Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid Limburg

Transcriptie

1 Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid Limburg Begroting 2015 en meerjarenramingen Aldus vastgesteld door het Algemeen Bestuur d.d. De secretaris De voorzitter

2 Voorwoord Het landelijke arbeidsmarktbeleid is volop in beweging, waarbij toegewerkt wordt naar één regeling aan de onderkant van de arbeidsmarkt, die decentraal door de gemeenten wordt uitgevoerd. De Participatiewet, die op 1 januari 2015 naar verwachting zal ingaan, regelt dit. Ten aanzien van de Wet sociale werkvoorziening is het voornemen om de rechten van personen met een Wswdienstverband op 1 januari 2015 ongemoeid te laten. Daarnaast kent de Participatiewet geen wachtlijst Wsw. Iedereen met een afstand tot de arbeidsmarkt valt onder de Participatiewet, waarbij de gemeente zal aangeven op welke wijze en met welke inspanning zij gaan participeren. In de Participatiewet wordt tevens aangekondigd dat de subsidie met betrekking tot de uitvoering van de Wsw, in de jaren 2015 t/m 2018 jaarlijks met 500,- per arbeidsjaar wordt verminderd. Het subsidie niveau 2013 was ,- per arbeidsjaar. De koers waartoe de 11 deelnemende gemeenten van WOZL in 2010 met betrekking tot de uitvoering van de Wsw hebben besloten speelt hier, vooruitlopend op deze nieuwe wet, op in. De beweging van binnen naar buiten met als ondertitel groeien naar een klein beschut en een groot detacheringsbedrijf draagt bij aan kostenverlaging en verhoging van toegevoegde waarde. Ook is uitdrukkelijk aangegeven om risicovolle en of kapitaalintensieve ondernemingen af te bouwen. Met de oprichting van gemeentelijke werkbedrijven spelen de deelnemende gemeenten in op het uitgangspunt lokaal organiseren wat lokaal kan en waar mogelijk op regionaal niveau. De publieke groenopdrachten van WOZL, de sw-medewerkers en middelen worden daarin voor zover gewenst ondergebracht. Welke rol de 11 deelnemende gemeenten voor WOZL in het kader van de Participatiewet met betrekking tot de onderkant van de arbeidsmarkt in gedachten hebben, is nog niet duidelijk. Dit onderzoek loopt en de uitkomst zal medio 2014 naar verwachting gepresenteerd worden. In de begroting 2015 en de meerjarenramingen is zoveel mogelijk met bovenstaande ontwikkelingen rekening gehouden, waarbij de rol van WOZL zich toespitst op de uitvoering van de Wsw. Mocht in de loop van 2014 over de uiteindelijke rol van WOZL meer duidelijkheid ontstaan dan zal dit mogelijk en indien noodzakelijk worden verwerkt in een begrotingswijziging. 2

3 1 Inhoudsopgave Voorwoord Inhoudsopgave Samenvatting financieel Inleiding en leeswijzer Kerngegevens De begroting Het programmaplan Bedrijfsvoering Uitvoering Wsw Uitvoering WIW en ID Uitvoering overig Verbonden partijen Personeelskosten Wsw Financiering en algemene dekkingsmiddelen Totale lasten en baten De paragrafen Reserves Risico s Weerstandsvermogen Financiering Bedrijfsvoering Verbonden partijen Meerjarenraming Bijlagen

4 2 Samenvatting financieel In deze begroting zijn alle baten en lasten van het bestaande en voorgenomen beleid doorgerekend. Tenzij anders vermeld zijn alle bedragen in deze begroting genoteerd in duizendtallen. Afwijkingen in uitkomsten bij berekeningen zijn het gevolg van afrondingen. Een negatief resultaat in de tabellen wordt genoteerd met een -/- teken ervoor. Per saldo bedraagt de raming per rubriek als volgt: (bedragen x 1.000,-) Rubrieken Bedrijfsvoering Uitvoering Wsw Uitvoering WIW en ID Uitvoering overig Verbonden partijen Personeelskosten Wsw Financiering en algemene dekkingsmiddelen Totalen Bij de uitgangspunten voor het opstellen van de begroting 2015 t/m 2018 is vanaf 2015 rekening gehouden met een jaarlijkse verlaging van de rijkssubsidie met 0,5 per arbeidsjaar. Gevolg daarvan is een hoger exploitatietekort en een toenemende aanvraag bijdrage deelnemende gemeenten zoals opgenomen bij de rubriek financiering en algemene dekkingsmiddelen. 4

5 3 Inleiding en leeswijzer Voor u ligt de begroting Sinds 2004 geldt het Besluit begroting een verantwoording provincies en gemeenten (BBV). In de begroting bieden we een integraal overzicht van de baten en lasten. Hierbij is niet alleen de aandacht gericht op het nieuwe beleid maar ook de voortzetting van het bestaande beleid krijgt aandacht. Bij het opstellen van de begroting is voortgeborduurd op de Begroting 2014 (tot en met de 1 e begrotingswijziging) en de Jaarstukken De indeling is als volgt: 5. Begroting 5.1 Programmaplan 5.2 Paragrafen 5.3 Meerjarenraming 5.4 Bijlagen Verder omvat de begroting een voorwoord, een managementsamenvatting en deze inleiding en leeswijzer. Ook is een hoofdstuk met kerngegevens opgenomen. De onderdelen van de begroting zijn zo opgesteld dat zij afzonderlijk geraadpleegd kunnen worden. Wie vooral geïnteresseerd is in de financiële begroting inclusief het te voeren beleid kan rechtstreeks naar het programmaplan gaan. In de paragrafen staat over een aantal specifieke onderwerpen uitgebreidere informatie. Het biedt het Algemeen Bestuur de informatie die nodig is voor de controlerende rol. Ook het verloop van de reserves en voorzieningen komen aan de orde. De toekomst laat zich moeilijk voorspellen. De komende jaren kan er veel veranderen. In de Meerjarenraming is rekening gehouden met de dingen die we nu zien aankomen. Ongetwijfeld zullen er zich veranderingen voordoen die we nu nog niet voorzien. Jaarlijks zal daarom de Meerjarenraming worden bijgesteld aan de hand van de dan beschikbare kennis. 5

