Datum Afdeling Rapporteur Telefoon. Aard voorstel: Strategisch > Politiek gevoelig Regelgeving Risico's:

Transcriptie

1 Interne post S Hoogeveen -H.o9.oio9.. HOOGEVEEN Voorstel voor burgemeester en wethouders Onderwerp: Begroting van STOVOH (Stichting Openbaar Voortgezet Onderwijs Hoogeveen) Voorgesteld besluit: Begroting van de Stichting Openbaar Voortgezet Onderwijs Hoogeveen ter goedkeuring aanbieden aan de gemeenteraad. Genomen besluit (met datum)* n MOU 9flnQ Akkoordi Datum Afdeling Rapporteur Telefoon 19 noverhber Mens&Werk H. de Munter 1419 Besluit en stukken openbaar? Ja Zoja : geen actie richting pers Zo nee, waarom niet? Programma: Hoogeveen Leert Programmabestuurder: A. Bargeman Overleg gevoerd met: Naam: Akkoord: R. Hogervorst H. van Herksen Aard voorstel: Strategisch > 5. Politiek gevoelig Regelgeving Risico's: Financieel risico Juridisch risico ICT-risico HRM-risico Ander risico, nl. Behandelen in raad Documentnaam: wolfsbos, Gegevens DIV 2 NOV Ja Nee El H R Hoog Laag Geen DDE! DDE! D D K DDK! Ja Nee D b&wvoorstel begroting Gerelateerd Corsa documentor: Archief Opmerkingen college Burgemeester bespreken Opmerkingen <^ WlijS k Secretaris

2 GEMEENTE HOOGEVEEN Voorstel voor burgemeester en wethouders Onderwerp Begroting van STOVOH (Stichting Openbaar Voortgezet Onderwijs Hoogeveen). Voorgesteld besluit Begroting van de Stichting Openbaar Voortgezet Onderwijs Hoogeveen ter goedkeuring aanbieden aan de gemeenteraad. Beoogd resultaat Na goedkeuring door de gemeenteraad kan de Stichting haar begroting voor het jaar vaststellen. Inleiding Jaarlijks biedt de Stichting Openbaar Voortgezet Onderwijs Hoogeveen voor 1 november een ontwerp van de begroting ter goedkeuring aan de gemeenteraad aan. Deze begroting bestaat uit twee onderdelen, te weten de begroting van RSG Wolfsbos en die van De Meander. Argumenten Volgens artikel 42b van de Wet op het voortgezet onderwijs en artikel 24 van de statuten van de Stichting wordt de begroting jaarlijks ter goedkeuring aan de gemeenteraad aangeboden. Kanttekeningen De begroting sluit met een tekort van Dit wordt veroorzaakt door: 1. een verhoging van de personeelslasten conform de CAO VO. Er is een lastenstijging van ongeveer 4 %, terwijl hiervoor voorlopig een verhoging van de rijksvergoeding met ongeveer 1,5 % tegenover staat. 2. een toename van het leerlingenaantal. Hierdoor stijgen weliswaar de inkomsten van het rijk, maar daartegenover staan ook hogere uitgaven voor meer personeel, huisvesting en lesmateriaal. Uiteindelijk zal dit consekwenties hebben voor de formatie van het schooljaar /211 en latere jaren. De continui'teit van het onderwijs loopt geen gevaar, omdat de solvabiliteit en het weerstandsvermogen ruimschoots binnen de gestelde normen blijven. Bijlagen Begroting van STOVOH. Pagina 2 van 2

3 GEMEENTE HOOGEVEEN Raadsvoorstel Datum raadsavond Programma Onderwerp Leert Begroting STOVOH (Stichting Openbaar Voortezet Onderwijs Hoogeveen) Samenvatting De gemeente dient jaarlijks voor 1 februari van het jaar waarvoor de begroting geldt, de begroting van het openbaar voortgezet goed te keuren. Voorgesteld besluit De begroting van STOVOH goedkeuren. Aanleiding Jaarlijks biedt de Stichting voor 1 november een ontwerp van de begroting ter goedkeuring aan de gemeenteraad aan. Deze begroting bestaat uit twee onderdelen, te weten de begroting van RSG Wolfsbos en die van De Meander. Beoogd resultaat Volgens artikel 42b van de Wet op het voortgezet onderwijs en artikel 24 van de statuten van de Stichting wordt de begroting jaarlijks ter goedkeuring aan de gemeenteraad aangeboden. Kanttekeningen De begroting sluit met een tekort van Dit wordt veroorzaakt door: 1. een verhoging van de personeelslasten conform de CAO VO. Er is een lastenstijging van ongeveer 4 %, terwijl hiervoor voorlopig een verhoging van de rijksvergoeding met ongeveer 1,5 % tegenover staat. 2. een toename van het leerlingenaantal. Hierdoor stijgen weliswaar de inkomsten van het rijk, maar daartegenover staan ook hogere uitgaven voor meer personeel, huisvesting en lesmateriaal. Uiteindelijk zal dit consekwenties hebben voor de formatie van het schooljaar /211 en latere jaren. De continuiteit van het onderwijs loopt geen gevaar, omdat de solvabiliteit en het weerstandsvermogen ruimschoots binnen de gestelde normen blijven. Hoogeveen, Burgemeester en Wethouders van Hoogeveen, de secretaris, de burgemeester, G.H. DE VRIES W.P.M. URLINGS

