WIA

Transcriptie

1 2019 WIA na We ar rk We Ar & t be In ids kom ve e rm n og en

2 Werk & Inkomen naar Arbeidsvermogen Inkomensaanvullingen bij arbeidsongeschiktheid Als werkgever kunt u een aantal verzekeringen afsluiten die recht geven op een aanvullende uitkering als uw medewerker na twee jaar nog arbeidsongeschikt is. Zo kan een flinke daling in het inkomen van uw medewerkers voorkomen worden. In deze brochure maken we inzichtelijk met welke wettelijke regelingen u en uw medewerkers te maken krijgen bij ziekte of arbeidsongeschiktheid, welke nadelige gevolgen dit voor het inkomen kan hebben en welke verzekeringsoplossingen u als werkgever hiervoor kunt afsluiten. Wettelijke regelingen Eerste twee jaar ziekte Stel, uw medewerker komt tijdens de wintersportvakantie ongelukkig ten val op de piste, waardoor hij voor langere tijd zijn huidige werk niet kan uitvoeren. U wilt graag weten wat dit betekent voor u als werkgever. De eerste twee jaren dat uw medewerker zijn eigen werk niet kan uitvoeren, bent u als werkgever wettelijk verplicht om minimaal 70% van het laatstverdiende loon door te betalen (maar niet minder dan het minimum loon (alleen voor het 1e jaar)). Uiteraard is het in ieders belang dat uw medewerker zo snel mogelijk weer terugkeert in het arbeidsproces. Deze terugkeer naar werk wordt ook wel re-integratie genoemd. Vanuit de wet is de medewerker verplicht om hier, binnen zijn mogelijkheden, volledig aan mee te werken. Doet hij dit niet, dan heeft u als werkgever het recht de loondoorbetaling te staken. Na twee jaar ziekte Wat gebeurt er als uw medewerker na twee jaar nog niet hersteld is van zijn val en daardoor niet terug kan keren naar zijn werk? Na twee jaar stopt de loondoorbetalingsverplichting die u als werkgever heeft. Uw medewerker kan dan bij het UWV een WIA-uitkering aanvragen. Het UWV beoordeelt in hoeverre hij nog wel in staat is om te werken en welk inkomen hij daarmee kan verdienen. Het UWV berekent de mate van arbeidsongeschiktheid door het verschil te nemen van het inkomen dat uw medewerker verdiende voordat hij arbeidsongeschikt raakte en het inkomen dat hij met gangbare arbeid kan verdienen. Bij gangbare arbeid wordt geen rekening gehouden met werkervaring of opleiding. Vaak volgt uit de beoordeling van het UWV dat uw medewerker voor een deel nog wel kan werken. De mate waarin hij nog kan werken, wordt de restverdiencapaciteit genoemd. Aan de hand van de restverdiencapaciteit wordt het arbeidsongeschiktheidspercentage vastgesteld. Dit percentage bepaalt welke uitkering hij van het UWV ontvangt.

3 Categorieën Arbeidsongeschiktheid Volledig en duurzaam arbeidsongeschikt (IVA) Wanneer uit de beoordeling van het UWV blijkt dat uw medewerker meer dan 80% duurzaam arbeidsongeschikt is, valt hij in de categorie volledig en duurzaam arbeidsongeschikt. Hij heeft dan recht op de IVA-uitkering. Deze bedraagt 75% van het oude loon (Het loon dat uw medewerker verdiende op de dag voordat hij arbeidsongeschikt raakte). Het loon waarover de IVAuitkering berekend wordt, is begrensd op het maximum dagloon. Voor 2019 is dat ,-. Is het jaarsalaris van uw medewerker hoger dan het maximum dagloon? Dan ontvangt hij over het meerdere geen uitkering van het UWV. Duurzaam en volledig (>80%) arbeidsongeschikt 70% Loon Jaar 1 IVA 75% Jaar 2 Jaar 3 e.v. 35%-80% arbeidsongeschikt (WGA) Wanneer u medewerker meer dan 35% arbeidsongeschikt is en niet onder de IVA valt (omdat hij minder dan 80% arbeidsongeschikt of niet duurzaam arbeidsongeschikt is) dan komt hij terecht in de WGA. De WGA kent drie mogelijke uitkeringen. Iedereen die in de WGA terecht komt, ontvangt de eerste drie tot maximaal 38 maanden (de duur is afhankelijk van zijn arbeidsverleden) de loongerelateerde uitkering. De maximale duur van deze uitkering wordt sinds 1 januari 2016 elk kwartaal met één maand verkort, tot de maximum duur 24 maanden is. De uitkering bedraagt de eerste twee maanden 75% van het verschil tussen het oude loon en het nieuwe loon. Na deze twee maanden daalt dit naar 70%. Uiteraard ontvangt hij naast de UWV-uitkering ook het loon dat hij eventueel nog verdient. Stel, uw medewerker verdiende, voordat hij arbeidsongeschikt raakte, en hij vindt een baan waarmee hij ,- verdient. De loongerelateerde uitkering bedraagt de eerste twee maanden (0,75 * ,-) = ,- en de maanden daarna (0,7 * ,-) = ,-. Het totale inkomen bedraagt de 1e twee maanden ,- en de maanden daarna ,-. Na de loongerelateerde uitkering zijn er twee uitkeringen waar uw medewerker recht op kan hebben. Op welke hij recht heeft, wordt bepaald aan de hand van de restverdiencapaciteit en in hoeverre uw medewerker deze voldoende benut. Wilt u advies op maat? Onze adviseurs van Zorg & Inkomen helpen u graag met uw vragen: telefoon: zorg&inkomen@vanbredanl.com

4 Uw medewerker benut 50% of meer van zijn restverdiencapaciteit Wanneer uw medewerker een baan vindt waarmee hij voor 50% of meer van zijn restverdiencapaciteit loon verdient, ontvangt hij een WGA-loonaanvullingsuitkering. Deze uitkering vult zijn nieuwe inkomen aan met 70% van het verschil tussen het oude loon en de hoogte van zijn restverdiencapaciteit. Uitgaande van het voorbeeld waarin uw medewerker verdiende voordat hij arbeidsongeschikt raakte, berekenen we met dit voorbeeld zijn inkomen wanneer zijn restverdiencapaciteit is vastgesteld op ,-. Wanneer uw medewerker tijdens zijn arbeidsongeschiktheid ,- verdient, benut hij meer dan 50% van zijn restverdiencapaciteit en ontvangt hij in totaal: ,7 * ( ,-) = ,-. 35% - 80% arbeidsongeschikt en afdoende nieuw loon 70% Loon- Loongerelateerde Loon door- betaling uitkering , ,- Loonaanvulling 70% x (oud loonrestverdiencapaciteit) ,- Nieuw loon ,- Jaar 1 Jaar 2 Jaar 3 e.v. Uw medewerker benut minder dan 50% van zijn restverdiencapaciteit Indien uw medewerker na de periode van de loongerelateerde uitkering geen baan vindt of een baan vindt waarin hij minder dan 50% van zijn restcapaciteit verdient, ontvangt hij een WGA-vervolguitkering. De hoogte van de uitkering is afhankelijk van de mate van arbeidsongeschiktheid en is een percentage tussen de 28% en 50,75% van het minimumloon. Kortom, wanneer uw medewerker er niet in slaagt om een baan te vinden die hem voldoende inkomen oplevert, valt hij terug naar een uitkering op bijstandsniveau. Zoals u in onderstaande figuur kunt zien valt uw medewerker bij deze uitkering ver terug in zijn inkomen! Dit gat noemen wij ook wel het WGA-gat. 35% - 80% arbeidsongeschikt en geen of te weinig nieuw loon 70% x (oud loon - nieuw loon) Let op: ook voor de drie WGA-uitkeringen geldt: het deel van het inkomen boven het maximum dagloon is niet verzekerd via het UWV. 70% Jaar 1 Jaar 2 Loon Het WGA-gat Loongerelateerde 70% x a.o.% x minimumloon uitkering ,- Vervolguitkering (bijstandsniveau) 5.630,25 Jaar 3 e.v. Om te voorkomen dat het inkomen van uw medewerker bij langdurige arbeidsongeschiktheid fors daalt, kunt u als werkgever diverse verzekeringen afsluiten

5 De risico s voor uw medewerker samengevat Mocht uw medewerker langer dan 2 jaar arbeidsongeschikt raken, dan zijn er een aantal grote risico s die tot een forse inkomensval voor uw medewerker kunnen leiden. Bijvoorbeeld wanneer hij: geen aanspraak op een IVA-uitkering kan maken zijn restverdiencapaciteit niet volledig of nog erger: voor minder dan 50% - benut een salaris heeft dat hoger is dan het maximumdagloon (voor ,-) Om te voorkomen dat het inkomen van uw medewerker bij langdurige arbeidsongeschiktheid fors zal dalen, kunt u als werkgever diverse verzekeringen afsluiten die recht geven op een uitkering aanvullend op de uitkering van het UWV. WIA Bodem Deze verzekering biedt dekking wanneer uw medewerker meer dan 15% en minder dan 35% arbeidsongeschikt is. Vanuit het UWV heeft uw medewerker dan geen recht op een uitkering. Soms wordt in de CAO bepaald dat de werkgever in deze gevallen in een uitkering moet voorzien. De verzekering kan op diverse manieren afgesloten worden en biedt een uitkering voor de werkgever of voor de medewerker. De uitkering voor de werkgever is bedoeld voor reintegratie activiteiten. De uitkering voor de medewerker is om de daling in het inkomen op te vangen. Verzekeraars bieden de mogelijkheid om een vast percentage te verzekeren, bijvoorbeeld 10% van het jaarinkomen voor een bepaalde duur (3, 5 of 10 jaar). WGA Hiaat Basis De WGA Hiaat Basis vult het inkomen van uw medewerker aan wanneer hij minder dan 50% van zijn restverdiencapaciteit benut. Kortom, wanneer hij een WGA-vervolguitkering ontvangt. De uitkering vult aan tot 70% van zijn oude inkomen (tot het maximumdagloon) met aftrek van de uitkeringen die uw medewerker van het UWV ontvangt. Deze verzekering biedt géén dekking wanneer uw medewerker meer dan 50% van zijn restverdiencapaciteit benut (en dus een WGA-loonaanvullingsuitkering krijgt). Uitgebreid De WGA Hiaat Uitgebreid biedt zowel dekking wanneer uw medewerker een WGA-vervolguitkering ontvangt als wanneer hij een WGA-loonaanvullingsuitkering ontvangt. Deze verzekering vult het inkomen van uw medewerker altijd aan tot 70% van het oude inkomen, tot het maximumdagloon. WIA Excedent Heeft uw medewerker een salaris boven het maximum dagloon, dan kunt u het meerdere verzekeren met een WIA Excedent verzekering. De WIA Excedentverzekering biedt een dekking van 70% (of 80%) van het deel van het oude inkomen dat boven de grens van het maximumdagloon ligt. Deze verzekering biedt net als de WGA Hiaat Uitgebreid dekking wanneer uw medewerker een Loonaanvullingsverzekering, WGA-vervolguitkering of een WGA-loonaanvullingsuitkering krijgt. Echter, waar de WGA Hiaat Uitgebreid een dekking biedt van 70% van het oude loon tot het maximumdagloon, biedt de WIA Excedent een dekking van 70% (of 80%) van het deel van het oude inkomen dat boven de grens van het maximumdagloon ligt. Wilt u advies op maat? Onze adviseurs van Zorg & Inkomen helpen u graag met uw vragen: telefoon: zorg&inkomen@vanbredanl.com De informatie in deze brochure is door Vanbreda Risk & Benefits met de grootste zorg samengesteld. In voorkomende gevallen zijn de van toepassing zijnde dekkingen en voorwaarden van de verzekeraar bepalend.