Stichting Agapè Bergweg RA DOORN JAARVERSLAG RAPPORT Inzake jaarverslag

Transcriptie

1 Bergweg RA JAARVERSLAG 2013 RAPPORT Inzake jaarverslag Correspondentie-adres Postbus CD - Alphen aan den Rijn T info@withaccountants.nl IBAN: NL71 INGB KVK:

2 JAARVERSLAG 2013 INHOUD Paginanummer 1. Bestuurs- en directieverslag 1.1 Algemeen Activiteiten en financiële positie Informatie over bestuur en Raad van Toezicht Verslag Raad van Toezicht Toekomstparagraaf Jaarrekening Balans per 31 december Staat van baten en lasten Resultaatbestemming Kasstroomoverzicht Overzicht baten- lastenverdeling Grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de baten Toelichting op de lasten Overige gegevens 3.1 Controleverklaring

3 1. BESTUURS- EN DIRECTIEVERSLAG

4 Stichting Agapé 1.1 Algemeen 1.1.1, Doorn. De stichting staat in het handelsregister van de Kamer van Koophandel en Fabrieken te Utrecht ingeschreven onder nummer De statutaire naam van de Stichting luidt: (voorheen Instituut voor Evangelisatie) en is statutair gevestigd te Doorn. De rechtsvorm is de vorm van een stichting Omschrijving van de doelstelling Identiteit: Agapè is een interkerkelijke beweging van mensen, die in afhankelijkheid van de Heilige Geest, in gehoorzaamheid aan Gods Woord en volgens de richtlijnen van het Grote Gebod de Grote Opdracht wil vervullen (Mattheus 22:37-39; Mattheus 28:18-20). heeft als statutaire doelstelling: de bevordering van de verkondiging van het Evangelie van Jezus Christus en stelt zich op de grondslag van Gods onfeilbaar Woord, de Bijbel. De doelstelling wordt uitgewerkt in een visie- en missiestatement. Deze wordt als volgt omschreven: het helpen vervullen van de Grote Opdracht door mensen te winnen voor Christus, ze op te bouwen in hun geloof en uit te zenden om zelf ook anderen te winnen, te bouwen en te zenden. Deze missie is gebaseerd op Mattheus 28:19. Agapè richt zich op de huidige en toekomstige leiders (studenten), gezinnen en jongeren in de samenleving, zodat een beweging van vermenigvuldiging ontstaat zoals Paulus in 2 Timotheus 2 beschrijft. Naast de eigen inspanningen om deze mensen te benaderen helpt Agapè via samenwerking, overdraagbare concepten en diverse specialismen ook andere christenen, kerken en gemeenten bij hun taak in het vervullen van de Grote Opdracht. Agapé is een juridisch zelfstandige stichting die haar doelen tracht te verwezenlijken in samenwerking met Agapè Europe (deel uitmakende van Campus Crusade for Christ te Orlando, USA). Aan Agapè is een steunstichting gelieerd (Stichting Steunfonds Agapè)

5 Stichting Agapé Samenstelling Raad van Toezicht en directie: Raad van Toezicht Voorzitter : De heer R.A. de Bruijn Lid : De heer J.F. García (Spanje) Lid : De heer mr. H.P. Medema (sinds 1 januari 2014) De heer Medema heeft vanaf 1 september als kandidaat-lid deelgenomen aan de Raad van Toezicht. Directie Directeur : De heer drs. M.M. de Boer Adjunct directeur : De heer H. Veltman (tot 1 juli 2013) Vanaf 1 juli 2013 is de heer De Boer enig directeur Statutenwijziging Gedurende het verslagjaar zijn de statuten niet gewijzigd

6 Stichting Agapé 1.2 Activiteiten en financiële positie Activiteiten van financieel belang Het jaar 2013 is een jaar van veel verandering geweest. Aan het begin van het jaar zat Agapè in een moeilijke fase. Problemen in het leiderschapsteam en twee zieke leiders leidden tot een stagnerend visieproces. Daarnaast was er sprake van een moeizame financiële situatie en van moeilijk op te vullen vacatures op enkele sleutelposities. Het eerste halfjaar heeft in het teken gestaan van vernieuwing van de leiderschapsstructuur. In een aantal stappen is de transitie doorgevoerd van een breed team naar een klein en slagvaardig leidersteam. Dit heeft geleid tot het afscheid van een viertal leiders uit het team en het doorvoeren van een steviger model van shared leadership. Als onderdeel van de transitie is per 1 juli Henk Veltman na bijna acht jaar teruggetreden als adjunct-directeur. Dat betekent dat er formeel nu één bestuurderdirecteur is. In de praktijk is er echter sprake van een verdeling van verantwoordelijkheden onder het volledige team. Daarvoor is de mandaatregeling volledig vernieuwd en uitgebreid, in nauwe samenwerking met de Raad van Toezicht. In de tweede helft van het jaar kon een flink aantal dossiers worden afgerond die achterstand hadden opgelopen. Ook fondsenwerving kon weer meer aandacht krijgen met enkele successen tot gevolg. In oktober is een nieuwe start gemaakt met visieprocessen en meerjarenplanning, onder andere via een traject identiteit en merkenstrategie dat door de afdeling Communicatie wordt getrokken. Dat wil niet zeggen dat alles van een leien dakje gaat. De transities hebben veel pijn en moeite gekost. Enkele medewerkers, ook in leiderschapsposities, hebben afscheid genomen. We hebben moeite om belangrijke vacatures op te vullen, bijvoorbeeld op kantoor in Doorn. Financiën blijven een voortdurende bron van zorg, zowel op persoonlijk niveau bij de personal support-structuur als voor projecten en bedieningen. En interne afstemming en samenwerking is nog niet altijd op het juiste niveau, met alle gevolgen van dien. Maar al met al zijn er goede stappen voorwaarts gezet. Agape is in 2013 met grote regelmaat in het christelijk nieuws geweest. Zowel door middel van persaandacht voor activiteiten (bijvoorbeeld de lancering van een ipad-app voor StudentLife) als via free publicity in de vorm van interviews. Meerdere collega s hebben bij christelijke radio- en tvstations opgetreden. Bijzondere vermelding waard is de uitzending van Nederland Zingt (met een bereik van honderdduizenden) met het levensverhaal van Marina de Velde, medewerkster DESIGNjeleven. Hierop zijn tientallen reacties gekomen. Het financieel verloop van 2013 kent twee kanten. Operationeel is het resultaat conform begroting net in de zwarte cijfers. Het algemene resultaat is echter positief beinvloed door de opbouw van enkele fondsen voor onder andere Agape Media en Athletes in Action. Deze fondsen worden toegevoegd aan de bestemde reserves. Per saldo betekent dit een kleine positieve bijdrage aan de continuiteitsreserve