4 wolfs Ybos & "enschap j Vn'frtff"?flfltl "' ~ " RSGWolfsbos ' ' Postbus 199 VY"\il, 79 AD Hoogeveen an burgemeester en /feyvv*) Bankrekening ING 'i i egemeente '"' E. - ^. ' S O M * ^ ^ i -p..i^^-r Direc «e Wotfsbosstraat3 n iu ~«vvw\ 795 BZ Hoogeveen POStbUS 2 tel PA HOOGEVEEN Hoogeveen, 29 oktober Betreft: Begroting Kenmerk: D971 Geacht College, Conform artikel 24 van de statuten van de Stichting Openbaar Voortgezet Onderwijs Hoogeveen doe ik u hierbij de door het bestuur vastgestelde begroting van bovengenoemde stichting toekomen. Dr. A. J. Koster algemeen directeur bijlage: begroting r.., 'tfjfffinit'oiii^' openbaar onderwijs voor Iwoo - vmbo - havo - atheneum

5 Stichting Openbaar Voortgezet Onderwijs Hoogeveen RSG Wolfebos d Meander Etegrotii Status: Vastgesteld door het bestuur in haar vergadering van 26 oktober

6 Inhoudsopgave: Voorwoord 3 Uitgangspunten 4 Uitkomsten begroting 5 cijfermatig gedeelte: Samengestelde begroting Stichting openbaar voortgezet onderwijs Hoogeveen 6 Specificatie per school (RSG Wolfsbos en de Meander) 7 Begroting RSG Wolfsbos 8 Begroting de Meander 9 Toelichting op de begroting RSG Wolfsbos 1 Toelichting op de begroting de Meander 15

7 Voonvoord Hierbij treft u aan de begroting voor het jaar van de Stichting Openbaar Voortgezet Onderwijs Hoogeveen (RSG Wolfsbos en de Meander). In grafiekvorm kan het aantal leerlingen als volgt worden weergegeven: leerlingen perl oktober De ontwikkeling van het aantal leerlingen vertoont de afgelopen jaren een gestaag stijgende lijn, die gelukkig ook in heeft doorgezet. Voor de inrichting van deze begroting is gekozen voor het model dat het ministerie van OCW voor het voortgezet onderwijs voorschrijft voor de financiele verslaggeving.

8 Uitgangspunten De uitgangspunten, die als basis hebben gediend bij het samenstellen van de begroting, zijn: Voor de "personele component" is naast het formatieplan / tevens een prognose in geld voor de personeelslast in op basis van het bestand per 8 oktober als uitgangspunt genomen. De meest actuele regelgeving en invloed van de verhogingen op basis van de CAO-VO zijn verwerkt. De vergoeding voor de materiele component van de rijksvergoeding is berekend op het aantal leerlingen van 1 oktober en de laatst bekende regeling van het ministerie van OCW. De overige extra inkomsten zijn gebaseerd op de laatst bekende regelgeving van het ministerie ten tijde van het opstellen van deze begroting. De overige kosten zijn gebaseerd op de vergelijkende cijfers van voorgaande jaren, de begroting en de tussentijdse budgetoverzichten van het jaar.

