Nederlandse Volleybalbond

Transcriptie

1 Nederlandse Volleybalbond Jaarverslag

2 Inhoudsopgave 1. Bestuursverslag Inleiding Terugblik op Going Concern & Bijzondere projecten Governance Financieel resultaat Financieel verslag Eigen Vermogen Liquiditeit Activiteitenverslag Risico analyse Balans per 31 december Staat van baten & lasten Kasstroomoverzicht Waarderingsgrondslagen balans Grondslagen voor resultaatbepaling Grondslagen voor het kasstroomoverzicht Toelichting op de balans per 31 december Specificaties passiva Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Toelichting op de staat van baten en lasten over Ondertekening van de jaarrekening Overige gegevens Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 41 2

3 Bestuursverslag Statutaire naam: Vestigingsplaats: Rechtsvorm: Nederlandse Volleybalbond (Nevobo) Orteliuslaan 1041, 3528 BE Utrecht Vereniging met volledige rechtsbevoegdheid Doelstelling: De Nevobo stelt zich ten doel het doen beoefenen en bevorderen van de volleybalsport in al zijn verschijningsvormen en alles te doen wat tot dat doel bevorderlijk kan zijn in de ruimste zin van het woord. Samenstelling Bondsbestuur: P. Sprenger (voorzitter) A.L.J. Hulshof (vice-voorzitter) A. Verveld (penningmeester) R.A. Bergwerff H. Meppelink F.J.M. Muijzers O.E. van Andel Directie: G.A. Davio Algemeen directeur 3

4 1.1. Inleiding Voor u ligt het jaarverslag van de Nederlandse Volleybalbond (Nevobo) over het boekjaar In dit jaarverslag blikken we terug op het jaar In dit jaarverslag staan we stil bij de realisatie van het beleid en worden de gerealiseerde cijfers vergeleken met de herziene begroting. Het document is dan ook in twee delen opgeknipt; enerzijds het bestuursverslag ten aanzien van de activiteiten, anderzijds het financiële verslag over De jaarrekening is besproken in het overleg met de Financiële Commissie (FC) op 24 april De FC zal de verklaring bij de jaarrekening aan de Bondsraad toezenden. Deze zal worden behandeld in de Bondsraad van 23 juni 2018, alwaar zal worden voorgesteld om de jaarrekening 2017 vast te stellen. In dit jaarverslag worden de werkelijke cijfers vergeleken met de herziene begroting In eerste instantie was voor 2017 een sluitende begroting vastgesteld in de Bondsraad van 17 december Uiteindelijk is intern een herziene begroting voor 2017 opgesteld, welke is toegelicht en vastgesteld in de Bondsraad van 24 juni Deze jaarrekening is door de accountant Coney voorzien van een goedkeurende controleverklaring Terugblik op 2017 Topprestaties In het post-olympische 2017 zaten onze nationale teams zeker niet stil, hoewel de beachvolleyballers wel wat langer vakantie hebben genomen dan gebruikelijk om zich weer op te laden voor de volgende cyclus. Ook werden veel nieuwe beachkoppels gevormd. Op het WK in Wenen deden Christiaan Varenhorst en Maarten van Garderen direct van zich spreken door een knappe 4 e plaats te bemachtigen. Richting het einde van het seizoen was er een bronzen medaille op het EK voor Alexander Brouwer en Robert Meeuwsen, waarmee ook Europees eremetaal aan de prijzenkast van beide heren toegevoegd kon worden. Voor de zitvolleybalteams stond alleen het EK op de kalender. De mannen gingen ten onder tegen een ontketend gastland Kroatië in een spannende kwartfinale. De dames wisten een knappe bronzen medaille te winnen, een jaar voor het WK in eigen land tijdens Volley De Volleybaldames en de Lange mannen hadden in 2017 de taak om zich te kwalificeren voor het WK. Dat is beide teams gelukt, waardoor er in 2018 twee Nederlandse teams zijn vertegenwoordigd op het WK zaalvolleybal. Een unieke prestatie aangezien dit voor de mannen maar liefst 16 jaar geleden voor het laatst het geval was. Tijdens het EK in 2017 viel het optreden van de mannen wat tegen, maar haalden de dames wederom een finaleplaats. Servië was daarin duidelijk te sterk, waardoor de dames net als twee jaar geleden een zilveren medaille bemachtigden. 4

5 Het meisjesteam van jeugd oranje had zich via een spetterend EK in eigen land geplaatst voor de EYOF. Helaas noopte een vermeende NORA-virus uitbraak tot terugtrekking van dit multisport evenement. De spelers van de toekomst op het zand behaalden een knappe zilveren en bronzen plak op respectievelijk het EK onder 18 en het EK onder 20 jaar. Top inspireert breedte De positieve vibe die deze evenementen met zich meebracht, was ook in het post Olympische jaar 2017 duidelijk voelbaar in volleyballand. In 2017 werden door heel Nederland tal van breedtesportactiviteiten georganiseerd. Zo bezocht de volleybalbus 105 locaties, zijn er circa uren aan clinics op scholen gegeven en gingen (voormalige) volleybaltoppers op pad om clinics te geven bij verenigingen. Zo slaan we de brug van de successen van evenementenjaar 2015 naar het multisport event Volley2018 om jaarlijks heel veel mensen (wederom) in contact te brengen met volleybal. Natuurlijk zijn aansprekende topprestaties van onze vertegenwoordigende teams en het organiseren van aansprekende evenementen een doel op zich. Nog belangrijker is echter dat zij ook een instrument zijn om de volleybalinfrastructuur in Nederland duurzaam te versterken. Door de strategie die hieraan gekoppeld is, lukt het inmiddels al een aantal jaar op rij om hier een impuls aan te geven! Nieuw volleybalaanbod Steeds meer verenigingen breiden hun volleybalaanbod uit met nieuwe vormen. Zo is het aantal verenigingen dat beachvolleybal structureel aanbiedt gestegen tot 242 en zijn er 35 verenigingen met aanbod voor 3-6 jarigen. Steeds meer verenigingen maken tevens de switch naar multisport aanbod voor de opleiding van de jongste jeugd. Verder wordt inmiddels op meer dan scholen structureel volleybal gespeeld. Volleybal heeft bovendien een plek gekregen in onze samenwerking met de Johan Cruyff Foundation en de Krajicek Foundation. Op 31 Cruyff Courts en 67 locaties met een Schoolplein14 maakt volleybal deel uit van het aanbod. Met de Krajicek Foundation zijn de voorbereidingen getroffen voor een Krajicek Volleybal Tour in aanloop naar Volley2018. Volleybal wordt daardoor ook steeds meer buiten zichtbaar, in de maatschappij, op pleinen en courts. Gekwalificeerd kader Veel van onze leden hebben ook in 2017 gebruik gemaakt van de subsidieregeling om een VT-licentie te halen en ook het aantal VS-licenties is het afgelopen jaar wederom gestegen. Ook hebben leden hun spelregelbewijs in Volleybalmasterz behaald waarmee zij direct een scheidsrechterslicentie ontvangen voor het fluiten van wedstrijden op de laagste niveaus. Ook is steeds meer bestuurlijk kader bewust bezig bagage te verzamelen om de stip op de horizon te kunnen zetten en daar, vanuit een verbindende rol, op de juiste wijze naartoe te werken. Hierbij wordt steeds meer de regionale samenwerking opgezocht en speelt de Nevobo een ondersteunende, faciliterende rol. Zo hebben zowel in het voor- als najaar zo n 5