6 4 Kerngegevens In dit deel van de begroting staat een aantal kerngegevens. Tabel met kerngegevens van WOZL (voorlopige cijfers staan cursief): Aantal sw-medewerkers in arbeidsjaren Verbonden partijen / regulier 3.706, , , ,18 ASB 159,58 149,00 144,13 140,06 Begeleid werken 191,91 200,69 185,46 165,23 Beschut werken 125,32 132,90 143,69 135,29 Buitenregionale uitvoeringsorganisaties 82,42 73,11 75,52 73,39 Correcties -0,66-0,50 0,00 0,00 Totaal 4.265, , , ,14 Aantal sw-medewerkers in arbeidsjaren per gemeente Brunssum 494,72 491,76 470,38 465,98 Gulpen-Wittem 116,99 113,53 113,72 112,66 Heerlen 1.301, , , ,95 Kerkrade 980,84 969,26 959,10 950,13 Landgraaf 545,15 520,71 525,18 520,27 Nuth 118,95 118,43 122,13 120,99 Onderbanken 96,84 95,56 90,15 89,31 Simpelveld 124,52 121,07 120,82 119,69 Vaals 81,81 77,85 73,81 73,12 Valkenburg 103,47 100,61 102,49 101,53 Voerendaal 73,23 72,82 76,87 76,15 Niet deelnemende gemeenten 227,04 210,07 210,35 208,38 Totaal 4.265, , , ,14 Financiële gegevens Rijkssubsidie per arbeidsjaar Definitie: Een arbeidsjaar is het equivalent van een dienstbetrekking op basis van een volledige werkweek die het gehele kalenderjaar is vervuld door een geïndiceerde ingezetene of daarmee gelijkgestelde, gebaseerd op het gemiddelde van de twaalf eindemaandstanden. 6

7 5 De begroting De begroting bestaat uit 3 onderdelen: het programmaplan, de paragrafen en de meerjarenraming. Het programmaplan gaat in op de verschillende rubrieken. Een rubriek is een samenhangend geheel van activiteiten. Alle rubrieken samen omvatten alle activiteiten van WOZL. De paragrafen zijn primair bedoeld om een goed inzicht te geven in de financiële positie en het financiële beheer. Doel daarbij is dat onderwerpen die versnipperd in de begroting staan gebundeld worden in een kort overzicht. De paragrafen geven een dwarsdoorsnede van de begroting. 5.1 Het programmaplan De Algemeen Bestuur stuurt op hoofdlijnen en heeft daarom voldoende aan een begroting op hoofdlijnen. Het programmaplan is ingedeeld in 7 rubrieken. Aan de orde komen nu achtereenvolgens de rubrieken: 0. Bedrijfsvoering 1. Uitvoering Wsw 2. Uitvoering WIW en ID 3. Uitvoering overig 4. Verbonden partijen 5. Personeelskosten Wsw 6. Financiering en algemene dekkingsmiddelen We sluiten het programmaplan af met de totalen van de baten en lasten voor

8 Bedrijfsvoering Deze rubriek omvat de interne en externe dienstverlening van de WOZL organisatie, voor zover passend binnen de organisatiedoelstellingen en de ondersteuning van het bestuur. Wat willen we bereiken? De beleidsuitgangspunten van de 11 deelnemende gemeenten vormen voor WOZL GR de koers met betrekking tot de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening. De koers, rekening houdend met de kaders van de Participatiewet, ligt op de voorbereiding op passende tewerkstelling en de voorbereiding van de aanvraag van herindicaties. Daarbij hoort de begeleiding van burgers met een Wsw-dienstverband naar een passende werkplek en het toezicht daarop. Tevens beheert en verantwoordt WOZL de gemeentelijke budgetten die voor de sociale werkvoorziening zijn vrijgemaakt. Het koppelen van mensen-met-een-beperking aan bedrijven die voor hen passend werk hebben, dat is dus in de kern de belangrijkste opdracht voor WOZL. Om dat zo goed mogelijk te kunnen uitvoeren, speelt WOZL verschillende rollen: WOZL werkt samen met private bedrijven waar medewerkers met een Wsw-indicatie in dienst zijn. Deze private bedrijven worden via WOZL gecompenseerd voor de begeleiding en de beperkte arbeidsproductiviteit van deze medewerkers (Begeleid Werken). WOZL detacheert sw-medewerkers bij speciaal voor de sociale werkvoorziening aangewezen uitvoeringsinstanties (Relim, Transfer Werkt bv en De Werkmeester bv). De swmedewerkers zijn in dienst bij WOZL. Deze private bedrijven moeten voldoen aan vastgestelde criteria. WOZL bestuurt zelf enkele uitvoeringsorganisaties, die als zelfstandige bv s onder de paraplu van het Werkvoorzieningschap zijn gebracht. Het accent ligt hier op zgn. beschut werk, bedoeld voor medewerkers met een matige tot ernstige arbeidshandicap. Daarnaast detacheert WOZL sw-medewerkers die in dienst zijn van WOZL, bij bedrijven en instellingen in de regio. Wat gaan we daarvoor doen? Om bovenstaande doelen te bereiken binnen de financiële kaders die onder druk staan, onderhouden en borgen van een effectieve en efficiënte beheersystematiek (Key-2 Finance en Compas). De duurzame relatie met de uitvoeringsorganisaties zal nog verder inhoud gegeven worden, door de focus te leggen op kwaliteit en continuïteit van dienstverlening bij dalende subsidiebedragen. In de dienstverlening zal het accent gelegd worden op ontdubbelen, evenals effectief en efficiënt omgaan met informatie, ondersteunende software, systemen en methodieken. Hiermee wordt aangesloten bij de wens van de deelnemende gemeenten om te komen tot een geïntegreerd samenwerkingsmodel. 8

9 Wat gaat dat kosten? In de volgende tabel staan de totale lasten en baten voor deze rubriek. bedragen x 1.000,- Omschrijving begroting e begr.wijz begroting 2015 Personeelskosten Organisatiekosten Dienstverlening Parkstad Limburg Accountants- en advieskosten Rentekosten O/G totale lasten (-) Bijdrage niet deeln. gemeenten in adm.kosten Rente opbrengsten kort geld Bijdrage deeln.gem. aan buitenregionale uitv.org Dekking uitvoeringskosten Wsw voor WOZL totale baten (+) totaal De verwachting is dat de lasten voor bedrijfsvoering nagenoeg gelijk zullen blijven. Bij de begroting 2015 worden deze lasten dan ook gelijk gesteld aan de 1 e begrotingswijziging De dienstverlening van Parkstad Limburg eindigt per 1 januari WOZL zal in de loop van 2014 op zoek moeten gaan naar één of meerdere nieuwe dienstverleners. De kosten zullen elders gemaakt worden en zijn gemakshalve doorgerekend in De lasten van de bedrijfsvoering worden gedeeltelijk gedekt door de bijdrage in de uitvoeringskosten van sw-medewerkers in de categorie Begeleid werken en Beschut werken (niet zijnde de verbonden partijen). De tegenhanger van de baten in de rubriek bedrijfsvoering wordt als lasten verwerkt in de rubriek uitvoering Wsw. Dalende aantallen in de categorie Begeleid werken en Beschut werken zorgen voor lagere baten in deze rubriek, waardoor de bijdrage van de deelnemende gemeenten ter dekking van dit tekort licht toeneemt. Voorzieningen. Er zijn geen voorzieningen voor deze rubriek beschikbaar. Reserves. Er zijn geen reserves voor deze rubriek beschikbaar. 9

10 Uitvoering Wsw Wat willen we bereiken? 2015 is het eerste jaar waarin de subsidie met 500,= per arbeidsjaar verminderd wordt. Er ligt daarmee een uitdaging voor WOZL en de uitvoeringsorganisaties om deze verminderde subsidiebijdrage op te vangen zonder dat er een grotere extra bijdrage van de 11 deelnemende gemeenten noodzakelijk is. Gelijktijdig in 2015 de ingezette koers voor de uitvoering van de Wsw verder uit te bouwen, met als belangrijkste aandachtspunt kostenverlaging en verhoging van de toegevoegde waarde. Wat gaan we daarvoor doen? De integrale samenwerking met de uitvoeringsorganisaties en derden brengt een kostenefficiënte werkmethode met zich mee. In 2015 wordt de beweging van binnen naar buiten binnen Beschut OZL bv voortgezet, waarbij op basis van het individueel-ontwikkel-plan de voortgang hiervan ook gevolgd wordt. Hierdoor zullen meer sw-medewerkers middels detachering aan het werk zijn en minder medewerkers in een beschutte omgeving werken. Een aantal structurele kostenbesparingen bij de verbonden partijen ten gevolge van acties in 2014 (zoals aanbesteding groepsvervoer en het ICT-contract) zullen ook in 2015 doorwerken. Ook in 2015 zal opnieuw kritisch bij de verbonden partijen gekeken worden op basis van het aantal medewerkers dat is aangewezen op een beschutte werkplek of het aantal werklocaties dan wel het aantal vierkante meters werkvloer kan worden verkleind 10

11 Wat gaat dat kosten? In de volgende tabel staan de totale lasten en baten voor deze rubriek. bedragen x 1.000,- Omschrijving begroting e begr.wijz begroting 2015 Verbonden partijen ASB Begeleid werken Beschut werken Buitenregionele uitv. Organisaties Correctie aj i.v.m. taakstelling Bijdrage adm.lasten buitenregionale uitv.org Uitvoeringskosten WOZL totale lasten (-) Rijkssubsidie deelnemende gemeenten Rijkssubsidie niet deelnemende gemeenten totale baten (+) totaal Bij de begroting 2015 is rekening gehouden met een verlaging van de rijkssubsidie met 0,5 per arbeidsjaar t.o.v. de 1 e begrotingswijziging Het nadelig effect van deze verlaging wordt in grote mate één op één vertaald in de subsidieverstrekking aan de verbonden partijen en externe uitvoeringsorganisaties. Dit geldt echter niet voor het volledige subsidie bedrag. Het nadelig effect van 228 ten opzichte van de 1 e begrotingswijziging 2014 valt te verklaren doordat bij de onderdelen ASB en Begeleid werken geen sprake is van uitvoeringsorganisaties en de daling van de rijkssubsidie dientengevolge niet kan worden doorbelast maar direct ten laste komt van deze rubriek. Daarbij gaan we ervan uit dat bij ASB de huidige detacheringstarieven gehandhaafd kunnen blijven. Voor een gedetailleerder overzicht per onderdeel wordt verwezen naar bijlage I. 11

12 Voorzieningen. Er zijn geen voorzieningen voor deze rubriek beschikbaar. Reserves. Voor het realiseren van deze rubriek worden middelen ingezet uit reserves. De storting en onttrekking aan een reserve wordt financieel verantwoord bij rubriek 6 Financiering en algemene dekkingsmiddelen. Storting en onttrekking reserves rubriek uitvoering Wsw (bedragen x 1.000,-) Reserve verlofrechten ASB begroting e begr.wijz.2014 begroting 2015 saldo 1 januari stortingen onttrekking saldo per 31 december

13 Uitvoering WIW en ID Wat willen we bereiken? In 2014 zorgt WOZL nog voor de uitvoer van de WIW en ID regeling voor de gemeenten Heerlen en Kerkrade. Het uitvoeringscontract eindigt per 31 december Mogelijk zal deze uitvoering in 2015 komen te vallen onder de Participatiewet. Voor 2015 is derhalve niets meer opgenomen in de begroting. Wat gaat dat kosten? In de volgende tabel staan de totale lasten en baten voor deze rubriek. bedragen x 1.000,- Omschrijving begroting e begr.wijz begroting 2015 WIW ID totale lasten (-) WIW ID totale baten (+) totaal Voorzieningen. Er zijn geen voorzieningen voor deze rubriek beschikbaar. Reserves. Er zijn geen reserves voor deze rubriek beschikbaar. 13

14 Uitvoering overig Wat willen we bereiken? Met de komst van de Participatiewet is er geen wachtlijst Wsw meer en vallen personen die vóór 31 december 2014 op de wachtlijst stonden vanaf 1 januari 2015 onder deze wet. Vanaf dat moment is er geen sprake meer van een wachtlijstproblematiek. Wat gaan we daarvoor doen? Nieuwe activiteiten zullen naar verwachting in deze rubriek niet opgestart worden. WOZL is ervan uitgegaan dat persoonlijke toeslagen in het kader van de wachtlijstproblematiek ook na 1 januari 2015 via WOZL zullen lopen. De kosten daarvan worden geraamd op 6. Deze kosten worden gedekt vanuit de daarvoor bestemde reserve. Wat gaat dat kosten? In de volgende tabel staan de totale lasten en baten voor deze rubriek. bedragen x 1.000,- Omschrijving begroting e begr.wijz begroting 2015 Wachtlijstproblematiek: Inzet wachtlijstproblematiek Inzet WWB-middelen Leerwerkstage Begeleiding project Kerkrade Totaal Wachtlijstproblematiek Sociaal akkoord op hoofdlijnen Overig totale lasten (-) Wachtlijstproblematiek: Inzet WWB-middelen Leerwerkstage Begeleiding project Kerkrade Totaal Wachtlijstproblematiek Sociaal akkoord op hoofdlijnen Overig totale baten (+) totaal

