Jaarrekeningen * College van Kerkrentmeesters * Diaconaat & Missionaat Beilen * Diaconie Hijken-Hooghalen

Transcriptie

1 Jaarrekeningen * College van Kerkrentmeesters * Diaconaat & Missionaat Beilen * Diaconie Hijken-Hooghalen Dit financiële deel is uitneembaar voor de gemeenteavond op 23 mei De toelichting bevindt zich in Op Weg editie 9 van

2 Protestantse Gemeente Beilen-Hijken-Hooghalen (zie toelichting in Op Weg, pg. 16/17) BATEN Alle bedragen in Kerkelijke gebouwen Pastorieën Onbebouwde eigendommen (pacht) Rentebaten Vrijwillige bijdragen Collecten in kerkdiensten Giften en schenkingen Dankdagactie Solidariteitskas Kerkblad Overige baten Totaal baten LASTEN Kerkelijke gebouwen Pastoraat Taakgroepen Verplichte bijdragen Salarissen en vergoedingen Kerkblad Totaal lasten Saldo baten en lasten OVERIGE BATEN EN LASTEN Resultaat Wilhelmina Zalencentrum Resultaat Het Valkenhof Totaal overige lasten en baten Eindresultaat Resultaatbestemming Ten laste van het Evangelisatiefonds Ten laste van het Orgelfonds Ten gunste van Bestemmingsreserve Kerkblad Ten gunste van het Kapitaal Totaal II

3 Toelichting op de jaarrekening College van Kerkrentmeesters Namens het College van Kerkrentmeesters hierbij een korte toelichting op de jaarrekening van. De jaarrekening is een samenvatting van de belangrijkste cijfers. De jaarrekening en de begroting en betreffen de gehele gemeente, dus inclusief de cijfers van de wijkgemeente Hijken/Hooghalen. Het jaar is afgesloten met een negatief exploitatiesaldo van Hierin zijn ook de exploitatiesaldi van de zalencentra verwerkt. In dit resultaat zijn een aantal eenmalige posten opgenomen die het exploitatiesaldo vertroebelen en vergelijking met de begroting en de cijfers van rekening bemoeilijken. Zonder al te veel op de vaktechnische details in te gaan wil ik deze posten toch benoemen. In het verleden is een reservering gemaakt en zijn geoormerkte gelden ontvangen voor kosten die gemaakt moeten worden in verband met de orgels, het zgn. Orgelfonds. Zoals bij u ongetwijfeld bekend is, wordt op dit moment het orgel van de Stefanuskerk gerestaureerd. Door het College is besloten dat de kosten van restauratie van het orgel ten laste van het Orgelfonds worden gebracht. Om dit mogelijk te maken, moeten deze kosten wel in de staat van baten en lasten worden vermeld. Via de resultaatbestemming worden de kosten dan ten laste van het Orgelfonds gebracht. De kosten van restauratie van het orgel hebben in bedragen. De restauratie is nog niet afgerond, zodat in 2018 ook een gedeelte op gelijke wijze verwerkt zal worden. Een soortgelijke verwerking geldt voor de kosten van de bouw van het mobiele kerkje. Deze kosten staan ook in de staat van baten en lasten, maar worden ten laste van het Evangelisatiefonds gebracht. De resultaatverdeling is ook opgenomen in de jaarrekening, zodat u deze stappen kunt volgen. Hierin wordt ook de toevoeging aan de Bestemmingsreserve Kerkblad vermeld. Dit betreft het saldo van de abonnementen-ontvangsten en de kosten die gemaakt zijn voor het maken en verspreiden van het kerkblad. Per saldo is over over gehouden. Dit bedrag wordt in een bestemmingsreserve opgenomen, om tekorten in de toekomst op te kunnen vangen. Het bedrag dat overblijft, nadat aan de verschillende fondsen en reserves is gedoteerd/onttrokken wordt toegevoegd aan het Kapitaal. Wanneer de eenmalige posten uit het eindresultaat gehaald worden, resteert het genormaliseerd resultaat positief. In de begroting was rekening gehouden met een tekort van In de begroting was geen rekening gehouden met eenmalige kosten die ten laste van de fondsen komen. Voornaamste oorzaak van het verschil tussen het begroot en het genormaliseerd gerealiseerd resultaat is de aanstelling van ds. Magda Hazeleger per september. In de begroting was rekening gehouden met 3 fulltime-predikanten voor geheel. In is gestart met de restauratie van de Stefanuskerk. De kosten die hiermee gemoeid zijn, worden deels gedekt door subsidies. Het restant dat uiteindelijk overblijft, na vrijval van de gevormde voorzieningen, wordt opgenomen op de balans en zal in 40 jaar worden afgeschreven. In is nog niet gestart met afschrijven, omdat de restauratie nog niet is afgerond. De cijfers zijn in eerste lezing vastgesteld in de kerkenraadsvergadering van 18 april. Voorafgaand aan de gemeente-avond komt de uitgebreide jaarrekening gedurende een week ter inzage te liggen op het kerkelijk bureau. Op de gemeenteavond zijn wij aanwezig om uw vragen over de jaarrekening te beantwoorden. Ook hier kunt u de uitgebreide jaarrekening nog inzien. Toelichting: - Kerkelijke gebouwen, dit betreft opbrengsten uit verhuur van de kerkzalen, zowel in Beilen als ook in Hijken en Hooghalen. - Pastorieën, dit betreft de huuropbrengsten van de drie pastorieën in Beilen en de kosterswoning in Hijken. In de periode dat de pastorie niet in gebruik was door een dominee, hebben we deze tegen gunstige condities kunnen verhuren aan derden. - Inkomsten onbebouwde eigendommen (landbouwgronden) stijgen doordat we enkele langlopende pachtcontracten hebben kunnen omzetten in kortlopende pachtcontracten tegen gunstige voorwaarden. - Rentebaten, de opbrengst van is hoger dan be-groot, maar in lijn met vorig jaar. Dit komt doordat we overtollige liquide middelen een aantal jaren geleden hebben vastgezet voor langere termijn tegen een hoge rentevergoeding. - Vrijwillige bijdragen, dit zijn de inkomsten uit de toezeggingen van de actie kerkbalans bestemd voor het plaatselijke kerkenwerk. Helaas moeten we constateren, dat deze gedaald is ten opzichte van zowel begroting als vorig jaar. Deze daling hangt samen met de vergrijzing, die ook in onze gemeente invloed heeft. - Giften en schenkingen, dit zijn onder andere de giften en schenkingen die predikanten en kerkelijke medewerkers ontvangen bij huisbezoek. Betreft het schenkingen of legaten voor een bepaald doel dan worden deze rechtstreeks toegevoegd aan het vermogen en worden niet zichtbaar op de staat van baten en lasten. - Dankdagactie, dit is de opbrengst uit de jaarlijks te houden actie - Solidariteitskas, voor elk belijdend lid moeten wij 5,- afdragen aan de Protestantse Kerk in Nederland. Dit fonds is bestemd voor ondersteuning van Gemeenten die in financiële nood verkeren. Eenmaal per jaar ontvangt ieder belijdend lid in de maand mei een acceptgiro waarin wij een bedrag van 10,- vragen. 5,- van de opbrengst is in principe bestemd voor de plaatselijke kerk. III