6 200 bestuurders volleybal cafés/ samenwerkingsbijeenkomsten bezocht waarin zij met elkaar in gesprek zijn gegaan op welke wijze zij elkaar kunnen versterken 1. Mede dankzij de - door onze leden omarmde - stimuleringsbijdrage van 2,50 per lid hebben we deze aantallen in 2017 kunnen realiseren en daarmee de ambities uit de VolleybalAgenda daadwerkelijk een impuls kunnen geven. Ontwikkeling ledenaantal Na de kleine ledengroei in 2016, was er in 2017 een kleine daling waar te nemen. De volleybalbond telde op dat moment leden, 753 leden minder dan een jaar eerder. Dezelfde licht dalende lijn is ook te zien bij het aantal volleyballende jongens, ondanks de vele interventies die op dat vlak hebben plaatsgevonden. De ambitie om meer jongens aan het volleybal te binden, blijft lastig. Het is een probleem dat volleybal overstijgt; alle (team)sporten kennen de enorme uitdaging om jongens tussen de jaar te behouden. Een trend die ook andere Europese landen kennen. Via de werksessies die door de Nevobo gefaciliteerd worden, vindt er tussen verenigingen onderling, aangevuld met expertise, veel uitwisseling plaats over hoe het tij te keren en meer jongens te binden en te boeien. Volle vaart vooruit Waar in 2016 de nodige wisselingen in directie en bestuur hebben plaats gevonden was 2017 organisatorisch gezien een rustig jaar. Dit bood de gelegenheid om zaken stevig neer te zetten en in volle vaart vooruit te gaan. De positieve volleybal vibe schept ook naar de buitenwacht vertrouwen. Zo is na hoofdsponsor ilionx DELA als hoofdsponsor (her)ingetreden. Volley2018 in het vizier Een groot compliment verdienen tot slot de vele mensen die in 2017 hebben meegeholpen om de brug te slaan tussen de successen van 2015 en Volley2018, een groot volleybalevent dat op Nederlandse bodem wordt georganiseerd en waarin de drie Olympische volleybaldisciplines worden verenigd: het EK Beachvolleybal, het WK Zitvolleybal én het EK Volleybal voor jongens onder 20 jaar. Graag danken we ook expliciet de promotor TIG Sports, het ministerie van VWS, de samenwerkende gemeenten, de provincies Gelderland en Limburg, de NOS, Ziggo, onze sponsoren & partners, de werkorganisatie en vrijwilligers van de Nevobo en natuurlijk de vele clubs en hun vrijwilligers die bij hebben gedragen aan het vergroten van de volleybal vibe in Het was fantastisch om te zien dat zoveel supporters liefde voor onze sport en haar nationale teams hebben. Zij gaven de mooie evenementen in 2017 met hun enthousiasme extra glans. 1 Zie: Eindrapportage VolleybalAgenda 2017 voor de exacte getallen per ambitie 6

7 1.3. Going Concern & Bijzondere projecten Prachtige highlights, maar minstens zo trots zijn we op de zaken die we met elkaar als normaal zijn gaan beschouwen. Zo zijn er ruim wedstrijden gespeeld in een door de Nevobo georganiseerde competitie, mogelijk gemaakt door vrijwilligers binnen verenigingen. Ook waren zowel de Nationale Open als Gesloten Jeugd Kampioenschappen wederom een feest en werden Sliedrecht Sport en Abiant Lycurgus in kolkende play-off finales, met duizenden mensen op de tribunes, landskampioen. En was Nederland in 2017 met de succesploeg uit Groningen voor het 2 e jaar op rij weer vertegenwoordigd in de Champions League. Beachvolleybal blijft groeien In het beachvolleybal zagen we in 2017 in lijn met voorgaande jaren een flinke groei van het aantal deelnemende teams in zowel de nationale competitie als het Junior Beach Circuit (JBC). Het Summer Beach Volleyball Circuit werd voor het eerst onder de vleugels van de Nevobo georganiseerd en kende ook een groei in het aantal deelnemende teams ten opzichte van Waar de nieuwe opzet van de zitvolleybalcompetitie in 2016 leidde tot een groei, bleef het aantal deelnemende teams in 2017 gelijk. Pilots versterken verenigingen Er is in 2017 gestart met een pilot om verenigingen te versterken door het aanstellen van een professional te stimuleren. Door vanuit de Nevobo samen met de betreffende gemeente mee te investeren, waarmee een medewerker of coördinator een aantal uur in de week beschikbaar is voor een samenwerkingsverband van verenigingen, kunnen nieuwe verbanden worden gelegd en kan beter invulling worden gegeven aan de realisatie van de ambities van de verenigingen. Hiermee wordt gehoor gegeven aan de oproep van verenigingen om bij te dragen aan het vergroten van hun organisatiekracht. Door deze tijdelijke impuls krijgen bestuurders de mogelijkheid om enerzijds opvolging te geven aan ambities en anderzijds om te werken aan het businessmodel. In 2017 was de Nevobo op drie locaties betrokken bij professionalisering bij verenigingen. Daarnaast zijn op acht locaties gesprekken gevoerd en gewerkt aan planvorming ten behoeve van dit project. Nationale events, congres en symposia In 2017 werden bovendien vaste activiteiten zoals de scheidsrechtersymposia, het bestuurderscongres en de bekerfinale(s) georganiseerd. De zesde editie van het bestuurderscongres was voor de tweede maal op rij in samenwerking met de Nederlandse Basketball Bond. Aangezien volleybal- en basketbalbestuurders elkaar lokaal vaak treffen in dezelfde accommodaties, werd deze samenwerking positief ontvangen. Na deze tweede maal samen werd echter geconcludeerd dat om organisatorische en beleidsmatige redenen ieder voor 2018 weer zijn eigen weg gaat. De voorbereidingen zijn daarom in de 2 e helft van 2017 gericht op het Volleybalcongres op 9 juni Er is een programma ontwikkeld wat zich voor het eerst niet alleen richt op volleybalbestuurders maar ook op trainers/ coaches en scheidsrechter coördinatoren. 7

8 Ook participeerde de volleybalgemeenschap in 2017 weer volop in het programma Naar een veiliger sportklimaat. Een behoorlijk aantal verenigingen maakt gebruik van de interventies die via dit programma beschikbaar zijn. Er zijn zowel meer clubs die hier een start mee maken als steeds meer verenigingen die het programma breder insteken richting de diverse doelgroepen binnen hun gelederen. We zien clubs werk maken van een prettige sfeer en cultuur waarin mensen gastvrij ontvangen worden en volop sportplezier beleven. De vele social posts door individuele leden en verenigingen tijdens de Week van het Sportplezier onderstrepen dat gegeven. Ook vond er tijdens de Week van het Sportplezier een verkiezing plaats van meest gastvrije vereniging. VV Utrecht kreeg deze eervolle vermelding voor Eredivisie 2.0 & Summer Beach Volleyball Circuit Aanvullend op de bovengenoemde activiteiten benoemen we nog een aantal bijzondere projecten waar in 2017 veel energie in is gestoken. Om te beginnen geldt dat voor het herontwerp Eredivisie, waarvoor na een aanloop van enkele jaren in het eerste seizoen in de nieuwe opzet gespeeld werd. Er zijn met elkaar ontwikkelingen ingezet op o.a. bestuurlijk en technisch vlak, entertainment en bredere maatschappelijke functie, zoals beschreven in het plan. In 2017 werd daarnaast ook het gezamenlijk platform ontwikkeld. Het Summer Beach Volleyball Circuit is op 1 januari 2017 overgenomen. Hiermee heeft de Nevobo haar aanbod verrijkt. Er is een maatschappelijke trend gaande dat steeds meer mensen ongebonden of incidenteel willen sporten. Door het opnemen van het Summer Beach Volleyball Circuit in haar kalender versterkt de Nevobo de band met een grote groep breedtesporters en kunnen leden en verenigingen nog beter bediend worden. Online In 2017 is volleybal.nl verder doorontwikkeld tot een contentplatform waar volleyballiefhebbers uitgebreide informatie en updates vinden over onder meer onze nationale teams en de evenementen. De website is uitgebreid met een platform over de Eredivisie. Hierop zijn onder meer de teams, de programma s, uitslagen, live scores, statistieken en actuele artikelen over de nationale competitie te vinden. Aanvullend op de website zetten we in 2017 weer diverse social media-kanalen in om de volleybalfan optimaal te betrekken bij de activiteiten, evenementen, nieuws en ontwikkelingen rondom het Nederlandse volleybal. Zo voorzagen we het publiek onder meer van livestreams van wedstrijden van onze nationale teams, de Eredivisie Beach en het EK Meisjes. Ook publiceerden we enkele acties om interactie met fans te creëren en hebben we diverse gerichte advertentiecampagnes opgezet om evenementen te promoten. Naast de website en social media waren nieuwsbrieven en mailings in 2017 een derde online pijler om alle fans te bereiken. Hiermee informeerden we onze achterban over onder meer onze nationale teams en de evenementen. 8

9 De volleybalverenigingen konden in 2017 voor ondersteuning, inspiratie en praktische informatie weer terecht op nevobo.nl. Via een vernieuwde aanpak en lay-out voor mailings en nieuwsbrieven werd deze (en andere) content tevens actief bij bestuurders en andere vrijwilligers onder de aandacht gebracht. Ook via social media verspreidden we verenigingsgerelateerde content aan deze doelgroep. Hoewel we via onze online middelen een groot bereik creëren, kunnen we slagen maken met gerichte communicatie richting onze doelgroepen. Om dit goed te kunnen doen, zijn we eind 2017 gestart met fanbasemarketing. Met de bijbehorende techniek zijn we in staat de interesses en behoeften van onze fans te kunnen achterhalen, zodat we in staat zijn hier met onze berichtgeving beter op aan te sluiten. Integratie Smashball en CMV Het in 2016 opgestelde beleidsplan voor jeugdvolleybal bevat enkele adviezen voor de ontwikkeling van het jeugdvolleybal. Eén daarvan is de integratie van de methodieken CMV en Smashball teneinde het spel aantrekkelijker te maken voor onder andere jongens. In 2017 is een vragenlijst uitgezet om te inventariseren hoe verenigingen en trainers aankijken tegen beide producten. De resultaten zijn door een groep experts geïnventariseerd en besproken. Dit heeft geleid tot enkele directe aanpassingen in de spelregels met ingang van het seizoen 2017/2018. In het najaar van 2017 heeft in samenwerking met verenigingen, organisatoren en experts een testfase plaatsgevonden voor mogelijke wijzigingen in de spelvorm. Deze testfase heeft nog onvoldoende terugkoppeling opgeleverd en wordt daarom in seizoen 2018/2019 verlengd. Pilot leveringsplicht Tot slot verdient de pilot rondom de leveringsplicht bijzondere aandacht. Begin 2017 zijn er themabijeenkomsten in het gehele land georganiseerd om de toenemende problematiek rondom de leveringsplicht aan de orde te stellen. Dit heeft geleid tot een pilot, waarmee we bij aanvang van het seizoen gestart zijn. In de pilotopzet is het niet meer vereist om alleen wedstrijden in andere sporthallen, op neutraal terrein, te fluiten. Ook wedstrijden in de promotieklasse en 3 e divisie die in de eigen thuishal gefloten worden, tellen mee in de leveringsplicht. Hierdoor wordt het eenvoudiger om voorafgaand of na afloop van je eigen wedstrijd ook nog een wedstrijd te fluiten. En hoef je bovendien niet meer alleen naar een andere locatie af te reizen. We hopen met deze relatieve kleine wijziging een behoorlijke positieve impact te creëren op de bereidheid om wedstrijden te fluiten Tijdens de Bondsraad in december 2017 was er nog onvoldoende ervaring met deze hernieuwde leveringsplicht opgebouwd om dit goed te kunnen evalueren. Wel was duidelijk dat dit door meerdere scheidsrechters enthousiast werd omarmd. Om die reden is deze pilot met in ieder geval nog een jaar verlengd. 9

10 1.4. Governance Aan alle bovengenoemde activiteiten, reguliere processen en bijzondere projecten zou niet zo goed uitvoering gegeven hebben kunnen worden zonder een effectieve governance structuur. De Nevobo heeft vanaf 2009 gekozen voor een participatief bestuursmodel waarbij de werkorganisatie onder leiding van de algemeen directeur primair aan zet is. De wisselwerking die daaruit voortkomt tussen Bondsraad, Bondsbestuur en werkorganisatie heeft ook in 2017 geleid tot een effectieve bedrijfsvoering. In financieel opzicht blijkt dat de Nevobo financieel in control is. Wel is er met accountant en Financiële Commissie uitgebreid gesproken over het toegenomen activiteitenniveau, de daarbij horende budgettaire en financiële gevolgen en de wijze waarop we met elkaar moeten zorgen, dat we ook de komende jaren in control blijven. In 2018 is daartoe direct al een aanzet gegeven met een andere invulling van processen binnen het financiële pakket Exact. Ook zullen de periodieke rapportages verder aangepast worden aan veranderende behoeftes, waarbij ook ingezoomd zal worden op nieuwe activiteiten, welke in enig jaar ontplooid worden. De Nevobo voldoet volledig aan de code Goed Sportbestuur, zoals deze is opgesteld door NOC*NSF Financieel resultaat De jaarrekening sluit met een geconsolideerd saldo van ,- positief ten opzichte van een sluitende begroting voor Ten opzichte van een totale exploitatie van ,- betekent dit een afwijking van 0,31%. Het positieve resultaat wordt toegevoegd aan het vermogen van de Nevobo. Een relatief kleine afwijking op de totale exploitatie en na twee jaren met een klein negatief resultaat nu weer een positief resultaat over het afgelopen boekjaar. Evenals in voorgaande jaren heeft het zeer hoge activiteitenniveau van de Nevobo een grote impact gehad op de totale exploitatie van de bond. Deze impact was uiteindelijk ook weer groter dan vooraf begroot. Zowel aan de opbrengstenkant als aan de kostenkant is er sprake van hogere bedragen dan begroot. Aan de opbrengstenkant betreffen deze hogere opbrengsten met name sponsoring- en overige opbrengsten, naast in 2017 lagere subsidieopbrengsten dan begroot. De hogere sponsorinkomsten zijn voornamelijk het gevolg van niet begrote barterdeals van geleverde kleding, schoeisel en andere materialen. Hier tegenover staan logischerwijs ook hogere niet begrote kosten voor kleding en materialen. Verder zijn er nieuwe sponsoropbrengsten gerealiseerd ten behoeve van het Beachvolleybal in Nederland, welke niet vooraf begroot waren. Ook voor in 2017 ontstane en georganiseerde evenementen zijn niet begrote opbrengsten gerealiseerd. Voor een deel zijn de gerealiseerde sponsoropbrengsten in de plaats gekomen van vooraf begrote subsidie inkomsten inzake te organiseren evenementen in

11 De overige opbrengsten zijn eveneens fors hoger, namelijk ,- ten opzichte van een begroot bedrag van ,-. Deze meeropbrengst van ,- (= 32,3%) wordt veroorzaakt door o.a.: - Hoger prijzengeld World League heren, World Grand Prix dames en EK Dames (impact: ,-); - Hogere opbrengsten kaartverkoop diverse (extra) wedstrijden + evenementen (impact: ,-); - Lagere opbrengsten inzake doorbelaste zaalhuur aan verenigingen (impact: -/ ,-); - Hogere eigen bijdragen deelnemers + verenigingen voor diverse zaken / evenementen (impact: ,-); - Hogere opbrengsten clinics nationale teams + wedstrijden / toernooien (impact: ,-). - Doorbelasting van door de Nevobo voorgeschoten kosten aan het CTO Metropool in Den Haag (impact: ,-). Tegenover de hogere overige opbrengsten inzake de bovenstaande activiteiten staan ook hogere uitgaven inzake personeels-, reis- en organisatiekosten voor diezelfde wedstrijden en evenementen. Ten opzichte van de begroting heeft de Nevobo in 2017 lagere contributieopbrengsten gerealiseerd (impact -/ ,- / = 0,74%). Opbrengsten uit team- en inschrijfgelden, TV-rechten en boetes samen zijn in 2017 iets lager uitgevallen (totale impact -/ ,- / = 0,74%). Aan de kostenkant is sprake van vooral hogere activiteit gebonden kosten. Zoals hierboven al aangegeven betreft dit laatste onder andere de hogere kosten inzake materialen en kleding (barterdeals), hogere reis- en verblijfkosten en hogere overige activiteitgebonden kosten als gevolg van extra wedstrijden / toernooien en evenementen, die deels ook niet vooraf begroot waren voor In totaliteit zien we ook hogere personeelskosten, namelijk ,- ten opzichte van een begroot bedrag van ,-. Dat betekent een overschrijding van ,- (= 1,04%). De overige kostencomponenten blijven over het geheel genomen behoorlijk in lijn met de afgegeven begroting met uitzondering van de Algemene kosten. De financiële baten vallen tegen als gevolg van de lage rentestanden en de daardoor geringe vergoeding op de uitstaande geldmiddelen. De huisvestingskosten zijn iets hoger als gevolg van de verhuizing naar Utrecht en de daarmee gepaard gaande extra kosten. Ook de afschrijvingskosten zijn hoger als gevolg van de grote investeringen, die in 2017 zijn gedaan in het kader van de verhuizing en de nieuwe ICT-omgeving waarin sinds 2017 wordt gewerkt. De kosten voor kantoor & organisatie zijn lager als gevolg van lagere kosten drukwerk en lagere overige kantoorkosten (lees: vergaderkosten), naast hogere kosten voor automatisering. 11

12 De algemene kosten zijn hoger dan begroot door hogere advieskosten als gevolg van verschillende juridische en fiscale dossiers en hogere kosten diensten derden. Dit laatste als gevolg van de extra sponsoropbrengsten ten behoeve van het beachvolleybal. Onderdeel van de afspraken is dat een gedeelte van de opbrengsten aangewend dient te worden voor activiteiten in de top- en breedtesport, welke door externe partijen worden uitgevoerd. De kosten voor deze activiteiten zijn verantwoord onder de posten diensten derden / bijdragen aan derden. De personeelskosten vormden in 2017 de grootste kostencomponent, 45,0% van het totaal. De activiteit gebonden kosten vormen daarna de grootste kostenpost welke 40,8% van het totaal bedragen. In de bijlagen wordt het resultaat (zie onderstaande tabel) op onderdelen nader geanalyseerd en toegelicht. Samenvattend: Totaal Begroot resultaat 0 Werkelijk resultaat Verschil

13 Financieel verslag 2.1 Eigen vermogen Het eigen vermogen van de Nevobo bedraagt per ,- ( ,-). Het eigen vermogen kent een gewenste ondergrens van 7,25 per lid (instandhouding), oftewel leden * 7,25 ==> ,- per (2016: leden ==> ,-). 2.2 Liquiditeit Het totaal van de liquide middelen per bedraagt ,- (2016: ,-). Dit is het totaal van alle saldi van de bankrekeningen die bij de Nevobo gebruikt worden. Deze gezonde liquiditeitspositie is grotendeels seizoensgebonden, er staan nog wel ontvangen subsidievoorschotten voor reeds georganiseerde evenementen in 2017 en voor nog te organiseren evenementen in Deze bedragen zullen voor het grootste gedeelte verbruikt en afgewikkeld gaan worden in In de balans zijn de volgende vooruit ontvangen posten opgenomen: Bedragen in Vooruit ontvangen contributies Vooruit ontvangen teamgelden en inschrijfgelden Vooruit ontvangen subsidies Overige vooruit ontvangen bedragen Totaal vooruit ontvangen De vooruit ontvangen contributies hebben betrekking op de maanden januari t/m augustus 2018 en de vooruit ontvangen team- en inschrijfgelden hebben betrekking op het eerste halfjaar van De vooruit ontvangen subsidies betreffen subsidies van VWS en de provincie Gelderland inzake nog af te rekenen evenementen uit 2017 en nieuwe evenementen in Daarnaast zijn er ontvangen bedragen voor RTC s inzake het seizoen De vooruit ontvangen bedragen zullen in de loop van 2018 vrijvallen c.q. worden afgerekend met de verschillende subsidiënten. In de overige vooruit ontvangen bedragen is een bedrag opgenomen van ,- inzake de stimuleringsbijdrage, welke ook betrekking heeft op de maanden januari t/m augustus Activiteitenverslag In de bijlagen is een toelichting op de resultaten van de verschillende afdelingen opgenomen. 13

14 2.4 Risicoanalyse In het hoofdstuk Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen is een aantal mogelijke risico s benoemd, waarmee in de balans geen rekening is gehouden. Het Bondsbestuur schat deze risico s zo laag in dat opneming op de balans niet nodig is. 2.5 Balans per 31 december 2017 Na verwerking voorgestelde resultaatbestemming * ACTIVA Vaste Activa 1 Immateriële vaste activa Rechten Beachlife Circuit 119,2 0,0 Materiële vaste activa Gebouwen / verbouwing 424,8 0,0 Inventaris 115,4 23,3 Kantoormachines/Automatisering 205,3 181,6 Competitie Informatie Systeem 0,0 0,2 745,5 205,1 Vlottende Activa Voorraden 2 0,0 0,0 Debiteuren 3 678,5 331,9 Overlopende activa 4 352,9 271,1 Nog te factureren 5 159,0 65,1 Omzetbelasting 6 86,7 69,8 Liquide Middelen , , , ,5 TOTAAL ACTIVA 5.331, ,5 14

15 PASSIVA Eigen Vermogen Vrij besteedbaar vermogen Algemene reserves , ,7 Bestemmingsreserves 0,0 0, , ,7 Voorzieningen 9 135,8 126,9 Kortlopende schulden 10 Crediteuren 512,1 389,2 Overlopende passiva Belastingen/premies 140,4 131,8 Pensioenlasten 15,1 13,8 Overige nog te betalen kosten 811,1 533,5 966,6 679,1 Vooruit ontvangen 2.323, , , ,0 TOTAAL PASSIVA 5.331, ,5 15

16 2.6 Staat van baten en lasten Realisatie Begroting Realisatie * BATEN Baten Contributies , , ,6 Subsidies , , ,1 Inschrijf- & teamgelden 4.466, , ,0 Opbrengst boetes 58,5 51,8 58,8 Opbrengst Tv-rechten 115,0 100,0 67,0 Opbrengst sponsoring 1.692,3 915,5 605,1 Overige opbrengsten , , ,6 TOTAAL BATEN , , ,4 LASTEN Personeel 14 Personeel in dienst 5.030, , ,6 Personeel niet in dienst 1.016, , , , , ,0 Afschrijvingen 138,8 120,1 125,7 Financiële lasten 2,4-9,5-4,6 Overige lasten Huisvesting 455,6 426,8 426,5 Kantoor & Organisatie 497,5 534,8 492,9 16

17 Activiteit gebonden kosten 5.482, , ,3 Algemeen 812,7 601,6 581, , , ,0 TOTAAL LASTEN , , ,1 OVERIGE RESULTATEN Diverse baten & lasten 15 0,0 0,0 1,0 TOTAAL OVERIGE RESULTATEN 0,0 0,0 1,0 T O T A A L R E S U L T A A T 42,4 0,0-15,7 2.7 Kasstroomoverzicht Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: Afschrijvingen Mutatie voorzieningen Verandering in werkkapitaal: Voorraden en onderhanden werk

18 Vorderingen Kortlopende schulden Kasstroom uit bedrijfsoperaties Bijzondere baten 0 0 Bijzondere lasten 0 0 Kasstroom uit operationele activiteiten 0 0 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in immateriële vaste activa Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in immateriële vaste activa 0 0 Desinvesteringen in materiële vaste activa Kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie langlopende schulden 0 0 Kasstroom uit financieringsactiviteiten 0 0 Mutatie geldmiddelen Toelichting op de geldmiddelen Stand per 1 januari Mutatie geldmiddelen Stand per 31 december

19 2.8 Waarderingsgrondslagen balans Reikwijdte De jaarrekening 2017 heeft betrekking op alle activiteiten van de Nederlandse Volleybalbond, zowel nationaal als regionaal uitgevoerd. Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde verslaggevingsregels. In het bijzonder is van toepassing Richtlijn RJ640 van de Raad voor de Jaarverslaggeving inzake Organisaties zonder winststreven. De jaarrekening is opgesteld in euro s, waarbij alle cijfers zijn gepresenteerd in duizenden euro s, afgerond op één cijfer achter de komma. Het kasstroomoverzicht is in euro s weergegeven. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ten opzichte van het voorgaande jaar niet gewijzigd. Vergelijkende cijfers Bij de vergelijkende cijfers zijn de totaalcijfers van 2016 opgenomen. Verder wordt vergeleken met de herziene begroting 2017, welke is besproken en goedgekeurd in de Bondsraad van 24 juni Immateriële vaste activa Immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de geschatte economische levensduur of lagere bedrijfswaarde. Voor de immateriële vaste activa wordt een afschrijvingsmethodiek gehanteerd van 10% per jaar. Materiële vaste activa Overige vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs plus bijkomende kosten onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de geschatte economische levensduur of lagere bedrijfswaarde. Voor alle activa wordt een afschrijvingsmethodiek gehanteerd variërend van 10% tot 33%. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen de reële waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte reserveringen voor oninbaarheid. 19

20 Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd tegen concrete of specifieke risico s en verplichtingen die op de balansdatum bestaan en waarvan de omvang onzeker is doch redelijkerwijs in te schatten. De voorzieningen worden opgenomen tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Algemeen 2.9 Grondslagen voor resultaatbepaling Het saldo (resultaat) wordt bepaald als het verschil tussen het totaal der baten en het totaal der lasten. De baten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben, de lasten al zodra zij voorzienbaar zijn. Baten die worden ontvangen in de vorm van zaken of diensten worden gewaardeerd tegen de reële waarde, voor zover deze bepaalbaar is. In dat geval worden zodanige baten in de staat van baten en lasten verantwoord. Baten waarvoor een bijzondere bestemming is aangewezen, worden in de staat van baten en lasten verwerkt; indien deze baten in het verslagjaar niet volledig zijn besteed, worden de nog niet bestede gelden toegevoegd aan de desbetreffende bestemmingsreserve. Een onttrekking aan de bestemmingsreserve wordt als besteding (last) verwerkt in de staat van baten en lasten. Subsidies Subsidies, niet zijnde investeringssubsidies, worden in het resultaat verantwoord zodra het waarschijnlijk is dat de desbetreffende subsidies zullen worden gerealiseerd. Sponsorbijdragen Bijdragen van sponsoren worden verantwoord in het jaar waarop de bijdrage betrekking heeft. Lasten De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. De afschrijvingen op bedrijfsgebouwen en overige vaste activa vinden plaats op basis van de aanschafprijs, volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische levensduur. Rentebaten en rentelasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. 20

21 2.10 Grondslagen voor het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De liquide middelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit kasmiddelen en tegoeden op bankrekeningen Toelichting op de balans per 31 december 2017 Specificaties ACTIVA 1. Vaste Activa Rechten Beachlife Circuit: TOTAAL Immateriële Vaste Activa rechten BLC (x 1.000,-) Boekwaarde Investeringen Desinvest. Afschr. Desinv. Afschrijvingen Aanschafw. Cumulatief Afschrijving cumulatief Boekwaarde ,0 130,0 0,0 0,0 10,8 130,0-10,8 119,2 De investering ad ,- betreft de overname van de rechten van het voormalige Beachlife Circuit van Overal Zand. Dit gaat vanaf nu onder de vlag van de Nevobo verder onder de naam Summer Beach Volleyball Circuit. Deze investering zal gedurende 10 jaar worden afgeschreven. Verbouwing: Materiële Vaste Activa verbouwing (x 1.000,-) Boekwaarde Investeringen Desinvest. Afschr. Desinv. Afschrijvingen Aanschafw. Cumulatief Afschrijving cumulatief Boekwaarde ,0 431,3 0,0 0,0 6,5 431,3-6,5 424,8 De investeringen ad ,- betreffen het aandeel van de Nevobo in de inrichtings- en verbouwingskosten van het nieuwe pand DeWeerelt op Papendorp in Utrecht. Hierop is in mindering gebracht een door de verhuurder Achmea toegekende investeringsbijdrage. Deze investering zal gedurende de looptijd van het huurcontract van 11 jaar worden afgeschreven. 21

22 Inventaris: Materiële Vaste Activa - inventaris (x 1.000,-) Boekwaarde Investeringen Desinvest. Afschr. Desinv. Afschrijvingen Aanschafw. Cumulatief Afschrijving cumulatief Boekwaarde ,3 103,7-58,7 58,7 11,5 408,4-292,9 115,4 De investeringen ad ,- betreffen het aandeel van de Nevobo in de aanschaf van inventaris DeWeerelt ( ,-), het aandeel inventaris inzake aankoop Summer Beach Volleyball Circuit ( ,-) en wat kleine zaken ten behoeve van de afdeling evenementen ( 3.354,-). Kantoormachines / Automatisering: Materiële Vaste Activa - kantoormachines / automatisering (x 1.000,-) Boekwaarde Investeringen Desinvest. Afschr. Desinv. Afschrijvingen Aanschafw. Cumulatief Afschrijving cumulatief Boekwaarde ,6 133,8-0,9 0,4 109,7 917,4-712,1 205,3 De investeringen ad ,- betreffen grotendeels investeringen inzake de ICTinfrastructuur en audiovisuele middelen in DeWeerelt ( ,-) en de aanschaf van laptops voor medewerkers op het hoofdkantoor ( ,-). Daarnaast is er geïnvesteerd in de bouw van het platform beach, Eredivisie en evenementen in aansluiting op de nieuwe huisstijl en op de vernieuwde website ( ,-). De boekwaarde van Kantoormachines / Automatisering bestaat per uit de volgende onderdelen (x 1000,-): Kantoormachines 205,3 Financieel systeem Exact 0,0 Totaal Kantoormachines 205,3 22

23 Competitie Informatiesysteem: Materiële Vaste Activa - Competitie Ondersteunend Informatiesysteem (x 1.000,-) Boekwaarde Investeringen Desinvest. Afschr. Desinv. Afschrijvingen Aanschafw. Cumulatief Afschrijving cumulatief Boekwaarde ,2 0,0 0,0 0,0 0,2 169,5-169,5 0,0 Het Competitie Informatiesysteem is zowel in gebruik bij de afdeling Wedstrijdzaken in Utrecht als bij de 4 regiokantoren in Heerenveen, Apeldoorn, Eindhoven en Utrecht (regio West). TOTAAL Materiële Vaste Activa TOTAAL Materiële Vaste Activa (x 1.000,-) Boekwaarde Investeringen Desinvest. Afschr. Desinv. Afschrijvingen Aanschafw. Cumulatief Afschrijving cumulatief Boekwaarde ,1 668,8-59,6 59,1 128, , ,0 745,5 23

24 2. Voorraden Bedragen * 1.000,- Totaal Totaal Voorraden Papier 0,0 0,0 Verkoopartikelen webshop 15,9 15,9 Af: voorziening verkoopartikelen - 15,9-15,9 Saldo per 31 december 0,0 0,0 De voorraad verkoopartikelen in de webshop betreft veelal materialen ten behoeve van de verschillende opleidingen. Gelet op de aard en de omvang van de deze artikelen is besloten de totale waarde van deze voorraad ook te voorzien. 3. Debiteuren Bedragen * 1.000,- Totaal Totaal Debiteuren Openstaand saldo per balansdatum 710,1 347,1 Af: voorziening dubieuze debiteuren - 31,6-15,2 Saldo per 31 december 678,5 331,9 Bij 70% van de verenigingen wordt gewerkt met een incassomachtiging, die veel verenigingen in 2014 hebben afgegeven. De overige debiteuren behoeven automatisch meer aandacht, welke als gevolg van de verhuizing en het vertrek van een medewerker in het 4 e kwartaal 2017 iets op de achtergrond is geraakt. Mede daardoor ook een hoger debiteurensaldo met iets oudere posten. In het 1 e kwartaal 2018 is het Debiteurenbeheer weer actief opgepakt, de werkzaamheden zijn inmiddels verdeeld over meerdere medewerkers binnen de afdeling FEZ. Van het openstaande saldo per balansdatum is de verdeling naar ouderdom als volgt: 24

25 Bedragen * 1.000, in % in % 0 30 dagen 438,8 61,8% 316,0 91,1% dagen 123,3 17,4% 4,6 1,3% dagen 119,6 16,8% 9,0 2,6% > 90 dagen 28,4 4,0% 17,5 5,0% Totaal 710,1 100,0% 347,1 100,0% Het absolute bedrag aan openstaande vorderingen is gestegen met ,-, de samenstelling van de portefeuille is, zoals uit bovenstaand overzicht blijkt, verslechterd. In het saldo per zit een bedrag van ,- inzake barterdeals, welk bedrag ook is opgenomen onder Crediteuren. Door de verslechtering van het debiteurensaldo is er een dotatie aan de Voorziening Dubieuze Debiteuren van ,- per In 2017 is er 28,25 afgeboekt vanwege oninbaarheid. 4. Overlopende activa Bedragen * 1.000,- Totaal Totaal Overlopende activa Waarborgsom TPG Post 2,5 2,5 Waarborgsom MKB Brandstof 0,2 0,2 Waarborgsom huur 73,0 25,4 Waarborgsom DeWeerelt 19,5 0,0 Voorschotten 4,8 2,0 Vooruitbetaalde kosten 199,0 215,5 Overige vorderingen 53,9 25,5 Te vorderen subsidies 0,0 0,0 Saldo per 31 december 352,9 271,1 De post waarborgsommen is gestegen als gevolg van de borg inzake huur Papendorp en huur van een bedrijfshal in Almere ten behoeve van het Summer Beach Volleyball Circuit. De borg inzake de huur van het Huis van de Sport ( ,-) zal in 2018 worden gerestitueerd. De vooruitbetaalde kosten betreft o.a. de vooruitbetaalde huurlasten voor het 1 e kwartaal 2018 ( ,-) en betaalde kosten voor Topsportactiviteiten in 2018 ( ,-), naast allerlei reguliere kosten inzake huisvesting, automatisering etc. 25

26 5. Nog te factureren Bedragen * 1.000,- Totaal Totaal Nog te factureren Nog te factureren diversen 93,0 48,3 Nog te factureren team- inschrijfgelden 61,7 8,9 Nog te factureren zaalhuur 4,3 8,0 Saldo per 31 december 159,0 65,1 De nog te factureren diversen bedragen hebben o.a. betrekking op door de Nevobo betaalde kosten voor het CTO Metropool, welke doorbelast worden in 2018 ( ,-). Verder bijdrage Data-volley ( ,-) en diverse zaken inzake sponsoring, RTC s en evenementen, welke in het 1 e kwartaal van 2018 zijn gefactureerd. De post te factureren team- en inschrijfgelden betreft een facturatierun vanuit de 4 regio s over activiteiten, die nog in het 4 e kwartaal 2017 hebben plaats gevonden. 6. BTW Bedragen * 1.000,- Totaal Totaal BTW Saldo per 31 december 86,7 69,8 Het saldo te vorderen BTW betreft de aangifte over december 2017, welke eind januari 2018 is ingediend. Hierin rekening gehouden met een te vorderen bedrag van ,- inzake de BTW pro-rata over het jaar Liquide middelen De liquide middelen zijn per balansdatum direct opeisbaar. Bij directe opeising is geen boeterente verschuldigd. De Rabobank is hoofdbankier van de Nevobo, daarnaast wordt er ook nog een rekening aangehouden bij de Triodos Bank. 26

27 2.12. Specificaties PASSIVA Eigen vermogen 8. Algemene reserves Bedragen * 1.000,- Totaal Totaal Algemene reserves Stand per 1 januari 1.351, ,4 Resultaat boekjaar 42,4-15,7 Stand per 31 december 1.394, ,7 Aan de Bondsraad wordt voorgesteld het positieve resultaat over 2017 van ,- te doteren aan de Algemene Reserve. In bovenstaand overzicht is dit voorstel al verwerkt. Gelet op een Balanstotaal per van ,- bedraagt de verhouding EV / TV per ,1%. Per was deze verhouding 32,4%. 9. Voorzieningen Als voorziening zijn getroffen een jubileumvoorziening en een voorziening opleidingen. De dotaties zijn in de staat van baten en lasten verantwoord onder de overige personeelskosten. Het verloop van de balanspost voorzieningen kan als volgt worden gespecificeerd. Bedragen * 1.000,- Totaal Totaal Voorzieningen TOTAAL Balans per 1 januari 126,9 120,6 Dotatie 43,5 38,9 Onttrekkingen - 34,6-32,7 Balans per 31 december 135,8 126,9 Ten aanzien van de jubileumvoorziening zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: 27 - verwachte gem. salarisstijging: 2% - verwachte vertrekkans: 4% - disconteringsvoet: 3%

28 De voorziening opleidingen geeft weer dat de werkgever op grond van CAO-verplichtingen ieder jaar in ieder geval 1% van de loonsom dient te besteden aan opleidingen. Per bedraagt de voorziening opleidingen ,- en de voorziening jubileumuitkering , Kortlopende schulden Bedragen * 1.000,- Totaal Totaal Crediteuren Stand per 31 december 512,1 389,2 In het saldo van de Crediteuren per , zoals hierboven weergegeven is een bedrag opgenomen van ,- inzake de zogenoemde barterdeals, welk bedrag ook is terug te vinden in de Openstaande Postenlijst Debiteuren. Van het openstaande saldo Crediteuren per balansdatum is de verdeling naar ouderdom als volgt: Bedragen * 1.000, in % 0 30 dagen 481,9 94,1% dagen 21,9 4,3% dagen 17,9 3,5% > 90 dagen - 9,6-1,9% Totaal 512,1 100,0% De posten > 90 dagen hebben betrekking op vooruitbetaalde kosten inzake kleding leveranties in De posten dagen en dagen hebben voor een belangrijk deel te maken met leveranties in 2017 op het gebied van ICT, waar per jaareinde nog ontevredenheid over was. Dit is in 1 e kwartaal 2018 naar tevredenheid opgelost, waarmee ook betaling aan leveranciers weer op gang is gekomen. 28

29 Bedragen * 1.000,- Totaal Totaal Overige schulden en overlopende passiva Loonbelasting en premies SVW 140,4 131,8 Reservering vakantietoeslag 169,6 155,2 Reservering vakantie-uren 52,5 43,3 Pensioenpremies 15,1 13,7 Te betalen via salaris 7,4 8,7 Te betalen kosten 581,5 326,3 Overige te betalen bedragen 0,0 0,0 Stand per 31 december 966,6 679,1 Bedragen * 1.000,- Totaal Totaal Vooruit ontvangen Vooruit ontvangen subsidies 1.216,8 370,4 Vooruit ontvangen contributies 744,5 755,2 Vooruit ontvangen teamgelden 117,0 164,6 Overige vooruit ontvangen bedragen 244,8 331,5 Stand per 31 december 2.323, ,8 De Vooruit ontvangen subsidies zijn de ontvangen subsidies van VWS, NOC*NSF en de provincie Gelderland inzake evenementen en programma s, welke nog afgerekend dienen te worden en voor nog te organiseren evenementen inzake Volley2018. Deze bedragen zullen in 2018 aangewend en afgerekend worden. 29

30 2.13. Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Vaststelling subsidies voorgaande boekjaren In 2017 zijn de subsidieafrekeningen van het WK Beachvolleybal 2015 en het EK Dames Indoor 2015 door het ministerie van VWS vastgesteld conform het oorspronkelijk toegekende subsidie bedrag. NOC*NSF heeft de tot en met het jaar 2016 verleende subsidies vastgesteld overeenkomstig de ingediende afrekeningen. Toekenning nieuwe subsidies Inzake nieuwe evenementen in 2018 heeft het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport in 2018 een bedrag toegekend van ,- voor het door de Nevobo in 2018 te organiseren Volley2018 (WK Zitvolleybal, EK Beachvolleybal en EK Volleybal jongens). Hierop is in 2017 een bedrag van ,- aan voorschotten ontvangen. Vanuit de provincie Gelderland is voor hetzelfde evenement in 2018 een bedrag van ,- toegekend, waarvan per een bedrag van ,- als voorschot is ontvangen. Langlopende verplichtingen De nationale organisatie van de Nevobo is sinds oktober 2017 gevestigd in DeWeerelt aan de Orteliuslaan 1041 in Utrecht. Verder zijn er 3 regiokantoren in Heerenveen, Eindhoven en Apeldoorn. De medewerkers van het regiokantoor West zijn eveneens verhuisd naar het nieuwe pand op Papendorp in Utrecht. De jaarlijkse huurlast van de kantoorpanden is: Jaarbedrag huur Jaarbedrag diensten Einddatum Hoofdkantoor Utrecht Regiokantoor Noord Heerenveen Regiokantoor Oost Apeldoorn Regiokantoor Zuid Eindhoven Verder zijn de volgende zogenaamde copiers in gebruik (kopieerapparaat / printer): Jaarbedrag Einddatum Zuid

31 In 2007 is een huurcontract afgesloten voor de sporthal indoor Beach Lindoduin te Den Haag. Dit huurcontract is in 2017 beëindigd, waarna de sporters van BTN hun intrek hebben genomen in de nieuwe Sportcampus Zuiderpark in Den Haag. Sportfaciliteiten Jaarbedrag Einddatum Huur Lindoduin, Den Haag Afnameverplichting kleding Errea De Nevobo heeft voor de Nationale teams een contract afgesloten met kledingleverancier Errea voor de jaren 2018 t/m Hierin is een afnameverplichting van kleding opgenomen voor ,- voor het jaar Toelichting op de staat van baten en lasten over 2017 RESULTATEN GECONSOLIDEERD x Realisatie 2017 Begroting 2017 Realisatie 2016 BATEN Baten Opbrengst contributies 1.171, , ,6 Opbrengst subsidies 2.939, , ,1 Opbrengst inschrijf- & teamgelden 4.466, , ,0 Opbrengst boetes 58,5 51,8 58,8 Opbrengst Tv-rechten 115,0 100,0 67,0 Opbrengst sponsoring 1.692,3 915,5 605,1 Overige opbrengsten 3.034, , ,6 TOTAAL OPBRENGSTEN , , ,4 31

32 LASTEN Personeel Personeel in dienst Salariskosten 4.931, , ,5 Wervingskosten 0,1 5,0 11,3 Studiekosten 35,8 22,0 32,9 Kantinekosten 14,8 12,8 12,8 Overige personeelskosten 48,9 40,4 49, , , ,6 Personeel niet in dienst Docentenvergoeding 104,5 231,6 174,1 Verenigingsconsulenten 0,0 0,0 0,0 Trainersvergoeding 294,8 399,0 597,7 Vergoeding sporters 0,0 0,0 0,0 Overige kosten 616,8 578,8 621, , , ,4 Afschrijvingen Financiële lasten Overige lasten Huisvesting 6.046, , ,0 138,8 120,1 125,7 2,4-9,5-4,6 Huur 358,9 337,1 365,2 Energie 17,8 18,4 15,2 Onderhoud 4,8 6,7 5,9 Overige huisvestingskosten 74,2 64,6 40,2 455,6 426,8 426,5 32

33 RESULTATEN GECONSOLIDEERD x Realisatie 2017 Begroting 2017 Realisatie 2016 Kantoor & Organisatie Automatisering 242,5 221,5 210,3 Drukwerk 61,8 82,0 54,0 Kantoorbenodigdheden 11,9 12,2 12,1 Kopieerkosten 7,3 11,8 11,4 Porti 63,1 52,1 77,4 Telefoon 61,1 57,1 62,3 Overige kantoorkosten 49,8 98,2 65,4 497,5 534,8 492,9 Activiteit gebonden kosten Reis-, verblijf- & representatiekosten 2.436, , ,7 Zaalhuur 832,3 898,6 687,3 Materialen/prijzen 728,7 455,2 643,3 Inschrijfkosten wedstrijden 384,1 365,2 375,3 Overige activiteit gebonden kosten 1.100,4 744,2 798, , , ,3 Algemeen Accountant 30,3 33,0 49,9 Advieskosten 133,1 56,8 60,1 PR & Marketing 1,5 20,0 6,6 Verzekeringen 15,4 11,6 12,2 Kosten brancheorganisaties 44,4 47,0 46,0 Diensten derden/ bijdragen aan derden 588,7 433,2 406,5 813,3 601,6 581,2 33

34 Doorbelaste kosten Doorbelaste kosten binnen Nevobo 0,0 0,0 0,0 Overige doorbelastingen -0,6 0,0 0,1-0,6 0,0 0, , , ,0 TOTAAL LASTEN , , ,1 Overige resultaten Diverse baten & lasten Diverse baten 0,0 0,0 0,0 Diverse lasten 0,0 0,0 1,0 TOTAAL OVERIGE RESULTATEN 0,0 0,0 1,0 TOTAAL RESULTAAT 42,4 0,0-15,7 34

35 Specifieke toelichting op enkele posten betreffende de staat van baten en lasten 11. Contributies De contributiebaten kunnen als volgt gespecificeerd worden: * Nationaal 2,8 1,5 Regio Noord 259,9 262,6 Regio West 302,2 297,1 Regio Zuid 273,6 276,3 Regio Oost 332,9 336,0 Totaal 1.171, ,6 De opbrengst contributies heeft betrekking op een aan het kalenderjaar 2017 toegerekend aantal contributie betalende leden. Per bedraagt het aantal leden van de Nevobo Dit is een daling van 753 leden ten opzichte van ( ). Daarnaast waren er in verenigingen actief ten opzichte van in contributie Aantal contributie Aantal * 1000 Leden * 1000 Leden Senioren 456, , jeugd A/B/C 294, , jeugd D/E/F 201, , Recreanten 123, , Verenigingsleden 94, , Totaal 1.171, , Verenigingen 0, , Totaal nationaal 1.171, ,6 35