15 In 2013 zijn een aantal uitvoeractiviteiten bij WOZL beëindigd. Wat overblijft zijn nog de kosten voor het sociaal akkoord welke worden doorbelast aan de deelnemende gemeenten (zie bijlage II a) en de kosten m.b.t. de inzet wachtlijstproblematiek welke worden gedekt uit de daarvoor bestemde reserve. Nadat deze kosten in 2015 ten laste van de reserve zijn gebracht is de reserve nihil. Voorzieningen. Er zijn geen voorzieningen voor deze rubriek beschikbaar. Reserves. Voor het realiseren van deze rubriek worden middelen ingezet uit reserves. De storting en onttrekking aan een reserve wordt financieel verantwoord op rubriek 6 Financiering en algemene dekkingsmiddelen. Storting en onttrekking reserves rubriek uitvoering overig (bedragen x 1.000,-) Res. wachtlijstproblematiek begroting e begr.wijz.2014 begroting 2015 saldo 1 januari stortingen onttrekking saldo per 31 december

16 Verbonden partijen Wat willen we bereiken en wat gaan we daarvoor doen? In oktober 2013 is er een nieuw operationeel document opgesteld, genoemd H4: Hoe, Hart, Hoofd en Handen. In dit beleidsstuk worden de operationele doelstellingen nader beschreven welke een doorlooptijd hebben naar 2015 en verder. In deze notitie wordt invulling gegeven aan de 8 strategische uitgangspunten, welke te rubriceren zijn onder 5 hoofdonderwerpen, te weten: - Regie - Bestuur - Locatie - Organisatie - Proces Wat gaat dat kosten? In de volgende tabel staan de totale lasten en baten voor deze rubriek. bedragen x 1.000,- Omschrijving begroting e begr.wijz begroting 2015 Exploitatietekort WOZL bv's Transitiekosten totale lasten (-) totale baten (+) totaal Voor een verdere detaillering wordt verwezen naar bijlage V, de concept begroting 2015 van de OZL bedrijven. 16

17 Voorzieningen. Voor het realiseren van deze rubriek worden middelen ingezet uit voorzieningen. Benutting voorziening rubriek verbonden partijen (bedragen x 1.000,-) Voorziening Transitie begroting e begr.wijz.2014 begroting 2015 saldo 1 januari stortingen benutting saldo per 31 december Uit de voorziening worden de kosten betaald wegens de oprichting van de WOZL bv s. Reserves. Er zijn geen reserves voor deze rubriek beschikbaar. 17

18 Personeelskosten Wsw Wat willen we bereiken? WOZL is juridisch werkgever van de sw-medewerkers die zijn tewerkgesteld bij de verbonden partijen. Vanuit die hoedanigheid zorgt WOZl voor uitbetaling van de personeelskosten van deze medewerkers. Bij deze kosten valt o.a. te denken aan kosten als loon, reiskosten en kosten voor opleidingen. De kosten worden volledig doorbelast aan de verbonden partijen, waardoor deze rubriek voor WOZL resultaat neutraal is. Wat gaat dat kosten? In de volgende tabel staan de totale lasten en baten voor deze rubriek. bedragen x 1.000,- Omschrijving begroting e begr.wijz begroting 2015 Personeelskosten totale lasten (-) Vergoeding WOZL bv's totale baten (+) totaal Voorzieningen. Er zijn geen voorzieningen voor deze rubriek beschikbaar. Reserves. Er zijn geen reserves voor deze rubriek beschikbaar. 18

19 Financiering en algemene dekkingsmiddelen Wat willen we bereiken? Deze rubriek omvat het ontwikkelen van evenwichtig financieel beleid gericht op het versterken van de financiële positie van WOZL. De tekorten bij WOZL worden grotendeels gedekt door een bijdrage van de deelnemende gemeente. Voor een klein gedeelte van het tekort is er dekking vanuit de bestemmingsreserve. Wat gaat dat kosten? In de volgende tabel staan de totale lasten en baten voor deze rubriek. bedragen x 1.000,- Omschrijving begroting e begr.wijz begroting 2015 totale lasten (-) Bijdrage deelnemende gemeenten: resultaat bedrijfsvoering resultaat subsidiedifferntiatie resultaat verbonden partijen Totaal bijdrage deelnemende gemeenten Mutatie reserves totale baten (+) totaal In de bijlagen III t/m IV wordt een overzicht verstrekt van de verdeling van de bijdragen per deelnemende gemeente. 19

20 Voorzieningen. Voor het realiseren van deze rubriek worden middelen ingezet uit voorzieningen. Benutting voorziening rubriek financiering en alg. dekkingsmiddelen (bedragen x 1.000,-) Voorz. dubieuze debiteuren begroting e begr.wijz.2014 begroting 2015 saldo 1 januari stortingen vrijval benutting saldo per 31 december De voorziening dubieuze debiteuren houden wij aan om de verliezen mee af te dekken die ontstaan door niet betalende debiteuren. De voorziening bevat vorderingen op Maecon (failliet verklaard in maart 2012). Bij het opmaken van de jaarrekening bepalen we welk bedrag kan vrijvallen voor af te boeken vorderingen en welk bedrag moet worden toegevoegd ter dekking van nieuwe vorderingen. Benutting voorziening rubriek financiering en alg. dekkingsmiddelen (bedragen x 1.000,-) Voorz. overlopende activa begroting e begr.wijz.2014 begroting 2015 saldo 1 januari stortingen vrijval benutting saldo per 31 december De voorziening overlopende activa houden wij aan om de verliezen mee af te dekken die ontstaan voor openstaande vorderingen die mogelijk niet ontvangen worden. De voorziening bevat een vordering op Licom nv ten bedrage van inzake het verstrekte boedelkrediet en een vordering van inzake vooruitbetaalde subsidie. Bij het opmaken van de jaarrekening bepalen we welk bedrag kan vrijvallen voor af te boeken vorderingen en welk bedrag moet worden toegevoegd ter dekking van nieuwe vorderingen. 20

21 Reserves. Voor het realiseren van deze rubriek worden middelen ingezet uit reserves. Storting en onttrekking res. rubr. financiering en alg. dekkingsmiddelen (bedr. x 1.000,-) Algemene reserve begroting e begr.wijz.2014 begroting 2015 saldo 1 januari stortingen onttrekking saldo per 31 december Storting en onttrekking res. rubr. financiering en alg. dekkingsmiddelen (bedr. x 1.000,-) Reserve onvoorzien begroting e begr.wijz.2014 begroting 2015 saldo 1 januari stortingen onttrekking saldo per 31 december

22 5.1.8 Totale lasten en baten 2015 In de volgende tabellen staan de totale lasten en baten volgens dezelfde opzet als in elke rubriek staat weergegeven. Totale lasten en baten per rubriek (bedragen x 1.000,-) Omschrijving begroting e begr.wijz.2014 begroting bedrijfsvoering uitvoering Wsw uitvoering WIW en ID uitvoering overig verbonden partijen personeelskosten Wsw fin. en alg. dekk.middelen totale lasten (-) bedrijfsvoering uitvoering Wsw uitvoering WIW en ID uitvoering overig verbonden partijen personeelskosten Wsw fin. en alg. dekk.middelen totale baten (+) totaal

23 Financiële begroting 2015 (bedragen x 1.000,-) Rubriek begroting e begr.wijz begroting 2015 Bedrijfsvoering baten lasten Uitvoering Wsw baten lasten Uitvoering WIW/ID baten lasten Uitvoering Overig baten lasten Verbonden Partijen baten lasten Personeelskosten Wsw baten lasten Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen Financiering en alg. dekkingsmiddelen Bedrijfsvoering Uitvoering Wsw Tekort WOZL bv's Transitiekosten Onvoorzien Resultaat voor bestemming Mutaties in reserves onttrekking reserve wachtlijstproblem Resultaat na bestemming

24 5.2 De paragrafen De paragrafen zijn bedoeld om een goed inzicht te geven in de financiële positie en het financiële beheer van WOZL. Dit proberen we door onderwerpen die versnipperd in de begroting staan te bundelen in een kort overzicht. De paragrafen geven een dwarsdoorsnede van de begroting: Reserves Risico s Weerstandsvermogen Financiering Bedrijfsvoering Verbonden partijen 24

25 5.2.1 Reserves De reserves van WOZL bestaan uit de algemene reserve en bestemmingsreserves. In het concept jaarrekening 2013 zijn de reserves per ultimo 2013 geraamd op 303. De definitieve stand van de reserves zal worden bepaald bij vaststelling van de jaarrekening De verwachte saldi en de mutaties t/m 2015 zijn hieronder weergegeven: (bedragen x 1.000,-) R ESER VES Saldo Mutaties 2013 cf. Saldo Mutaties 2014 cf. Saldo Mutaties 2015 cf. Saldo jaarrekening begr. wijziging begroting Toe- Ont- Toe- Ont- Toe- Ontvoeging trekking voeging trekking voeging trekking Algemene reserve Bestemmingsreserve Wachtlijstproblematiek Verlofrechten ASB Onvoorzien Totaal reserves Algemene reserve De algemene reserve heeft een omvang van 0. Bestemmingsreserves Het instellen van reserves en het toevoegen aan en het onttrekken van middelen aan reserves is een bevoegdheid van het Algemeen Bestuur. Bij het instellen van (en het toevoegen van middelen aan) een bestemmingsreserve besluit het Algemeen Bestuur een deel van het eigen vermogen af te zonderen voor de dekking van toekomstige uitgaven voor een bepaald doel. Deze besluiten worden voorgelegd via de begroting, de begrotingswijzigingen de resultaatbestemming van de jaarrekening of via afzonderlijke besluiten. Wachtlijstproblematiek Uit de reserve Wachtlijstproblematiek worden nog incidenteel kosten betaald voor toeslagen van een aantal WSW medewerkers op basis van de in het verleden gemaakte afspraken. In 2013 heeft er een onttrekking plaatsgevonden van 4. Voor 2014 en 2015 is de verwachting dat de onttrekking uit deze reserve 9 respectievelijk 6 zal bedragen, waarna het saldo nihil zal zijn. Verlofrechten ASB In de resultaatsbestemming 2011 is afgesproken om een reserve te vormen ten behoeve van de verlofrechten van de ASB medewerkers ten bedrage van 194. Tot en met 2013 is er geen sprake geweest om deze reserve aan te spreken. 25

26 Onvoorzien De reserve onvoorzien is in de resultaatsbestemming 2011 gevormd om eventuele tekorten in de toekomst op te vangen. Tot en met 2013 is er geen aanleiding geweest om deze reserve aan te spreken. Deze reserve kan ingezet worden om de functies van de reserves te vervullen zoals hieronder beschreven. Functies reserves De reserves vervullen, naast de bestemming waarvoor ze aangewend zijn, nog een aantal andere functies: bestemmingsreserves worden gerekend tot het weerstandsvermogen van een organisatie. In het uiterste geval kunnen deze reserves in 2014 gedeeltelijk worden ingezet voor het afdekken van tegenvallers de reserves dragen bij aan de liquiditeitspositie van WOZL. Zonder reserves kan de liquiditeitspositie van WOZL in gevaar komen 26

27 5.2.2 Risico s Risico s Risicomanagement is het op gestructureerde wijze identificeren, analyseren en beheersen van risico s die van invloed zijn op de realisatie van doelstellingen. De focus ligt op risico s met een mogelijk substantiële invloed op de financiële positie, die zich nog niet laten kwantificeren. Bij het opstellen van de doorkijk zijn een aantal risico s gedefinieerd die van substantiele invloed kunnen zijn. - Participatiewet en de koppeling met de efficiencykorting per 1 januari Mogelijke uittreding van de Heuvelland gemeenten - Vervreemding kapitaalintensieve ondernemingen - Loon- en prijsontwikkelingen - Eventuele commerciële risico s waarbij o.a. bestaande contracten (zowel publiek als privaat) niet worden verlengd, ofwel de economische situatie dermate veranderd waarop op korte termijn niet geanticipeerd kan worden - Extra kosten afvloeiing 27

28 Risicomanagement Dat de deelnemende gemeenten uiteindelijk risicodrager zijn voor de continuïteit van WOZL ontslaat de organisatie van WOZL niet van de plicht tot een adequaat risicomanagement. Risicomanagement handelt over het rationeel beheersen van de risico s. Voorwaarde daarvoor is het op systematische wijze inzicht verkrijgen in de risico s die WOZL loopt: de risicoanalyse. De volgende risico s worden voor het begrotingsjaar 2015 onderscheiden: Omgevingsfactoren De wereld en ook de omgeving rondom WOZL is momenteel enorm in beweging. De economische ontwikkelingen naar aanleiding van de eurocrisis en verandering in wetten en regelgeving zetten bedrijven nog steeds onder druk, al lijkt er op dit moment licht in de tunnel te zijn. Bedrijven verlengen tijdelijke contracten niet vanzelfsprekend meer en de contracten met uitzendkrachten worden beëindigd. Hierdoor komen de plaatsingsmogelijkheden bij bedrijven onder druk te staan en daar waar er nog wel plaatsingsmogelijkheden zijn staat het tarief onder druk. Er is verder nog steeds onduidelijkheid over de financiering. Het budget op gemeentelijk niveau voor wat betreft de Participatiewet voor 2015 wordt pas medio september 2014 bekend. Voor de lange termijn zijn er nog veel onduidelijkheden. Met name als het gaat om deze regio zijn er op landelijk niveau bewegingen als het gaat om toekenning van extra gelden voor de problematiek rondom bewoners met een grote afstand tot de arbeidsmarkt. Ook hier is nog geen duidelijkheid over. De subsidie zal stapsgewijs worden afgebouwd, maar helemaal concreet is dit nog niet. De huidige Wsw-systematiek met taakstelling en subsidie blijft in ieder geval voor 2014 overeind. Maar in 2015 stopt de instroom in de Wsw, waardoor er in principe een sterfhuisconstructie ontstaat voor de Wsw. De nieuwe Participatiewet is nog met veel onduidelijkheid omgeven. Als gevolg van de gewijzigde marktomstandigheden in combinatie met gewijzigde wet- en regelgeving worden de volgende risico s met hoge impact onderkend. Risico s afzetmarkt WOZL en haar verbonden partijen hebben enkele grote groepsdetacheringen afgesloten en zal er als gevolg van het afstoten van kapitaalintensieve ondernemingen nog meer gaan afsluiten. Dit in samenwerking met een beperkt aantal opdrachtgevers. WOZL is hierdoor kwetsbaarder geworden voor onverwachte veranderingen bij deze kleine groep opdrachtgevers. De overeenkomst hebben veelal een langdurige looptijd (ca. 5 jaar) en het is onduidelijk wat er na die periode zal gebeuren. Door de tegenvallende economie, dingen ook steeds meer bedrijven mee naar opdrachten. Hierdoor komen de tarieven en marges onder druk te staan. WOZL zal de juiste prijs / kwaliteitsverhouding moeten blijven leveren. Wij verwachten dat indien de economie aantrekt de tarieven voor onze diensten van vooral beschutte activiteiten en in iets mindere mate de detacheringsactiviteiten op korte en langere termijn niet substantieel zullen stijgen en structureel voor een langere tijd op het huidige niveau zullen blijven. 28

29 Financiering Op de financiële middelen voor de uitvoering van de Wsw wordt naar verwachting flink bezuinigd. Het subsidie normbedrag Wsw zal de komende jaren teruglopen, waarbij een inschatting is gemaakt dat dit 500 per jaar per arbeidsjaar zal zijn. Voor WOZL heeft dit een oplopend negatief effect van ca. 2 miljoen per jaar. Het negatieve exploitatieresultaat zal hierdoor oplopen, want het is niet haalbaar om met deze subsidie een kostendekkende uitvoering van de Wsw te realiseren. Daarnaast stellen de deelnemende gemeenten jaarlijks een extra bijdrage ter beschikking in het negatieve exploitatieresultaat. Er zijn echter ook investeringen noodzakelijk om de bedrijfsvoering op peil te houden. Voor deze investeringen is extra financiering noodzakelijk. Personeel Wsw In 2015 stopt de instroom in de Wsw, waardoor er in principe een sterfhuisconstructie ontstaat voor de Wsw. De huidige doelgroep zal zoveel mogelijk geplaatst moeten worden bij reguliere bedrijven. Dit zal voor het personeel de nodige veranderingen meebrengen en de druk op het personeel zal toenemen om mee te gaan in de veranderingen. Het risico bestaat dat het ziekteverzuim zal toenemen, omdat niet iedereen dit gewend is. Binnen de verbonden partijen werken op dit moment veel sw-medewerkers in de ondersteunende diensten, waarbij ook sleutelposities door sw-medewerkers worden ingevuld. De populatie zal de komende jaren afnemen door enerzijds uitstroom op natuurlijke (AOW, ontslag) en niet natuurlijke (sterfte) wijze en anderzijds het stoppen van de instroom. Daarnaast zal de instroom in 2014 naar verwachting minimaal zijn en de instroom die verwacht wordt zal niet de kennis en kunde hebben om deze sleutelposities in te vullen. Het risico bestaat dat de organisatie onvoldoende kan inspringen op de uitstroom en dat uitstroom van sw-medewerkers op deze posities zal leiden tot vacatures, welke ingevuld moeten worden door regulier personeel wat leidt tot extra personele kosten. Het huidige personeelsbestand zal tevens vergrijzen en de verwachting is dat de loonwaarde zal dalen en de begeleidingsintensiteit zal toenemen. Het risico bestaat dat de toegevoegde waarde zal dalen, wat zal leiden tot extra spanning op het exploitatieresultaat. Personeel CAO Om de juiste infrastructuur in te richten en de juiste begeleiding van de sw-medewerkers te blijven garanderen is, uit het onderhandelingsakkoord met de curator, aan 115 ex-medewerkers van Licom een arbeidscontract voor bepaalde tijd aangeboden. In oktober 2013 zijn de contracten van 34 medewerkers niet verlengd. Er lopen op dit moment een aantal procedures. Dit leidt tot extra juridische kosten en afhankelijk van de uitkomst van de procedures kan dit ook tot extra loon- en eenmalige kosten leiden. 29

30 CAO Wsw De huidige CAO is een CAO die geënt is op een compleet arbeidsvoorwaardenpalet met een in de Wsw wet verankerde ontslagbescherming. Dit heeft tot gevolg, mede met de participatiewet op komst, dat sw-medewerkers minder snel genegen zijn om door te stromen naar een reguliere CAO. Immers, men geeft dan een stuk rechtszekerheid op. Detachering is in dit kader een goed alternatief. Ervaring is wel dat dit bij de doelgroep toch veel uitleg en onzekerheid met zich meebrengt. De huidige groep sw-medewerkers zal de komende jaren nog in dienst blijven van WOZL en het negatieve subsidieresultaat zal toenemen en een behoorlijke druk leggen op de organisatie. Daarnaast zijn er op het moment onderhandelingen gaande aangaande de CAO. De huidige CAO is namelijk afgelopen op 31 december De vakbonden hebben een looneis van 3% neergelegd. Dit is een groot risico, want iedere loonsverhoging van 1% leidt tot een extra last van ca. 1 miljoen voor WOZL en de deelnemende gemeenten. Pensioen De dekkingsgraad van het PWRI (pensioenfonds Wsw), bedroeg ultimo februari 109,6% en was ruim beter dan de vereiste dekkingsgraad van 104,1%. Echter, het PWRI heeft onlangs een brandbrief verstuurd naar de 1e kamer, waarin zij aangeeft dat met de komst van de Participatiewet de betaalbaarheid van de opgebouwde pensioen in het geding komt. Door deze wet komen er geen jonge deelnemers meer bij het PRWI en die zijn wel nodig om in de toekomst ook de pensioenen uit te betalen. De staatssecretaris van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW) is voornemens hiervoor extra gelden beschikbaar te stellen. Toch moet rekening gehouden worden met het feit dat in de komende jaren de premies voor de werkgever mogelijk zullen gaan stijgen. ICT De ict-omgeving is sterk verouderd binnen de verbonden partijen en de applicaties zijn grotendeels eigendom van derden. In 2013 is een start gemaakt met het upgraden van deze omgeving. Adequate voorzieningen zijn namelijk een vereiste om goed te kunnen werken. Op het moment wordt onderzocht welke verbeteringen noodzakelijk zijn om de dienstverlening op peil te houden, waarbij tevens van belang is welke rol WOZL zal gaan spelen binnen de Participatiewet en wat de kosten hiervan zullen zijn. Vervreemdingen Een opdracht voor 2013 en 2014 bestaat uit het afbouwen van risicovolle en/of kapitaalintensieve ondernemingen. In 2014 zal dit verder opgepakt worden en de eerste resultaten worden verwacht in het 2 e halfjaar van In de 1 e begrotingswijziging 2014 en de begroting 2015 is hier al rekening mee gehouden. Het gevolg hiervan is wel dat dit nadelig effecten heeft voor het exploitatieresultaat. Wij zien dat de dekking die de bedrijven nu bijdragen in het negatieve exploitatieresultaat niet geheel terugkomt in de hoogte van de detacheringsvergoeding. Hiertegenover staat wel dat de bedrijfsmatige risico s er niet meer zijn. 30

31 Uittreding Heuvelland gemeenten De heuvelland gemeenten Gulpen-Wittem, Vaals en Valkenburg onderzoeken momenteel de mogelijkheid om uit te treden bij de gemeenschappelijke regeling WOZL. De exacte afspraken en consequenties zijn op dit moment nog niet bekend en zodoende ook nog niet verwerkt in deze begroting. 31

32 5.2.3 Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen bestaat uit de algemene reserve, de vrij aanwendbare bestemmingsreserves en de post onvoorzien in de begroting. WOZL hanteert het uitgangspunt dat zij niet over een eigen weerstandsvermogen hoeft te beschikken om niet-structurele financiële risico s op te kunnen vangen om haar taken te kunnen voortzetten. Dit risico wordt op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen - gedragen door de deelnemende gemeenten. Dat houdt automatisch in dat WOZL alleen dient te beschikken over enige financiële armslag om tussentijdse financiële tegenvallers uit de eigen begroting af te kunnen dekken. Hiervoor wordt een bedrag van 75 binnen de bedrijfsvoering voldoende geacht. 32

33 5.2.4 Financiering Voor de inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie van decentrale overheden zijn kaders gesteld in de wet Financiering Decentrale Overheden (Fido). Onder de treasuryfunctie vallen onder andere het geldstromenbeheer, het saldobeheer, liquiditeitsbeheer, financiering, uitzetting van gelden en renterisicobeheer. WOZL heeft twee instrumenten op het gebied van treasury, te weten een treasurystatuut en een financieringsparagraaf in de begroting. In het Algemeen Bestuur van 28 juni 2012 zijn de financiële verordening en het treasurystatuut vastgesteld. In het treasurystatuut wordt ingegaan op: De doelstellingen van de treasuryfunctie het risicobeheer he financiering het kasbeheer administratieve organisatie en interne controle Kasgeldlimiet Met de kasgeldlimiet is in de Wet Fido een norm gesteld voor het maximum bedrag waarmee de gemeenschappelijke regeling haar financiële bedrijfsvoering met kortlopende middelen (looptijd < 1 jaar) mag financieren. Deze norm bedraagt 8,20% van het begrotingstotaal aan lasten vóór bestemming, dus met uitzondering van stortingen in reserves. WOZL voert een beleid om binnen de kasgeldlimiet te opereren. Bij de bepaling van de omvang van het totaal aan lasten in de begroting is uitgegaan van de totale lasten exclusief de lasten bij de rubriek personeelskosten Wsw. Dit ligt in lijn met eerdere jaren en is ter voorkoming van dubbel tellingen. (bedragen x 1.000,-) Kasgeldlimiet begroting 2015 omvang begroting in toegestane kasgeldlimiet in % 8,20% toegestane kasgeldlimiet in

34 Schatkistbankieren Op 13 december 2013 is het wetsvoorstel verplicht schatkistbankieren in het Staatsblad gepubliceerd. De wet is op 15 december 2013 van kracht geworden. Tegelijkertijd met de wet is een ministeriele regeling van kracht geworden. Onderdeel van die regeling is de rekeningcourantovereenkomst die iedere decentrale overheid krijgt met de Staat der Nederlanden. De regeling bevat verder onder meer de verplichting een tussenrekening te openen bij een of meerdere banken, zodat aan de verplichting tot deelname aan schatkistbankieren kan worden voldaan. WOZL heeft deze tussenrekening geopend bij de Bank Nederlandse Gemeenten. De wet verplicht alle decentrale overheden om hun overtollige (liquide) middelen aan te houden in de schatkist. Het woord overtollig verwijst naar alle middelen die decentrale overheden niet onmiddellijk nodig hebben voor de publieke taak. Een decentrale overheid behoudt, op basis van de wet Fido, de mogelijkheid om leningen te verstrekken en uitzettingen te verrichten uit hoofde van de publieke taak. Deelname aan schatkistbankieren verandert daar niets aan. Bij de bepaling van de hoogte van de overtollige middelen is het decentrale overheden toegestaan een drempelbedrag aan te houden buiten de schatkist. Dit drempelbedrag is vastgesteld op 0,75% van het jaarlijks begrotingstotaal, met een minimum van 0,25 miljoen en een maximum van 2,5 miljoen. Voor WOZL is het drempelbedrag als volgt bepaald: (bedragen x 1.000,-) Toegstaan saldo schatkistbankieren begroting 2015 omvang begroting in toegestane saldo in % 0,75% toegestane saldo in 869 Renterisiconorm Bij de renterisiconorm gaat het om het beperken van de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente en de daarmee samenhangende rentelasten. WOZL beschikt niet over langlopende leningen waardoor het renterisico minimaal is. 34

