Tariefsopbouw nieuwe producten gemeente Eindhoven. