderingen in werkkapitaal: Vorderingen (435) (48) Kortlopende schulden (217) (186) (652) (234) Totaal kasstroom uit bedrijfsoperaties (465) (128) Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat Totaal kasstroom uit operationele activiteiten (465) (128) Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiele en financiele vaste activa Desinvesteringen in materiele en financiele vaste activa Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen (465) (128) Stand liquide middelen per Stand liquide middelen per Mutatie geldmiddelen (465) (127) Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. MEE Veluwe Pagina 5

6 Toelichting op de enkelvoudige balans De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn gelijk voor de 3 stichtingen van MEE Samen. Dat betekent dat voor de grondslagen van waardering en resultaatbepaling van MEE Veluwe kan worden verwezen naar de bepalingen zoals gesteld in de geconsolideerde jaarrekening van MEE Samen. Materiele vaste activa (la) Het verloop van de materiele vaste activa is als volgt: Gebouwen Verbouwing Installaties Inventarisse Automatlse Video Totaal en terreinen en n ring apparatuur Stand per ljanuari 21S: Aanschaffingswaarde Cumulatleve afschrijvingen (352) (179) (252) (15) (798) Boekwaarde per ljanuari Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen (1) (1) Overige mutaties Boekwaarde per 31 december Aanschafwaarde terugname afgeschreven activa Cumulatleve afschrijving afgeschreven activa (351) (129) (232) (15) (727) Stand per 31 december 218: Aanschaffingswaarde Cumulatleve afschrijvingen (2) (5) (2) (72) Boekwaarde per 31 december De volgende afschrijvingstermijnen worden gehanteerd: Gebouwen en terreinen 3 jaar Verbouwingen 1 jaar Installaties 5 jaar Inventaris 5 jaar Automatisering 3 jaar Video apparatuur 3 jaar Financiele vaste activa (lb) Nietvan toepassing _ Totaal _ Vorderingen (2) Debiteuren Vooruitbetaalde huur Vooruitbetaalde overige kosten Nog te ontvangen bedragen Nog te ontvangen subsidies r/c verhoudingen totaal Overzicht van de mate (van het totaal) van de vorderingen dat als langlopend moet worden beschouwd: Kortlopend deel van de vorderingen (<ljr.) Langlopend deel van de vorderingen (>ljr.) MEE Veluwe Pagina 6

7 Liquide middelen (3) Kas Bank Totaal De liquide middelen staan onder aftrek van de afgegeven bankgaranties ter onmiddellijke beschikking, zij het met eventuele opoffering van de rentebaten. De afgegeven bankgaranties vertegenwoordigen een waarde van. Eigen vermogen (4) Algemene reserve Reserve piuspakket Bestemmingsreserve innovatie Bestemmingsreserve 1CT Stichtingskapitaal Totaal _ Het verloop Is als volgt weer te geven: Algemene reserve Reserve piuspakket Bestemmingsreserve innovatie Bestemmingsreserve ICT Stichtingskapitaal Totaal Saldo per _ Resultaatbestemming (1) _ 118 Overige mutaties Saldo per _ De algemene reserve (ter dekking van risico's omtrent WMO contracten) en reserve piuspakket (ter dekking van risico's omtrent T&C contracten) staan ter vrije beschikking van de stichting. De bestemmingsreserves zijn gelabeld door het bestuur voor specifieke doelen. Voorzieningen (5) Voorziening groot onderhoud Voorziening PBL overgangsrechten 94 9 Voorziening ziekteverzuim 86 Vorrziening Jubilea Totaal Het verloop Is als volgt weer te geven: Saldo per Dotatle Onttrekklng Vrljval Saldo per Voorziening groot onderhoud Voorziening PBL overgangsrechten Voorziening ziekteverzuim Voorziening Jubilea Totaal Overzicht van de mate (van het totaal) van de voorzieningen dat als langlopend moet worden beschouwd Kortlopend deel van de voorzieningen (<ljr.) Langlopend deel van de voorzieningen (>ljr.) Onder de voorziening PBL is een voorziening getroffen voor de overgangsrechten voor de categorie jarigen en voor 5 jarigen en ouder (Peiidatum ). De berekende waarde betreft de contante waarde (rente 2%) van toekomstige extra dagen op basis van de PBL regeling. Daarbij is rekening gehouden met een blijfkans volgens de staffel: le jaar 1%, 2 tot 4 jaar 95%, 5 tot 8 jaar 9% en daarna 85%. De rechten vloeien voort uit de CAO afspraken vastgelegd in de vigerende CAO Gehandicaptenzorg. De voorziening langdurig zieken betreft de verwachte toekomstige loonkosten gedurende de ziekteperiode van de medewerkers die op langdurig ziek zijn en waarvan de verwachting is dat deze niet zullen terugkeren in het arbeidsproces. De voorziening Jubilea betreft de toekomstige jubilea uitkeringen en is gewaardeerd tegen contante waarde. MEE Veluwe Pagina 7