7 Stichting Agapé Daarnaast laten de verschillende inkomstenstromen een divers beeld zien. De giften voor medewerkers zijn met bijna gestegen. Algemene giften bleven ruim achter bij de begroting (ruim 20%). De respons op direct mail is met name in de tweede helft van het jaar sterk afgenomen. Deels is dit te verklaren uit achterblijvende inspanningen voor fondsenwerving, maar deels is dit een trend die breder in de markt zichtbaar is. In het najaar is daarom de capaciteit op fondsenwerving vergroot en is dit voor management en directie de hoogste prioriteit voor Gedurende het jaar 2013 zijn de volgende activiteiten met financieel belang uitgevoerd. Deze zijn vermeld conform de in de kostenverdeelstaat opgenomen indeling. Agapè FamilyLife Het Agapè team in Delfshaven continueerde in 2013 haar activiteiten, maar met een grotere nadruk op inzet van en overdracht naar vrijwilligers. Voor enkele activiteiten is dit inmiddels de praktijk (o.a. de wekelijkse zaalvoetbalactiviteit). Daarnaast zijn nieuwe initiatieven ontplooid op een middelbare school in de regio, bedoeld om jongeren via sport bijbelse principes bij te brengen. Dit gebeurt in nauwe samenwerking met AIA. Het team is in staat gebleken het werk vanuit eigen fondswerfinspanningen te financieren. Niet alle financiële doelstellingen zijn echter gehaald, waardoor groei en ontwikkeling nog niet mogelijk is. In het najaar is een assessment gedaan van het huidige werk waaruit een verscherpte visie en missie en een groeistrategie naar voren is gekomen. Gezocht wordt naar strategische samenwerking met een tweetal kerken waarmee goede relaties bestaan. DESIGNjeleven In 2013 is besloten DESIGNjeleven onder eigen vlag te laten varen. Het werk gericht op het bereiken van vrouwen met het evangelie via christenen in hun omgeving blijkt in behoefte te voorzien. In de zomer konden zowel de website als werkboek DESIGNstart worden gelanceerd. Inmiddels zijn op vele plekken groepen gestart met het materiaal en wordt gewerkt aan het vervolgproduct DESIGNnext. Ook DESIGNjeleven heeft het werk uit eigen fondsen kunnen financieren. Verder wordt veel gebruik gemaakt van vrijwilligers, die zich met grote toewijding inzetten voor ontwikkeling. Het team is eind 2013 uitgebreid met nieuwe mensen

8 Stichting Agapé Athletes in Action Voor Athletes in Action betekende 2013 een vernieuwde focus en aangepaste organisatiestructuur. Gekozen is voor twee speerpunten: Jongeren en Community s en de sportwereld ( Total Athlete ). De eerste focus is een verdere ontwikkeling van het werk waar AIA bekend mee werd; sportprojecten die samen met een kerk in de wijk of buurt werden georganiseerd. De nadruk in de nieuwe opzet ligt in het ontwikkelen van community s in plaats van het doen van projecten. Daarbij wordt intensiever samengewerkt met een kleiner aantal kerken, waarbij discipelschap en leiderschapstraining voorop staan. Total Athlete is de focus op de christelijke sporter in zijn sportomgeving; daarbij is het doel dat deze sporters Jezus laten zien door hun leven te delen met anderen. De transitie had impact op de resultaten. De omzetdoelstellingen zijn niet gehaald; gelukkig kon ook het kostenniveau in de hand worden gehouden waardoor het uiteindelijke effect beperkt bleef. In totaal zijn in 2013 binnen Nederland 39 eigen sportteams (plus 17 teams via partnerkerken) actief geweest, waarbij tussen de 400 en 500 jongeren betrokken waren. Internationaal zijn 61 jongeren uitgezonden via projecten en is op 6 plaatsen (Europa, Brazilie en Zuid-Afrika) een langdurig partnership ontstaan. Agapè StudentLife In 2013 heeft Egbert Ribberink het leiderschap van StudentLife overgedragen aan Maarten Gast. Daarnaast zijn enkele andere wijzigingen in de structuur doorgevoerd. Het dagelijks werk van StudentLife richtte zich net als voorgaande jaren op studenten in Rotterdam, Tilburg, Utrecht, Leiden en Amsterdam. Hierbij zijn enkele duizenden studenten bereikt met het evangelie. Een van de speerpunten was de ontwikkeling van werk via internet. Daarvoor is een StudentLife medewerker een dag per week werkzaam bij IkzoekGod.nl. Tevens zijn investeringen gedaan in nieuwe toepassingen, oa een ipad app Student Perspectives. Overige activiteiten van belang waren een succesvol zomerproject naar Kazan waaraan 15 mensen deelnamen. Hier zijn contacten gelegd die kunnen worden opgevolgd door het team dat naar verwachting in september 2014 uitgezonden zal worden. Tegelijkertijd is een team van 6 Amerikaanse STINTers naar Tilburg gekomen om het werk te versterken. Agapè Media/IkzoekGod.nl Het jaar 2013 was voor Media een rustiger jaar. De aandacht werd verdeeld tussen de nationale bediening van Agapé in Nederland en bijdrage aan de internationale bediening binnen Jesus.net. Per 1 januari 2013 is de organisatie fors aangepast, met een kleiner team en beperkter budget. Tegelijkertijd stelde Google via een grant 1000 dollar per maand beschikbaar. Dit leverde een groei van 500% naar de WaaromJezus cursussen op, met als gevolg een groei van 30 naar 125 ecoaches. In 2013 is tevens een meer gerichte doelgroepafbakening gekozen; van een brede iedereen aanpak naar focus op moderne burgerij (eerste keuze), opwaarts mobielen en postmaterialisten