9 Uitkomsten begroting De begroting over sluit met een tekort van Indien dit tekort wordt gerealiseerd en in mindering wordt gebracht op het eigen vermogen betekent dit, uitgaande van gelijkblijvende balanstelling als eind : 1. een daling van de solvabiliteit (= eigen vermogen / totaal vermogen * 1 %) met circa 3 % tot een niveau van circa 36 %. 2. een daling van het weerstandsvermogen (= eigen vermogen / totale baten * 1 %) met circa 3 % tot een niveau van circa 29 %. Dit niveau bevindt zich binnen de bandbreedte (tussen 1 en 4 %) waarvan door het ministerie van OC & W is aangegeven dat de financiele reserve niet te laag of te hoog is. Baten Lumpsum personeel Er is op het moment van de opstelling van de begroting nog onzekerheid over compensatie in de rijksvergoeding van de verhoging van de personeelslast conform de CAO. Er is rekening gehouden met een lastenstijging van ca. 4 % terwijl hiervoor voorlopig 1,5 % verhoging rijksvergoeding is ingeboekt, hetgeen een relatie heeft met de vermoedelijke stijging van de contractlonen in de marktsector, die als uitgangspunt lijkt te gelden. Deze ontwikkeling vormt de belangrijkste oorzaak van het begrotingstekort met een "gat" in de personele component van circa 2,5 %, ofwel circa 3. euro. Lumpsum materigle uitgaven De rijksbijdrage materieel is hoger dan vorige begroting () en de jaarrekening. Dit komt door toename van het leerlingaantal en aanpassing van de normbedragen. Huisvestingsvergoeding De reguliere inkomsten van de decentralisatie huisvesting stijgen ca 5 % ten opzichte van de voorgaande begroting voornamelijk als gevolg van de groei van het aantal leerlingen. Lasten De stijging van de personele lasten is, voornamelijk als gevolg van de invloed van de CAO- VO-verhogingen met een totale stijging van ca 13,5 % ten opzichte van de begroting veel hoger dan de stijging van de baten (9,4 %) en die van huisvestingslasten (9,8 %) en overige lasten (5,2 %). De rentelasten zullen in stijgen tot ca. 28. euro De stijging is voornamelijk het gevolg van de rentelast van de in nieuw aangetrokken lening bij het ministerie van Financien ad euro. Stuurmogelijkheden en -momenten De personeelsquote in is ruim 78 %. Deze quote geeft aan dat bij een vermindering van het begrotingstekort, indien dit gewenst wordt, dit vooral gezocht moet worden in vermindering van de personele lasten. Toewijzing conform formatieplan - heeft een zichtperiode tot en met juli. Het eerste reele stuurmoment is dan 1 augustus. Aangezien op dat moment reeds 7/12 e deel van het jaar is verstreken dienen besparingsposten gezocht te worden die 12/5 e keer de omvang van het jaartekort omvatten gelet op de uitwerkingsduur van de rest van het jaar (5 maanden). Het realiteitsgehalte hiervan dient bij de formatietoewijzing /211 in april/mei aan de sectordirecteuren te worden voorgelegd.

10 SAMENGESTELDE BEGROTING STOVOH (vastgesteld in de bestuuravergadefing op 26 oktober ) BATEN Rijksbijdrage Overige baten SOMDER BATEN LASTEN Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten: - Administratie, beheer en bestuur - Inventaris en apparatuur - Leer- en hulpmiddelen - Algemene kosten subtotaal overige lasten SOMDER LASTEN Rentebaten Rentelasten SALDO RENTE RESULTAAT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten Buitengewone lasten RESULTAAT BUITENGE WONE BEDRIJFSVOERING Soldo begroting/exploitatie S 1S.8S1

11 BEGROTING (specificatie per school) Rsg wolfsbos De Meander BATEN Rijksbijdrage Overige baten SOMDER BATEN LASTEN Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten: - Administratie, beheer en bestuur - Inventaris en apparatuur - Leer- en hulpmiddelen - Algemene kosten subtotaal overige lasten SOMDER LASTEN Rentebaten Rentelasten SALDO RENTE RESULTAAT GEWONE BEDRUFSVOERING Buitengewone baten Buitengewone lasten RESULTAAT BUITENGE WONE BEDRUFSVOERING Soldo begroting

12 BEGROTTNG RSGWOLFSBOS BATEN Rijksbijdiage Overige baten SOMDER BATEN LASTEN Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten: - Administratie, beheer en bestuur - Inventaris en apparatuur - Leer- en hulpmiddelen - Algemene kosten subtotaal overige lasten SOMDER LASTEN Rentebaten Rentelasten SALDO RENTE RESULTAAT GEWONE BEDRUFSVOERING Buitengewone baten Buitengewone lasten RESULTAAT BUITENGE WONE BEDRUFSVOERING Soldo begroting/exploitalie