8 Kortlopende schulden (6) Crediteuren 11 6 Reservering vakantiegeld Reservering vakantiedagen 32 3 Reservering PBL uren (opgebouwde rechten) Loonbelasting en omzetbelasting Sociale lasten en pensioenen Vooruitontvangen bedragen Nog te verrekenen subsidies Vooruitontvangen bedragen inzake projecten Overige overlopende passiva r/c verhoudingen Totaal Overzicht van de mate (van het totaal) van de kortlopende schulden dat als langlopend moet worden beschouwd: Kortlopend deel van de kortlopende schulden (<1 jr.) 49 Langlopend deel van de kortlopende schulden (>ljr.) 179 De nog te betalen vakantiedagen wijzigen ten gevolge van de wijziging van het saldo vakantiedagen ten opzichte van ultimo 217. De vooruitontvangen bedragen inzake projecten betreffen voorschotten op projecten die deels betrekking hebben op 219. Niet in de balans opgenomen verplichtingen Huurverplichtingen: verplichting tot Contractwaarde per jaar Apeldoorn, Molenstraat Centrum Verplichting < 1 Jr. betreft huur Molenstraat Centrum Verplichting > ljr en < 5 Jr betreft huur Molenstraat Centrum Verplichting > 5 Jr Bankgaranties: Niet van toepassing MEE Veluwe Pagina 8

9 Toelichting op de enkelvoudige staat van baten en lasten De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn gelijk voor de 4 stichtingen van MEE Samen. Dat betekent dat voor de grondslagen van waardering en resultaatbepaling van MEE Veluwe kan worden verwezen naar de bepalingen zoals gesteld in de geconsolideerde jaarrekening van MEE Samen. Contracten gemeenten (7) Begroot Subsidie gemeenten Overige opbrengsten gemeenten In Bijlage A van de jaarrekening is een specificatie opgenomen van de subsidies per gemeente. Deze bijlage sluit aan met de door de Raad van Bestuur getekende jaarrapportage per gemeente. De combinatie van bijlage A en bijlage B (met controleverklaring en getekend door de onafhankelijke accountant, behorende bij de jaarrekening) en de jaarrapportage (bestuursverklaring) vormen samen de verantwoording over 218 van de betreffende subsidies. In bijlage B worden "overige projecten" met gemeenten verantwoord. Zie hiervoor ook de toelichting bij bijlage B. De opbrengsten in het kader van Integrale vroeghulp worden in 218 verantwoord onder "Subsidie gemeenten". Overige baten (8) Begroot Schoolmaatschappelijk werk Ondersteuning WLZ Overige projecten Detacheringen Overige opbrengsten 3 Totaal De totale omzet in 218 is 5, mln en is,7% hoger dan begroot. De omzet uit gemeentelijke contracten (WMO) ligt ruim 5% boven het niveau van de begroting. Ten opzichte van 217 is de omzet uit gemeentelijke contracten 2,3% gedaald. De overige baten zijn 28% lager dan begroot hetgeen vooral wordt veroorzaakt door de lagere omzet bij de ondersteuning WLZ. Oorzaak hiervan is het niet kunnen reaiiseren van de begrote produktie in verband met ziekteverzuim. Personeelskosten (9) Begroot Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Personeel niet in loondienst Andere personeelskosten Opleidingskosten Totaal Aantal PTE's gemlddeld Primair proces 5,6 49,5 Ondersteunende diensten 1,4 1,1 Doorbelasting FTE's MEE Samen 15,2 14,6 Totaal aantal personeelsleden op basis van fulltime eenheden 67,2 65,2 De totale personeelskosten bedroegen in 218 ca. 4,4 mln en lagen daarmee boven het niveau van de begroting. Deze overschrijding wordt vooral veroorzaakt door het extra inzetten van personeel niet in loondienst ter vervanging van ziek personeel. MEE Veluwe Pagina 9

10 Afschrijvingen (1) Begroot Gebouwen Bultenterrein Verbouwing Inventaris Installaties Automatisering Doorbelaste afschrijvingen MEE Samen Totaal De totale afschrijvingskosten bedragen in 218 ca,3 mln. De afschrijvingskosten zijn hoger dan begroot vanwege aanschaf van laptops begin 218. Begroot was een afschrijving gebaseerd op gespreide aanschaf in 218. De afschrijvingskosten vermeld in de activastaat zijn exclusief de doorbelaste afschrijvingskosten van MEE Samen. Overige bedrijfskosten (11) Begroot Algemene kosten Automatisering Communicatie Huisvesting Kantoorkosten Totaal De totale overige bedrijfskosten bedragen in 218 ca,52 mln en liggen daarmee per saldo 12% onder het niveau van de begroting. Grotendeels wordt dit veroorzaakt door de lager (doorbelaste) algemene kosten. Financiele baten en lasten (12) Begroot Rentebaten Rentelasten Totaal Bijzondere baten en lasten (13) Begroot Bijzondere baten Bijzondere lasten _ Totaal MEE Veluwe Pagina 1

11 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Hiervoor verwijzen wij u naar de WNT verantwoording in de geconsolideerde jaarrekening van Stichting MEE Samen. MEE Veluwe Pagina 11

12 Ondertekening van de jaarrekening Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De jaarrekening is opgemaakt op 13 mei 219. De Raad van Bestuur van Stichting MEE IJsseloevers heeft de jaarrekening 218 vastgesteld in de vergadering van 27 mei 219. De Raad van Toezicht van Stichting MEE IJsseloevers heeft de jaarrekening 218 goedgekeurd in de vergadering van 27 mei 219. Gebeurtenissen na balansdatum Niet van toepassing Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Directeur-Bestuurder S. van Ruth Voorzitter Raad van Toezicht De heer G.C. van de Logt Lid Raad van Toezicht MevrouwS.M.E. Eeftink Lid Raad van Toezicht De heer A. Maussart Lid Raad van Toezicht De heer E.J. Hummel Lid Raad van Toezicht De heer R. Collenteur Lid Raad van Toezicht De heer M. Stuker MEE Veluwe Pagina 12

13 Overige gegevens Nevenvestigingen Niet van toepassing Statutaire resultaatsbestemming Er zijn geen verplichtingen in de statuten opgenomen inzake bestemming van het resultaat. Controleverklaring De controleverklaring van de accountant is opgenomen op de volgende pagina. MEE Veluwe Pagina 13

14 Bijlage A Specificatie WMO contracten gemeenten gemeente kenmerk beschikking/overeenkomst bedrag besch/ovk Gedeclareerd MEE Veluwe obv productie en afspraken Apeldoorn Stad Apeldoorn Inzet Sociale Wijkteams Apeldoorn NO penvoerder Don Bosco/ deel MEE Apeldoorn NW penvoerder Stimenz/ deel MEE Apeldoorn ZO penvoerder Stimenz / deel MEE Apeldoorn ZW penvoerder MEE / deel MEE Barneveld Ede Zaaknr Elburg Epe Nr Ermelo Zaaknr Harderwijk 216/WMO/Ol/MEE Clientondersteuning Hattem Subsidie Clientondersteuning uw brief dd Nijkerk Basisovereenkomst inkoopnetwerk Sociaal Domein Nunspeet 32-AZK Oldebroek 28492/ Scherpenzeel / raamovereenkomst Voorst Z _ Wageningen SUB17.253/FAI/ MEE Veluwe Pagina 14

15 Bijlage B Specificatie contracten piuspakket Specificatie contracten WLZ MEE Veluwe opdrachtgever regio Omzet 218 Achmea / Zilveren Kruis Apeldoorn-Zutphen Achmea / MEE UGV Utrecht Bijdrage MEE NL Specificatie overige projecten opdrachtgever Omschrijving project kenmerk beschikking/overeenkomst Omzet 218 Gemeente Apeldoorn MEE Op Weg Gemeente Ede Extra inzet Sociaal Team Gemeente Ede Extra inzet Sociaal Team Gemeente Elburg Quickscan toegankelijkheid Gemeente Ermelo Projecten uit onderbesteding 215 Gemeente Heerde Ambulante Hulp Gemeente Nijkerk Projecten uit onderbesteding 215 Gemeente Nijkerk Project Inclusie Gemeente Nijkerk Project Inclusie extra trainingen Conform offerte 17/ Zaaknr /26 - Zaaknr / Conform offerte Conform offerte Overige projecten Totaal van omzet overige projecten + overige opbrengsten gemeenten 487. In Bijlage B zijn vermeld die beschikkingen en/of dienstverleningscontracten met gemeenten in het kader van "overige projecten" waarbij een specificatie in de jaarrekening is vereist. Alle projecten met een beschikking zijn in de bijlage gespecificeerd. Dat geldt ook voor de dienstverleningscontracten met een gerealiseerde waarde van meer dan 5.. Dienstverleningscontracten met een gerealiseerde waarde kleiner dan 5. zijn gezamenlijk verantwoord onder het kopje "overige projecten". Daarnaast is in bijlage B een specificatie opgenomen van de contracten met zorgverzekeraars inzake de Wet Langdurige zorg (WLZ) MEE Veluwe Pagina 15