9 Stichting Agapé Daarnaast is Facebook een gerichter onderdeel van ikzoekgod.nl geworden. Doelstelling was dat christenen content van de facebook page gaan delen, gericht op de gekozen doelgroepen. Tevens is de keuze gemaakt de afdeling per 2014 IkZoekGod.nl te noemen. Daarmee wordt het geheel steeds consistenter. Internationaal gezien blijft Agapé Nederland een van de grootste betrokken lokale organisaties binnen de Jesus.net Foundation. Agapè BusinessLife/L4C Agapè BusinessLife heeft in 2013 geen activiteiten ondernomen. Global Contribution Global Contribution omvat de zendingsactiviteiten van Agapè buiten de eigen landsgrenzen (met uitzondering van AIA). Dit betreft de volgende activiteiten: Lopend Vuur: de activiteiten van zendingspredikant en Agapè-medewerker Bram Krol. De voor zijn werk geworven fondsen worden doorgestort aan zijn ondersteunende stichting Facilite. Missions: de bijdrage van Agapè Nederland aan het Europese zendingsfonds van Agapè Europe. Uit dit fonds worden pioniersinitiatieven op het gebied van evangelisatie en discipelschap in voornamelijk Noord-Oost Europa gefinancierd. GAiN: Geworven gelden die worden doorgestort naar zusterorganisatie stichting GAiN, de Nederlandse hulpverleningstak van Campus Crusade for Christ. Overige opmerkingen Naast alle bovenstaande zakelijke en organisatorische ontwikkelingen is het goed ook een aantal andere opmerkingen te maken. De doelstelling van Agape is immers om mensen bekend te maken met het Evangelie van Jezus Christus. De realiteit is dat die doelstelling niet te koop is. Hoezeer wij het ook nodig vinden om plannen te maken en goed georganiseerd te zijn, uiteindelijk verwachten we het daar niet van. Die mentaliteit is stevig verankerd in de medewerkers. Wij verwachten het van de heilige Geest om in mensen te werken en verandering te bewerkstelligen. En we zijn net zo blij met het verhaal van één student die iets meer begrijpt van de liefde van God, als met een campagne waarbij we duizenden mensen online kunnen bereiken. We voelen ons zeer gezegend door de financiële en personele mogelijkheden die we hebben gekregen om in 2013 ons werk te kunnen doen. Keer op keer in de geschiedenis van Agape blijkt de trouw van God, doordat Hij ons geeft wat nodig is om het werk te doen. Daarvoor komt Hem de dank en eer toe

10 Stichting Agapé Kengetallen % % Bestedingspercentage Totaal van de bestedingen uitgedrukt in een percentage van de totaal van de baten. 85,7 93,5 Percentage kosten fondsenwerving Kosten van eigen fondsenwerving uitgedrukt in een percentage van de baten uit eigen fondsenwerving. 3,2 4, Beleid kosten en methoden fondsenwerving De fondsenwervingsdoelstellingen konden in 2013 slechts gedeeltelijk worden gerealiseerd. Voor een aantal projecten waren we succesvol in het werven van fondsen (AiA, Media, DESIGNjeleven) en ook de giften voor medewerkers ontwikkelden zich positief. De werving van algemene giften bleef echter sterk achter bij de begroting. Hiervoor zullen in 2014 extra inspanningen worden verricht. Gelden geworven voor een specifieke bestemming worden besteed binnen het doel waarvoor ze zijn gegeven. Middelen met een algemene bestemming worden aangewend binnen de budgettaire kaders van de stichting Beleid met betrekking tot omvang en functie van reserves en fondsen Het financiële beleid van de stichting is er op gericht om de negatieve continuïteitsreserve om te buigen naar een positieve reserve met een zodanige omvang dat de vaste lasten van de stichting minimaal 6 maanden lang uit deze reserve kunnen worden voldaan. De benodigde omvang is berekend op Voor medewerkers in loondienst met vriendenkring wordt aanvullend een fonds aangehouden om tijdelijke fluctuaties in giftenontvangsten op te kunnen vangen. Ultimo 2013 bedraagt dit fonds Sinds 2009 kent de ontwikkeling van de continuïteitsreserve een positieve trend, maar dit gaat langzamer dan gewenst. Ook in 2013 kon een geringe toevoeging aan de reserve gedaan waardoor het huidige saldo (negatief) bedraagt Beleggingsbeleid Overtollige liquide middelen worden aangehouden op risicoloze depositorekeningen bij solide bankinstellingen Vrijwilligersbeleid Bij de uitvoering van haar werkzaamheden maakt Agapè gebruik van de inzet van vrijwilligers. Om de kwaliteit van de werkzaamheden te waarborgen en de positie van de vrijwilligers te verduidelijken