13 BEGROTING DE MEANDER BATEN Rijksbijdrage Overige baten SOMDER BATEN LASTEN Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten: - Administratie, beheer en bestuur - Inventaris en apparatuur - Leer- en hulpmiddelen - Algemene kosten subtotaal overige lasten SOMDER LASTEN Rentebaten 2. Rentelasten 57. SALDO RENTE RESULTAAT GEWONE BEDRIJFSVOEREVG Buitengewone baten Buitengewone lasten RESULTAAT BUITENGE WONE BEDRIJFSVOERTNG Soldo begroting/exploitatie

14 TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BEGROTING rsg Wolfsbos TOELICHTING B ATEN Rijksbijdrage: Nonnvergoeding (lump sum) - Personeel lump sum Materieel - Boeken Subtotaal *Overig - Leerl. gebonden financiering Uitkeringskosten Maatschappelijke stage Aanv. bek. maatsch. stages Kwaliteitszorg Inv.kosten gratis lesmateriaal Prestatiesubs. Convenanten 6. Subtotaal Overige baten Adm. voering boeken/ouderbdr./kantine Adm. voering "de Meander" Sporthal (medegebruik) Dienstwoning Bakkerij/horeca/werkstukken Verkoop gereedschapssets Verhuur onroerende goederen Symbiose Fotokopieen Telefoon VerlofAOB Samenwerkingsverband (SWV) Reboundgelden (SWV) Reboundgelden (Gem. Hoogeveen) Subsidie Brede School UWV-bijdragen Cultuurtraject 1.65 Bonus NS-kaarten 5 5 Dec. Huisvesting Gem. Hgv Verg. gem. Hoogeveen ISV Project Binnenboord 7.9 Stim. Premie Universum school 5. Adm. voering SWV Leerl. Bijdr. (schoolkosten) Verhuur inventaris 5 ESF-subs. Huiswerkbeg. 56. Detachering personeel 38. Diverse overige baten Diversen sub

15 p Private Middelen (Boeken en ouderbdr.) Ouderbijdragen Bijdr. Kleding enz Bijdr. Kennismakingsdagen Bijdr. Aktiviteiten Bijdr. Werkweken Omzet kantines Opbr. Voetbalspel Pacht kantine sub TOELICHTING LASTEN Personele fasten Personele lasten naar kostensoorten: Lonen en salarissen Uitbest. VAVO-leerlingen Inleen personeel subtotaal overige personeelslasten Dekking in formatieplan Inzet tbv verv. Ziek personeel Nascholing Uitbesteding pz Dotatie/onttr. voorziening Bapo sparen Dotatie Voorziening pers. Verpl. 25. Profess. Management 5. 39,554 Aanv. Arbo-contract/Bedr.gez.zorg ,96 BHV / EHBO training / opl. 26. Werkgeverslasten Pre FPU Project Keiwijzer Functiemix / gespr. cyclus 7. Overige personeelskosten Sub 745. Dekking in "materieel" Sollicitatie/wervingskosten 15. Uitbest. ext. desk, aanbest. schoolboeken 8. Exct. desk. eval. org. ontwikkeling 1, Ext. desk. tevr. onderzoek 15. Dienstreizen 15, subtotaal subtotaal overige lasten subtotaal personele lasten Doorberekende dienstreizen Minus: uitkeringen derden

16 Afschrijvingen Gebouw / Verbouwingen Inventaris en apparatuur Hirovestingslasteii Huren Regulier onderhoud gebouwen Klachtenonderhoud/kleine aanpass. Onderh. Contracten (lift/brandw.) Tuinonderhoud Zwembad Beveiliging Verzekering huisvesting Overige huisvestingskosten Energie: - gas (incl. ecotax) -elektra -water totaal energie O Schoonmaakkosten - Containerhuur / Afvoer chemisch aival - Kosten schoonmaakbedrijf + div. - Advieskosten i.h.k.v. kostenbesparing ! subtotaal schoonmaak Heffingen Verontreinigings/reinigingsrechten Kabeltelevisie etc. Waterschapslasten Rioolrechten Onr. Zaak Belasting Diversen Subtotaal heffingen Overige lasten Administratie, beheer en bestuur Automatisering Automatisering (verbruiksmat.) Automatisering (hardware) Intemetaansluiting Medezeggenschapsraad Telefoon/fax en ov. communicatie Porti Abonnementen Contributies Bureaukosten Reproductiekosten Bankkosten Kosten bestuur en directie Accountantscontrole Handboeken en aanvullingen Bestuursvergoeding Overige algemene kosten Sub Correctie kosten SF Inventaris en apparatuur Reparatie/onderhoud inventaris en app. Verv/uitbr inventaris <