35 EMU-Saldo Conform artikel 19 van het BBV dient een gemeenschappelijke regeling in de begroting een presentatie te geven van het EMU-saldo. Het EMU-saldo (begrotingssaldo) is het verschil tussen de in komsten en de uitgaven van de overheid (de Rijksoverheid, sociale fondsen en de decentrale over heden) van een bepaald land in een bepaald jaar. Er kan een tekort of een overschot op de begroting zijn. Decentrale overheden dienen het EMU-saldo te berekenen, zodat op macro niveau het EMU saldo voor Nederland kan worden bepaald. Onderstaand de berekening van het EMU saldo van WOZL voor de begroting EMU Saldo (bedragen x 1.000,-) Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17) Afschrijvingen ten laste van de exploitatie Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans w orden geactiveerd Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantw oord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4. Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op de exploitatie verantw oord. Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw -, w oonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan) Baten bouw grondexploitatie (niet op de exploitatie verantw oord) Lasten op balanspost voorzieningen voor zover deze transacties met derden betreffen Lasten i.v.m. transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) w orden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten) Verkoop van effecten (verw achte boekw inst). 0 0 Berekend EMU saldo

36 5.2.5 Bedrijfsvoering Inleiding Deze paragraaf geeft inzicht in de stand van zaken en de beleidsvoornemens ten aanzien van de bedrijfsvoering. Achtereenvolgens wordt ingegaan op: Planning en control Personeel Dienstverleningsovereenkomst Parkstad Limburg Planning en control Op 28 juni 2012 is de Financiële verordening Gemeenschappelijke regeling WOZL vastgesteld. Hierin is onder andere opgenomen dat het Dagelijks Bestuur en het Algemeen Bestuur tenminste eenmaal per jaar tussentijds via een begrotingswijziging wordt geïnformeerd over de uitvoering van de begroting. Tevens is in 2013 overeengekomen vanaf het derde kwartaal 2013 het Dagelijks Bestuur te informeren middels een kwartaalrapportage. Met ingang van 2014 is deze rapportage opgenomen in de reguliere planning en control cyclus. Personeel Aan de begroting 2015 ligt de volgende formatie ten grondslag: WOZL aantal fte bestuurssecretaris 1 1,00 ondersteuning 2 1,83 financiën 2 1,83 cliëntbeheer 4 3,89 totaal 9 8,56 De verdere ontwikkeling van de verbonden partijen en de Participatiewet zullen uiteindelijk bepalen of in 2015 wijzigingen in de personele formatie zijn te verwachten. WOZL is met ingang van oktober 2012 ook materieel werkgever van de Wsw populatie als gevolg van het faillissement van Licom. De kosten komen volledig voor rekening van de verbonden partijen daarom is de WSW populatie niet opgenomen in de formatie. Dienstverlening Parkstad Limburg Parkstad Limburg houdt per 1 januari 2015 op te bestaan in zijn huidige hoedanigheid. WOZL zal in de loop van 2014 op zoek moeten gaan naar nieuwe leveranciers voor de financiële dienstverlening en het personeelsbeleid en beheer. 36

37 5.2.6 Verbonden partijen Deze paragraaf gaat in op de doelstellingen, activiteiten en de financiële mate van betrokkenheid van de samenwerkingsverbanden waarin WOZL in financieel opzicht participeert en (tevens) een bepaalde bestuurlijke invloed kan uitoefenen. In het Besluit Begroting en Verantwoording wordt hiervoor het begrip Verbonden partijen gehanteerd: Een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk en financieel belang heeft (artikel 1 lid b BBV). De wetgever schrijft voor: De paragraaf verbonden partijen bevat tenminste de visie die de WOZL heeft op de verbonden partijen en dat in relatie tot de uitvoering van de gemeentelijke doelstellingen en de beleidsvoornemens omtrent verbonden partijen (artikel 15 BBV). WOZL is met de volgende partijen verbonden: Deelnemingen in Vennootschappen WOZL 1 bv Bestuurlijk belang De bestuurders van de verbonden partijen zijn benoemd door de algemene vergadering van aandeelhouders (AvA). In haar vergadering van 13 december 2012 heeft het bestuur kennisgenomen van de notitie juridische structuur en besluitvorming. In haar vergadering van 10 oktober 2013 heeft de AvA de heer de Winter benoemd als algemeen directeur a.i. van de vennootschappen. Besloten wordt: Mw. C. Szalata Thomas wordt benoemd als voorzitter De heer F. Dijk wordt benoemd als secretaris De heer R. de Winter wordt benoemd als algemeen directeur a.i. van de vennootschappen Mw. I. Claessens wordt aangewezen als notulist 37

38 Beleidsvoornemen Op korte termijn is het beleid erop gericht de werkgelegenheid voor de Wsw te bestendigen en de uitvoering ervan zo effectief en efficiënt mogelijk in te richten. De gekozen beleidslijn past binnen de in het regeerakkoord genoemde uitgangspunten met betrekking tot de Participatiewet. Dit zal in de toekomst verder worden geconcretiseerd. De verbonden partijen worden onderstaand nader toegelicht: Verbonden partij: Vestigingsplats: WOZL 1 bv Heerlen Financieel belang: 1 aandeel ad 1,- Risico's: Visie/Doelstelling: Beperkt, tot deelmame aandelen kapitaal Het voorzien in passende werkgelegenheid en in arbeidsrevalidatie van personen die door het openbaar lichaam WOZL bij hun gedetacheerd worden of anderszins aan hun worden toevertrouwd Mutaties Op 12 februari 2014 zijn de aandelen van Buurtbeheer Brunssum bv overgedragen aan de gemeente Brunssum. Alle baten en lasten van Buurtbeheer Brunssum bv zijn vanaf 22 oktober 2012 voor rekening van de gemeente Brunssum. Visie, doelstellingen en toekomst De volgende doelstellingen staan centraal in het bedrijfsplan van WOZL: Kanteling mensontwikkeling Afbouwen risicovolle en/of kapitaalintensieve ondernemingen Cultuurverandering WOZL zal binnen de wettelijke kaders efficiënt en effectief met de middelen om moeten gaan. Daarbij moet rekening gehouden worden met de werkgelegenheid voor medewerkers met een afstand tot de arbeidsmarkt en het maximum gebruik van de individuele talenten. 38