11 Stichting Agapé wordt gewerkt met vrijwilligerscontracten en worden vrijwilligers door trainingen toegerust voor hun taken. 1.3 Informatie over bestuur en Raad van Toezicht Taak en werkwijze van bestuur en Raad van Toezicht Het bestuur is verantwoordelijk voor de dagelijkse leiding van de stichting. Zij stelt jaarlijks een jaarplan en een begroting op binnen het kader van de meerjaren strategie. De Raad van Toezicht houdt toezicht op de uitvoering van dit jaarplan Bezoldigings- en vergoedingenbeleid De salariskosten van de directie worden volledig gedekt door giften uit een persoonsgebonden vriendenkring. De hoogte van het salaris en daarmee de omvang van de vriendenkring, worden bepaald door de persoonlijke kosten voor levensonderhoud. Leden van de Raad van Toezicht ontvangen geen vergoeding voor hun werkzaamheden Wijze benoemen en zittingsduur bestuur en Raad van Toezicht De directie is benoemd voor onbepaalde tijd. Leden van de Raad van Toezicht worden benoemd voor 3 jaar en kunnen worden herbenoemd

12 Stichting Agapé 1.4 Verslag toezichthoudend orgaan De Raad van Toezicht heeft tot taak om ten dienste van de Agapè Nederland toezicht te houden op de directie, het door de directie uit te voeren beleid en op de algemene gang van zaken binnen Agapè. Dit toezicht heeft zowel betrekking op visionaire en geestelijke aspecten, als ook op zakelijke en bedrijfsmatige aspecten. De geestelijke koers en de vruchten van deze missie staan hierbij voorop, maar deze moeten natuurlijk wel ondersteund worden door gezonde exploitatie en bedrijfsvoering. Als Raad van Toezicht is het dus niet onze taak om te (be)sturen, maar om te (be)waken. Aan het begin van 2013 bestond de raad van toezicht uit Javier Garcia, directeur van Agapè Europa, en Robert de Bruijn. Dit werd gezien als een te smalle basis om goed haar functie te kunnen vervullen. Op basis van de in 2012 opgestelde taakomschrijving voor de raad en op basis van het opgestelde profiel voor leden van de raad van toezicht zijn een aantal mensen benaderd om de raad te versterken. Gedurende een deel van 2013 heeft de raad gefunctioneerd met twee leden en een tweetal aspirant leden. Tegen het einde van 2013 is een van deze aspirant leden, Henk Medema, lid geworden van de raad. Hiermee voldoet de raad aan het statutaire minimum van drie leden. De raad is nog op zoek naar verdere aanvulling en versterking. In 2013 heeft de Raad vier maal vergaderd. Daarbij was de directie zoveel mogelijk aanwezig en zijn voor specifieke onderwerpen ook andere medewerkers aanwezig geweest. Buiten de vergaderingen om hebben de leden van de Raad ook geregeld contact gehad met de directie en andere medewerkers van Agapè. De directeur rapporteert voorafgaand aan de vergadering schriftelijk over alle onderdelen van het werk en deze rapportage wordt op de vergadering besproken. Daarnaast heeft de raad verschillende onderwerpen op de agenda geplaatst om nader te bespreken. Tijdens de vergaderingen van de Raad is aandacht geweest voor een breed scala van onderwerpen waaronder de visie, doelen, werkwijze en voortgang van de verschillende bedieningen van Agapè, de samenhang tussen de verschillende bedieningen, ontwikkelingen in leiderschap, organisatie vormen en verantwoordelijkheden binnen Agapè, begrotingsdoelstellingen, de wijze van toezicht houden op financiële risico s bij grotere projecten, fondswerving, ziekteverzuim, personeelsbeleid en organisatiecultuur. In het afgelopen jaar is de meeste aandacht van de Raad uitgegaan naar ontwikkeling en in leiderschap binnen Agapè en naar veranderingen in financieel beheer. In 2013 werd de directie gevormd door Mark de Boer, algemeen directeur, en Henk Veltman, adjunct directeur. Bij aanvang van 2013 was Mark de Boer enige maanden afwezig in verband met ziekte en heeft Henk Veltman hem tijdelijk vervangen, daarbij onder andere ondersteund door zijn vrouw Tiny. Dit was voor hen een erg drukke tijd en we zijn dankbaar hoe Henk en Tiny in die tijd Agapè hebben geleid. Juist in een fase waarin Henk had aangegeven zich op termijn terug te willen trekken uit de directie en zich te richten op andere activiteiten, werd een groot beroep op hen gedaan. In deze fase heeft er intensief contact plaats gevonden tussen de raad, de directie en andere leiders binnen Agapè. Na terugkeer van Mark begin april is er besloten tot een aanpassing van de leiderschapsstructuur binnen Agapè, waarbij een Nationaal Leiderschap Team is gevormd, waarin de

13 Stichting Agapé directeur met een aantal bedieningsleiders en een vertegenwoordiger van het bureau beheer de dagelijkse leiding van Agapè vormen. Bij het van start gaan van deze nieuwe leiderschapsstructuur per 1 juli was ook het moment aangebroken waarop Henk Veltman zijn directietaak heeft kunnen neerleggen. We bedanken Henk en Tiny hartelijk voor hun bijdrage aan het leiding geven aan Agapè in de afgelopen jaren en wensen hen Gods zegen toe bij de invulling van hun nieuwe rollen binnen Agapè Europa. Op financieel terrein zijn er veranderingen doorgevoerd in wijze van het opstellen van de begroting en de financiering van nieuwe plannen. De reden hiervoor is, dat we het gewenst vinden dat de reserves van Agapè op het juiste peil gebracht en gehouden worden. Hoewel hier de afgelopen jaren al goede vooruitgang is gemaakt, wilden we ook de begrotingsregels aanpassen om kansen op tekorten te verkleinen en meer zekerheid in te bouwen dat reserves op het gewenste peil gebracht kunnen worden. Robert de Bruijn Voorzitter Raad van Toezicht

14 Stichting Agapé 1.5 Toekomstparagraaf Vooruitblik Financiën De economische omstandigheden maken voorzichtige planning noodzakelijk. De operationele begroting voor 2014 is derhalve defensief opgesteld. Daarnaast wordt een separaat traject opgestart dat, uitgaande van de meerjarenplanning die ook in 2014 opgeleverd wordt, additionele fondsen te werven gericht op investeringen en langetermijn ontwikkeling. Organisatie Voor de organisatie staan drie speerpunten centraal: gezondheid, fondsenwerving en meerjarenplanning. Gezondheid richt zich met name op de fysieke, mentale, geestelijke en financiële gezondheid van medewerkers. Het type werk en de organisatie-inrichting brengt vaak grote druk met zich mee. De intrinsieke motivatie van medewerkers versterkt die druk in veel gevallen. Daarom wordt in 2014 extra aandacht besteed aan deze aspecten. Onder andere door vernieuwd en verbeterd beleid op bepaalde onderdelen, zoals het model van persoonlijke fondsenwerving. Ook wordt gericht geinvesteerd in ontwikkeling van medewerkers. Voor fondsenwerving is extra capaciteit aangetrokken om zowel de interne structuur als de feitelijke uitvoering van het werk te verbeteren. De meerjarenplanning wordt naar verwachting halverwege 2014 opgeleverd. Hierin staat met name de positionering van Agape als overkoepelende organisatie ten opzichte van de bedieningen centraal. Tevens worden merkenstrategie en huisstijl vernieuwd. Activiteiten Het voert te ver om alle geplande activiteiten op te sommen. Op aanvraag is een uitgebreid jaarplan met gedetailleerde informatie en doelen per bediening beschikbaar. De grote gemene deler in de ontwikkeling van activiteiten is de inzet van vrijwilligers en het werken via kerken en gelijkgestemden; het zogenaamde x-led model. Alle onderdelen werken hieraan; bijvoorbeeld bij StudentLife worden christen-studenten ingezet en IkzoekGod.nl werkt meer en meer via ecoaches. Daarnaast zullen de online activiteiten worden versterkt en uitgebreid. Naast IkzoekGod.nl, voor wie internet de kernactiviteit is, zijn o.a. StudentLife en DESIGNjeleven in toenemende mate gericht op inzet van internet in hun activiteiten. Ter ondersteuning van deze beweging wordt in mei 2014 een internationale conferentie (Indigitous) rond dit thema georganiseerd in Amsterdam

15 Stichting Agapé Begroting Begroting 2014 BATEN Eigen fondsenwerving Acties van derden Opbrengst activiteiten Overige baten Totaal baten LASTEN Besteed aan doelstellingen Family Life Athletes in Action Student Life Agape Media Global Contribution Kosten werving baten Kosten eigen fondsenwerving Beheer en administratie Kosten van beheer en administratie Totaal lasten Resultaat boekjaar Mutatie fondsen Mutatie continuïteitsreserve

16 Stichting Agapé 2. JAARREKENING

17 2.1 Balans per 31 december (na resultaatbestemming) ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Verbouwingen Inventaris Financiële vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen Debiteuren Overige vorderingen en activa Liquide middelen Totaal activa

18 PASSIVA Reserves en fondsen Reserves Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve Fondsen Bestemmingsfondsen Langlopende schulden Leningen Kortlopende schulden Aflossingen Crediteuren Door te betalen giften vriendenkring Belastingen en sociale lasten Overige kortlopende schulden Totaal passiva

19 2.2 Staat van baten en lasten Realisatie Begroting Realisatie BATEN Eigen fondsenwerving Acties van derden Opbrengsten activiteiten Overige baten Totaal baten LASTEN Besteed aan doelstellingen FamilyLife Athletes in Action StudentLife Media Global Contribution Kosten werving baten Kosten eigen fondsenwerving Beheer en administratie Kosten van beheer en administratie Totaal lasten Resultaat Mutatie bestemmingsfondsen Overschot

20 2.3 Resultaatbestemming Realisatie Begroting Realisatie Resultaatbestemming reserves Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve Resultaatbestemming fondsen Bestemmingsfondsen Totaal resultaat

21 2.4 Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht geeft inzicht in de geldmiddelen die gedurende het verslagjaar beschikbaar zijn gekomen en in het benutten van die geldmiddelen in hetzelfde verslagjaar Kasstroom uit activiteiten Totaal baten Totaal lasten Exploitatieresultaat Afschrijvingen Cash-flow Mutaties in: Voorraden Debiteuren Overige vorderingen en activa Crediteuren Door te betalen giften vriendenkringen Belastingen en sociale lasten Overige kortlopende schulden Totaal kasstroom uit activiteiten

22 Kasstroomoverzicht (vervolg) Kasstroom uit investeringen Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa Mutaties in financiële vaste activa Totale kasstroom uit investeringen Kasstroom uit financieringen Aflossing van langlopende schulden Vrijval langlopende schulden Totale kasstroom Saldo liquide middelen begin Totale kasstroom Saldo liquide middelen eind

23 2.5 Overzicht baten- en lastenverdeling Bestemming Doelstellingen Athletes Family in Student Life action Life Media Baten Eigen fondsenwerving Giften vriendenkring Acties van derden Opbrengsten activiteiten Overige baten Totaal baten Lasten Afdrachten Activiteiten Publiciteit en communicatie Personeelskosten Kosten vriendenkring Overige personeelskosten Afschrijvingen Huisvestingskosten Algemene kosten Totaal lasten Exploitatieresultaat Gemiddeld aantal fte s Gemiddeld aantal fte s

24 Doelstellingen Werving Beheer Beheer Global Fondsen- & Totaal Begroot Totaal Contribution werving administratie Doelbestedingspercentage van de baten: Bestedingen aan doelstellingen/totale baten 85,7% 88,3% 93,5% Doelbestedingspercentage van de lasten: Bestedingen aan doelstellingen/totale lasten 89,0% 88,8% 89,7% Fondsenwervingspercentage: Kosten fondsenwerving/baten eigen fondsenwerving 3,2% 3,4% 4,2%

25 2.6 Grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat Algemene grondslagen De jaarrekening is opgesteld op basis van Richtlijn 650 voor Richtlijn Fondsenwervende Instellingen van de Raad voor de Jaarverslaggeving. Doel van deze Richtlijn is inzicht te geven in de kosten van de organisatie en besteding van de gelden in relatie tot het doel waarvoor die fondsen bijeengebracht zijn. De jaarrekening is opgesteld in euro s Vergelijkende cijfers De cijfers over 2012 zijn, waar relevant, aangepast om vergelijkbaarheid met het verslagjaar mogelijk te maken Continuïteit Van een reëel gevaar van discontinuïteit is geen sprake, ondanks de negatieve reserves per 31 december De resultaten over 2013 zijn positief en naar verwachting zijn de resultaten op langere termijn ook positief. Voor het werkkapitaal wordt veel gebruik gemaakt van de voor de bestemmingsfondsen bestemde gelden, deze financieringswijze wordt al vele jaren gebruikt. Voor de komende jaren wordt gewerkt aan het aanzuiveren van de negatieve reserves en daarna aan het opbouwen van reserves tot het benodigde niveau van de continuïteitsreserve. Grondslagen van waardering Algemene grondslagen van waardering Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarden Materiële vaste activa De materiële vaste activa benodigd voor de doelstelling en voor de bedrijfsvoering worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs verminderd met de op basis van de geschatte levensduur bepaalde afschrijvingen, met inachtneming van een eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen een percentage van deze verkrijgingsprijs Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva zijn opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs; waardering geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen

26 Subsidieverplichtingen zijn opgenomen op basis van een besluit ter zake, welke schriftelijk is kenbaar gemaakt aan de ontvanger van de subsidie. Dit betreffen de door te betalen gelden voor kosten voor levensonderhoud die vanuit de persoonlijke achterban van medewerkers worden ontvangen, voorzover deze medewerker niet in dienst is Reserves en fondsen Reserves betreffen gelden ter vrije besteding van de Stichting. Door het bestuur kunnen doelreserves worden aangehouden voor aanwending voor een specifiek doel. Fondsen betreffen gelden die besteed moeten worden in het kader voor de doelstelling waarvoor deze ter beschikking zijn gesteld. Dit betreft het niet bestede deel van toegekende donaties en andere fondsen. Grondslagen van resultaatbepaling Algemene grondslagen van resultaatbepaling Het resultaat is bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten, met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen Baten De baten zijn gevormd door alle aan het verslagjaar toe te rekenen opbrengsten. Nalatenschappen worden opgenomen in het verslagjaar waarin de omvang van de nalatenschap betrouwbaar kan worden vastgesteld, derhalve indien de betaling is aangekondigd. Voorschotten worden verantwoord in het boekjaar waarin zij worden ontvangen. Giften in natura worden gewaardeerd tegen de reële waarde Bestedingen en lasten Financiële baten en lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en lasten Personeelsbeloning Salarissen en sociale lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarin deze verschuldigd zijn, in overeenstemming met de arbeidsovereenkomsten. De Stichting heeft geen pensioenregeling

27 Kostentoerekening De bestedingscategorieën bestaan uit FamilyLife, Athletes in Action, StudentLife, Media, Global Contribution, fondsenwerving en kosten beheer en administratie. De volgende kostensoorten worden als volgt nader verdeeld over de bestedingscategorieën. Kostensoort Publiciteit en communicatie Personeelskosten Kosten vriendenkring Overige personeelskosten Afschrijvingen Huisvestingskosten Algemene kosten Toerekening Directe toerekening en overige naar rato op basis van fte s. Directe toerekening en overige op basis van fte s. Directe toerekening, op basis van inkomsten vriendenkring. Directe toerekening en overige naar rato op basis van fte s. Directe toerekening. Directe toerekening en overige naar rato op basis van fte s. Directe toerekening en overige naar rato op basis van fte s. Bij de verdeling is uitgegaan van de volgende verdeling van fte s. Gemiddeld Gemiddeld fte 2013 fte 2012 FamilyLife 6,1 6,5 Athletes in Action 20,9 17,9 Studentlife 10,0 10,6 Media 5,2 6,6 Global Contribution 4,9 3,7 Fondsenwerving/Communicatie 0,9 0,9 Beheer & administratie 2,7 2,6 Totaal 50,7 48,8 Medewerkers in loondienst zonder vriendenkring binnenland 2,9 4,9 Medewerkers in loondienst met vriendenkring binnenland 43,7 40,6 (deze zijn vanaf 1 juli 2009 in loondienst gekomen) Medewerkers geen loondienst met vriendenkring binnenland - 0,1 Medewerkers geen loondienst met vriendenkring buitenland 4,1 3,2 Totaal 50,7 48,

28 2.7 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa zijn in het hierna volgende schema samengevat: Verbouwingen Inventaris Totaal Stand per 1 januari 2013 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Mutaties boekjaar 2013 Investeringen Afschrijvingen Desinvesteringen Afschrijvingen desinvesteringen Stand per 31 december 2013 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen De afschrijvingen zijn berekend op basis van de volgende jaarlijkse afschrijvingspercentages: Verbouwingen 6% Inventaris 20%-50%

29 2.7 Toelichting op de balans (vervolg) De verbouwing aan het Berghuijs wordt in 17 jaar afgeschreven, vanaf boekjaar 2001/2002. Mocht de Stichting dit pand binnen deze termijn verlaten, dan zal de verhuurder de resterende boekwaarde op dat moment vergoeden. De materiële vaste activa worden aangewend in het kader van de bedrijfsvoering Financiële vaste activa Leningen Saldo per 1 januari Rente 96 - Ontvangen aflossingen Kortlopend deel van de aflossingen Saldo per 31 december - - De financiële vaste activa bestaat uit de volgende lening: Een Lening aan M. de Boer met een hoofdsom van tegen een rentepercentage van 2,85%. Deze lening dient uiterlijk per 31 december 2013 te zijn afgelost. VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Voorraad boeken, media en cursusmaterialen Af: voorziening incourante voorraden Saldo per 31 december De voorraden zijn geheel bestemd voor de realisatie van de doelstelling

30 2.7 Toelichting op de balans (vervolg) Debiteuren Debiteuren Af: voorziening dubieuze debiteuren Saldo per 31 december De voorziening voor oninbaarheid is statisch bepaald Overige vorderingen en activa Waarborgsommen Vooruitbetaalde bedragen Vordering uitstaande leningen Te ontvangen bijdragen projecten Omzetbelasting Overige vorderingen Saldo per 31 december Liquide middelen Rekening-courant Spaarrekeningen Paypal betaalrekening Kas Saldo per 31 december De liquide middelen zijn vrij opneembaar. Door de hogere giftenontvangst aan het einde van het jaar is het saldo van de liquide middelen per balansdatum hoger dan gedurende het boekjaar. Een gedeelte van de liquide middelen is gereserveerd voor betaling van voor medewerkers ontvangen gelden en is niet beschikbaar voor lopende betalingen

31 2.7 Toelichting op de balans (vervolg) PASSIVA Continuïteitsreserve Saldo per 1 januari Mutatie volgens resultaatbestemming Saldo per 31 december De continuïteitsreserve wordt gevormd voor dekking van risico s op korte termijn en om zeker te stellen dat ook in de toekomst aan verplichtingen kan worden voldaan. De noodzakelijk geachte omvang van de continuïteitsreserve bedraagt De grondslag hiervoor vormt 50% van de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie Bestemmingsreserve Saldo per 1 januari Mutatie volgens resultaatbestemming Saldo per 31 december De bestemmingsreserve is door het bestuur bestemd om nieuwe initiatieven te stimuleren en capaciteit en middelen uit te breiden Fondsen Bestemmingsfondsen Saldo per 1 januari Mutatie volgens resultaatbestemming Saldo per 31 december

32 2.7 Toelichting op de balans (vervolg) Het verloop van de bestemmingsfondsen is als volgt weer te geven: Saldo Ontvangen Bestede Saldo fondsen fondsen Familylife Studentlife Steunfonds medewerkers Funding family Athletes in action sportkampen Media Life Beurzen Rente funding family Vrouwenwerk design Saldo per 31 december Langlopende schulden Leningen Balans per Aflossing Aflossing Aflossing >1 jaar >5 jaren Lening verbouwing Overige leningen

33 2.7 Toelichting op de balans (vervolg) Leningen Saldo per 1 januari Aflossingen Vrijval in verslagjaar Kortlopend deel leningen Saldo per 31 december Het kortlopende deel van de aflossingsverplichting is verantwoord onder de kortlopende schulden. Lening verbouwing Saldo per 1 januari Aflossingen Vrijval in verslagjaar Kortlopend deel leningen Saldo per 31 december De lening inzake de verbouwing betreft een lening van de verhuurder van het Berghuijs. Aflossing geschiedt in 17 jaar. De lening is renteloos. Er zijn geen zekerheden verstrekt. Overige leningen Saldo per 1 januari Aflossingen Te transporteren

34 2.7 Toelichting op de balans (vervolg) Te transporteren van vorige pagina Kortlopend deel leningen Saldo per 31 december De overige leningen betreffen meerdere leningen van begunstigers. Veelal zijn de leningen renteloos, andere leningen kennen een rentevergoeding van 2% tot 5% Door te betalen giften vriendenkring Te betalen giften aan medewerkers Te betalen giften medewerkers buitenland Saldo per 31 december Belastingen en sociale lasten Af te dragen loonheffing en sociale lasten Overige kortlopende schulden Reservering vakantiegeld inclusief sociale lasten Accountantskosten Rekening-courant Agapè Europe Rekening-courant Stichting GAiN Vooruitontvangen bedragen Nog te betalen bankrente Overlopende passiva Op de rekening-courant met Agapè Europe en Stichting GAiN is geen rente verschuldigd

35 2.7 Toelichting op de balans (vervolg) Niet in de balans opgenomen verplichtingen Meerjarige financiële verplichtingen Op 31 december 2013 waren er de volgende huurverplichtingen: > 1 Jaar < 1 Jaar < 5 jaar > 5 Jaar Totaal Atoomweg 10-2, Groningen Bergweg 1, Doorn Copiers PM Verplichtingen Enkele goede relaties lenen regelmatig bedragen aan de Stichting. Deze relaties hebben zich gelijktijdig verplicht om lijfrenteschenkingen aan de Stichting te doen (gedurende vijf jaar), gelijk aan de aflossingsverplichting op deze leningen. De verkregen gelden dragen derhalve formeel het karakter van een lening opgenomen geld, maar hebben materieel geen invloed op de financiële positie van de Stichting. Tegenover deze leningen staan vorderingen op lange termijn op deze relaties. Huurovereenkomst Begin 2014 is het huurcontract van het kantoor Doorn door de verhuurder opgezegd. Naar vervangende kantoorruimte wordt gezocht, de financiële gevolgen van deze verandering zijn nu nog niet duidelijk

36 2.8 Toelichting op de baten Realisatie Begroting Realisatie BATEN Baten uit eigen fondsenwerving Donaties en giften Verkoop goederen Donaties en giften Giften vriendenkring Giften steunfonds medewerkers Giften algemeen werk Giften bedieningen Giften bedieningen Family Life Athletes in Action Student Life Media Internet Global Global GaiN Totaal giften bedieningen

37 2.8 Toelichting op de baten (vervolg) Realisatie Begroting Realisatie Verkoop goederen Netto-omzet verkoop artikelen Kostprijs verkochte artikelen Brutowinst verkoop artikelen Baten uit acties van derden EO Metterdaad Bijdrage Agapè Europe De bijdrage Europa betreft inkomsten die door andere bij Campus Crusade for Christ aangesloten organisaties buiten Nederland zijn ontvangen en die bestemd zijn voor activiteiten in Nederland en via Agapè Europe in Nederland terechtkomen Opbrengsten activiteiten Opbrengst cursussen Opbrengst conferenties Opbrengst projecten Verkoopopbrengst media

38 2.8 Toelichting op de baten (vervolg) Realisatie Begroting Realisatie Overige baten Rentebaten Verkoop domein website Vrijval lening o/g Vergoeding administratie

39 2.9 Toelichting op de lasten Realisatie Begroting Realisatie Afdrachten Agapè Europe Missions Bijdrage GAiN Overige afdrachten Activiteiten FamilyLife Athletes in Action StudentLife Media Global Activiteiten en projecten Kosten cursussen Kosten conferenties Het betreft kosten van activiteiten waarvan de inkomsten onder de opbrengsten activiteiten verantwoord zijn (zie 2.8.3)

40 2.9 Toelichting op de lasten (vervolg) Realisatie Begroting Realisatie Publiciteit en communicatie Advertentiekosten Stands Promotiematerialen Telemarketing Direct mail Advieskosten Personeelskosten Lonen en salarissen Uitkeringen UWV Sociale lasten Pensioenlasten Inhuur derden Doorbelast aan vriendenkringen

41 2.9 Toelichting op de lasten (vervolg) Directiebeloning Naam M.M. de Boer H. Veltman Functie Algemeen Operationele directeur zaken Dienstverband Aard (looptijd) onbepaald onbepaald Uren Part-time percentage Periode 01/01 31/12 01/01 30/06 Jaarbezoldiging Brutosalaris/vergoeding Vakantiegeld Sociale lasten Totaal bezoldiging Deze salariskosten zijn volledig gedekt door giften uit hun persoonlijke vriendenkring. De salariskosten 2012 voor de heer M.M. de Boer en de heer H. Veltman bedroegen respectievelijk en De leden van de Raad van Toezicht ontvangen voor hun werkzaamheden geen beloning

42 2.9 Toelichting op de lasten (vervolg) Realisatie Begroting Realisatie Kosten vriendenkring Medewerkers met vriendenkring Overige personeelskosten Reiskosten Kosten conferenties en trainingen Overige personeelskosten Huisvestingslasten Huur kantoor Berghuijs Huur overige locaties Energiekosten Zakelijke lasten Onderhoudskosten Beveiligingskosten Overige huisvestingskosten

43 2.9 Toelichting op de lasten (vervolg) Realisatie Begroting Realisatie Kantoor- en algemene kosten Kantoorbenodigdheden Porti-, telefoonkosten Internetkosten Abonnementen, lectuur en lidmaatschappen Accountantskosten Advisering en administratieve begeleiding Administratiekosten Drukwerk/kopieerkosten Automatiseringskosten Incasso- en bankkosten Verzekeringen Kosten dubieuze debiteuren Overige algemene kosten

44 Vastgesteld en goedgekeurd te Doorn op De heer M.M. de Boer Voorzitter bestuur De heer H. Veltman Lid bestuur De heer R.A. de Bruijn Voorzitter Raad van Toezicht De heer J.F. Garcia Lid Raad van Toezicht De heer H.P. Medema Lid Raad van Toezicht

45 3. OVERIGE GEGEVENS

46 3.1 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2013 van te Doorn gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013 en de staat van baten en lasten over 2013 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de Stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beiden in overeenstemming met Richtlijn 650 Fondsenwervende Instellingen. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met Richtlijn 650 Fondsenwervende Instellingen. Verklaring betreffende andere voorschiften Wij melden dat het bestuur- en directieverslag voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in Richtlijn 650 Fondsenwervende Instellingen. Was getekend, Sliedrecht, 2 juni WITh accountants B.V. P. Alblas RA