4 - Kerkelijke gebouwen, dit zijn de kosten voor onderhoud, verzekeringen en energiekosten van de kerken en de pastorieën. Hier zijn ook de kosten van restauratie van het orgel, zoals hierboven beschreven, onder opgenomen. Dit verklaart de sterke stijging ten opzichte van de begroting en rekening. - Pastoraat, in de begroting is gerekend met 3 fulltime predikantsplaatsen voor Beilen en Hijken-Hooghalen samen. In hebben we tot de komst van Magda Hazeleger een pastoraal werker gehad en vanaf 1 september is er weer sprake van 3 fulltime-predikanten. - Taakgroepen, onder deze post vallen de kosten van de taakgroepen. - Verplichte bijdragen, naast de reeds eerder genoemde bijdrage voor de solidariteitskas is er de verplichte afdracht voor het kerkrentmeesterlijk quotum: een percentage van de plaatselijke inkomsten. - Salarissen en vergoedingen, dit zijn de loonkosten voor kosters, organisten, administratief personeel en betaalde vrijwilligers. - Overige lasten en baten, Hieronder zijn opgenomen de exploitatiesaldi van de zalencentra: het Wilhelmina Zalencentrum en Het Valkenhof. De resultaten zijn sterk afhankelijk van de bezetting. De kosten voor beheer van Het Valkenhof worden beperkt, onder meer door de inzet van vrijwilligers. Binnen het College is er uitgebreid aandacht voor de exploitatie van beide zalencentra en wordt naar mogelijkheden gezocht om de negatieve resultaten zoveel mogelijk te beperken en zo mogelijk positief te laten worden. Toelichting op de jaarrekening IV Beilen, april 2018 College van kerkrentmeesters Taakgroep Diaconaat & Missionaat (Wijkgemeente Beilen) Deze toelichting geeft een overzicht van de genoemde baten en lasten in de rekening over. Het resultaat over is 3.530,- Baten - Kerkbalans Z&WD: Met de actie kerkbalans wordt er een bijdrage gevraagd voor Zending en Werelddiaconaat. Jaarlijks levert dit een aanzienlijk bedrag op van momenteel Doorzend Collectes: betreft de opbrengsten van de collectes tijdens de erediensten voor Kerk in Actie, PKN en Wilde Ganzen. Deze worden 1-op-1 over gemaakt naar het betreffende doel. - Collecte & Giften: Opbrengsten van de collecte voor Diaconaat/Missionaat en ontvangen giften. - Project ZWO: Opbrengst van acties door de werkgroep ZWO t.b.v. Project Simiyu. - Fondsen: Ontvangen rente en dividend uit de fondsen en rekeningen waar de diaconie geld heeft ondergebracht, het betreft hier bijvoorbeeld Oikocredit, Stichting De Wijde Mantel, Stichting de Ark, Stichting Old School en inschrijvingscontracten bij SKG. Een groot deel van het geld is ondergebracht bij instanties welke zich inzetten voor de sociaal zwakkeren, en leveren daardoor mooi diaconaal/sociaal rendement en een redelijk financieel rendement. - Plaatselijk Diaconaat: Aflossingen van geleend geld ter ondersteuning - Kerktelefoon: Individuele bijdragen voor het gebruik van kerktelefoon, dit jaar 0 omdat de rekeningen later zijn verstuurd en niet meer in het boekjaar worden opgenomen. - Abonnementen: Ontvangen abonnementsgelden van de lezers van Elisabeth-Bode en Open Deur. - Studiefonds: Enkele gemeenteleden ondersteunen, via de diaconie, een student in Afrika. Lasten - Kerkbalans Z&WD: Afdracht van de collecten Zending en Wereld Diaconaat. - Kerk in Actie: Afdracht van de KiA bestemde doelen. - PKN: Afdracht van de PKN-collecteopbrengsten. - Wilde Ganzen: Afdracht van de collecte opbrengsten die in de Wester Es plaatsvinden. - Collecte Diaconaat/Missionaat: Afdracht van de gerichte collectes o.a. Bijbelgenootschap, Dorcas, Edukans, Bolivia etc. - Werkgroep Liptal: Uitgaven n.a.v. activiteiten. - Werkgroep Groene Kerk: Uitgaven n.a.v. activiteiten. - Werkgroep ZWO: Uitgaven n.a.v. activiteiten. - Project ZWO: Afdracht middelen bestemd voor ZWO-project (trekker en ploeg). - Plaatselijk Diaconaat: Belangrijke uitgaven zijn voor het maatschappelijk- en ouderenwerk zoals kerst- en paasattenties en kerstpakketten die aan minima in Midden-Drenthe worden verstrekt. Aan de kerstpakketten voor minima wordt samengewerkt met diaconieën uit 13 kerkelijke gemeenten uit Midden-Drenthe en hulporganisatie Humanitas. De bijdrage aan de voedselbank in Beilen. Ook hebben we natuurlijk de snertmaaltijd en de soep middag gehad. Ook heeft de diaconie de nodige ondersteuning kunnen realiseren. - Kerktelefoon: Uitgaven voor exploitatie van kerktelefoon/kerk-tv. - Abonnementen: Uitgaven diverse bladen (EB, Open Deur, etc.) - Diaconaal quotum: Afdracht aan PKN t.b.v. financiering van classicale en landelijke organisatie - Studiefonds: Enkele gemeenteleden ondersteunen, via de diaconie, een student in Afrika - Overige uitgaven: Diverse posten Beilen, april 2018 Taakgroep Diaconaat & Missionaat

5 Diaconaat & Missionaat wijkgemeente Beilen (zie toelichting in Op Weg pg. 17) Alle bedragen in Baten Kerkbalans Z&WD Kerk in Actie Collecte PKN Collecte Wilde Ganzen Collecte & giften Diaconaat/Missionaat Project ZWO Fondsen Plaatselijk Diaconaat Kerktelefoon Abonnementen Studiefonds Totaal baten Lasten Kerkbalans Z&WD Kerk in Actie Collecte PKN Collecte Wilde Ganzen Collecte Diaconaat/Missionaat Totaal collectes Werkgroep Liptal Werkgroep Groene Kerk Werkgroep ZWO Project ZWO Plaatselijk Diaconaat Kerktelefoon Abonnementsgeld Diaconaal quotum Studiefonds Overige uitgaven Totaal lasten Resultaat Baten Lasten Resultaat V

6 Diaconie - Wijkgemeente Hijken-Hooghalen Inkomsten Alle bedragen in Saldo Reguliere Diaconie collectes KiA collectes PKN collectes Heilig Avondmaal collectes Vrijw. bijdrage zending Giften Overige inkomsten Totaal inkomsten Uitgaven KiA collectes PKN collectes Heilig Avondmaal collectes St. Ark (sponsorkind) KiA Quotum Bankkosten Vergaderkosten Administratiekosten Ondersteuning Goede doelen Paasattenties Kerstattenties Overige uitgaven Totaal uitgaven Saldo VI