17 Leer- en hulpmiddelen Afdelingsbudgetten Cult.- buitensch.aktiviteiten Leerlingbegeleiding Proefwerkpapier CultuuTtraject Zorgverbreding Huiswerkinstituut Brede school Project Universum Project Binnenboord Maatschappelijke stage Inkoop boeken, enz. Diverse kosten sub Private Middelen (Boeken en ouderbijdr.) Testkosten Inkoop boeken (), kleding, enz. Accountantscontrole Incassokosten Beheerskosten Kennismakingsdagen Aktiviteiten Werkweken Inkoop kantine School- ongevauenverzekering Kosten ouderavonden / diplomauitreiking Schoolkrant (quarto) Ouderraden Diverse kosten sub: Correctie kosten / opbr Algemene kosten WerkkI./veiligh./ARBO/RI&E Publ. Rel. / Representatiekosten Diversen Rentebaten Banken Reiitelasten Rente bouwfinanciering 175. Buitengewone baten Buitengewone lasten 13

18 TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BEGROTING VAN DE MEANDER TOELICHTING BATEN Rijksbijdrage: Normvergoeding - Personeel (lump sum) - Aanv. Bekost. Doorontw. PRO - Aanv. Bekost. Fac. Bestuur/management - Aanv. Verg. schoolbudget - Uitkeringskosten - Overgang PRO decl. Lumpsum cupe - Materieel -Boeken - Leerl. Gebonden financiering - Kwaliteitszorg - Praktijkgerichte leerweg - Aanv. Bekost. I.vm. gratis lesmat. - Aanv. Bek. Maatsch. Stages Overige baten Cultuuttraject Samenwerkingsverband Opbr. Fotokopieen UWV-bijdragen Diverse overige baten Impuls beroepsonderwijs Overg. PRO decl. Lumpsum cupe Overt Pers. Kst. PRO 26 Doordecentratisatie huisvesting Bijdrage werkweken Diversen sub Private Middelen {Boeken en ouderbdr.) Ouderbijdragen Boeken Stagevergoedingen sub (Publ. Middelen)

19 TOELICHTING LASTEN Personele lasten Personele lasten naar kostensoorten: Lonen en salarissen Sociale lasten (zonder premie WF en PF) Pensioenpremies Inleen personeel subtotaal overige personeelslasten Uitbest. Personeelsadministratie (OSG) Inzet tbv symbiose Inzet tbv ziek personeel Bapo sparen Proff, Management BeloningsdifF./leerlingbeg. Nascholing Project Keiwijzer Arbeidsimulatie Inzet centrale administrate Inzet tbv kwaliteitszorg Bedrijfsgezondheidszorg Sollicitatie-/wervingskosten Dienstreizen Ov. pers. kosten / jubilea, etc. Diversen sub subtotaal overige lasten subtotaal personele lasten Minus: Doorberekende dienstreizen Minus: uitkeringen (WF) Afschrijvingen Gebouw Inventaris en apparatuur

20 Huisvestingslasten Huren Onderhoudscontracten (liften/brandm.) Klein Onderhoud gebouw Beveiliging Tuinonderhoud Overige huisvestingskosten Energie: - gas (incl. ecotax) -elektra -water totaal energie Schoonmaakkosten - Containerhuur - Kosten schoonmaakbedrijf+ div. subtotaa! schoonmaak Heffingen Verontreinigjngs/reinigingsrechten Kabeltelevisie etc. Waterschapslasten Rioolrechten Onr. Zaak Belasting Subtotaal heffingen Overige lasten Administratie, beheer en bestuur Automatisering Automatisering (hardware) Drukwerk Internetaansluiting Medezeggenschapsraad Telefoon/fax en ov. communicatie Porti Abonnementen Contributies Kosten bestuur en directie Bureaukosten (incl. drukwerk) Reproductiekosten Accountantscontrole Overige algemene kosten Inventaris en apparatuur Reparatie/onderhoud inventaris en app. Verv/uitbr inventaris <

21 Leer- en hulpmiddelen Afdelingsbudgetten Boeken Reiskosten leeriingen Zwemmen Diverse kosten Culturele vorming/cultuur traject Werkweken Buitenschoolse activiteiten Leerlingbegeleiding Kst. Versterking praktijkvakken Invoeringl.v.s. Zorgverbreding Sub Private Middelen (Boeken en ouderbdr.) Ouderbijdragen Boeken Sub 57.3 Algemene kosten Werkkleding/veiligheid Representatiekosten Diversen O Rentebaten Banken b 2. Rentelasten Rente bouwfinanciering b Buitengewone baten Onttrekking reserve herwaardering inventarissen Buitengewone lasten <L o o " ~o" o 17