Jaarrekening Stichting Dôme Exploitatie

Transcriptie

1 Jaarrekening 2016

2

3 Inhoudsopgave Jaarrekening 1 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Waarderingsgrondslagen 4 Toelichting op de Balans per 31 december Toelichting op de Staat van baten en lasten over 2016 Overige gegevens 6 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 7 Bestemming van het resultaat 8 Gebeurtenissen na balansdatum 9 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders 10 Controleverklaring Bijlagen 1 Materiële Vaste Activa 2 Begroting 2017

4 Balans per 31 december dec dec-15 Ref. ( ) ( ) ACTIVA vaste activa Materiële vaste activa vlottende activa Vorderingen Overlopende activa Liquide middelen Totaal Activa PASSIVA 31-dec dec-15 Ref. ( ) ( ) eigen vermogen Algemene reserve kortlopende schulden Belastingen, premies sociale verzekeringen en pensioenen Overige schulden Overlopende passiva Totaal Passiva

5 Staat van baten en lasten over Begroting 2015 Ref. ( ) ( ) ( ) Baten Eigen bijdrage gasten Vergoeding zorgverzekeraar Subsidie vrijwilligers coördinator Hotelmatige activiteiten WMO Overige dienstverlening Totale baten Lasten Personeelskosten Afschrijvingskosten Overige bedrijfslasten Totale bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

6 Waarderingsgrondslagen Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Algemeen De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekeningcourantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Eigen vermogen In het geval dat er in enig boekjaar exploitatieverliezen van zijn, worden deze aangezuiverd vanuit Stichting Vrienden van Dôme. Dit gebeurt via een rechtstreekse mutatie in het eigen vermogen. Schulden Schulden zijn gerangschikt onder de kortlopende schulden als deze binnen 12 maanden na balansdatum kunnen worden opgeëist en onder de langlopende schulden als dit niet het geval is. Schulden worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs tenzij anders is bepaald.

7 Waarderingsgrondslagen Grondslagen voor resultaatbepaling Algemeen De lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Pensioenen Stichting Dôme Exploitate heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Dôme Exploitate heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Dôme Exploitate heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde-bijdrage-regeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

8 Toelichting op de balans 31-dec dec-15 ( ) ( ) 1. Materiële vaste activa Inrichting Inventarissen Computerapparatuur Totaal materiële vaste activa Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven : Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: terugname geheel afgeschreven activa - - Af: desinvesteringen - - Boekwaarde per 31 december Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar bijlage 1 2. Vorderingen Debiteuren Rekening-courant Stichting Vrienden van Dôme Vordering personeel Pensioenpremies Sociale premies 586 Vordering Beheer Er is geen voorziening voor oninbare debiteuren opgenomen. 3. Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Liquide middelen Bankrekeningen Kassen De liquide middelen staan vrij ter beschikking van de stichting

9 Toelichting op de balans 5. Algemene reserve 31-dec dec-15 ( ) ( ) Stand per 1 januari - Resultaatbestemming/resultaat boekjaar Overige mutaties / reeds ontvangen van Stichting Vrienden van Dôme - Stand per 31 december Het positieve saldo (exploitatieresultaat) van ,- behaald in boekjaar 2016 wordt toegevoegd aan de algemene reserve. 6. Belastingen, premies sociale verzekeringen en pensioenen Loonbelasting Sociale premies Pensioenpremies Overige schulden Personeelpot Crediteuren Vakantiegeld Overlopende passiva Nog te betalen kosten Vooruitontvangen bedragen Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Per 1 januari 2012 is een nieuw huurcontract aangegaan met Stichting Dôme Beheer voor 10 jaar met jaarlijkse huur van per jaar.

10 Toelichting op de Staat van baten en lasten BATEN 2016 Begroting 2015 ( ) ( ) ( ) 10. Eigen bijdrage gasten Vergoeding zorgverzekeraar Subsidie vrijwilligers coördinator Hotelmatige activiteiten WMO Overige dienstverlening LASTEN 16. Personeelskosten De specificatie is als volgt : Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremie Vorming en Opleiding Kosten arts Eindejaarsactiviteit Overige personeelskosten Totaal personeelskosten Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden uitgaande van het min-contract (vp-ers hebben min/max contract) 10 10,1 Gemiddeld ingezette uren op basis van full-time eenheden 12,4 12,8 De leden van de raad van toezicht ontvangen geen bezoldiging voor hun werkzaamheden.

11 Toelichting op de Staat van baten en lasten Begroting -1 ( ) ( ) ( ) 17. Afschrijvingen materiële vaste activa Afschrijving inrichting Afschrijving inventarissen Afschrijving computerapparatuur Totaal afschrijvingen materiële vaste activa Overige bedrijfslasten Huishoudelijke kosten en voedingsmiddelen Algemene kosten Onderhoud gebouw Gas, licht, water en afval Huurkosten Kosten keurmerk / EPC Totaal overige bedrijfslasten Financiële baten en lasten Rentebaten - Rentelasten Totaal financiële baten en lasten Resultaat

12 Overige Gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van heeft de jaarrekening 2016 vastgesteld in de vergadering van 14 juli Bestemming van het resultaat Het exploitatieresultaat behaald in het boekjaar 2016 wordt toegevoegd aan de algemene reserve. Vooruitlopend op het besluit van de Raad van Toezicht is dit voorstel als zodanig verwerkt in de jaarrekening. Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum te melden. Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Raad van toezicht Dhr. L.H. Heijs, voorzitter Raad van bestuur Mevr. C.C. van Dam, bestuurder Mevr. A.G. Beelen, lid Mevr. M. Euwema, bestuurder Amersfoort, 14 juli 2017 Controleverklaring De accountantsverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

13 Bijlage 1 Staat van Materiële Vaste Activa Afschrijv- Aanschaf- Investering Afschrijving Grootboek Boekwaarde Afschr. ings % waarde 2016 t/m Cum. afschr. per per mnd. INRICHTING Badkamers, kamers, gangen, kantoren, keuken, zonwering, hekken 20% Zonwerende plisse gordijnen, gordijnen 20% Gordijnen gastenkamers 20% Parasols 20% Accu s noodverlichting 20% Ikea meubels 20% Bedkoeling 20% Nachtkastjes 20% Schuifdeuren 20% Meubels woonkamer 20% Hoog/laag bed en fauteuil 20% Badkamermeubel 20% Vloerbedekking 20% Totaal inrichting: INVENTARIS Inventaris, vernevelaar, concentrator, droger, fietsenhok, rekken 20% Blaasscanner 20% Wasmachine 20% Afwasmachine 20% Oefenpop 20% Douchestoel 20% Zuurstofconcentrator 20% Bladderscan 20% Totaal inventarissen: COMPUTERS CURA, computers, printers, telefooncentrale, ADSL bekabeling 25% Aanleg WIFI 20% Telefooncentrale 20% Laptop 20% Computers/printers 20% Laptops 20% Computers 20% Totaal computers Totaal

14 Bijlage 2 Begroting Begroting Werkelijk Begroting BATEN Eigen bijdrage gasten Vergoeding zorgverzekeraar Subsidie vrijwilligers coördinator Hotelmatige activiteiten WMO Overige dienstverlening LASTEN Personeelskosten Vorming en Opleiding Kosten arts Eindejaarsactiviteit Overige personeelskosten Huishoudelijke kosten en voedingsmiddelen Algemene kosten Onderhoud gebouw (incl. tuin) Gas, licht, water, afval Afschrijvingskosten Huur FINANCIELE BATEN EN LASTEN Rente en kosten -167 RESULTAAT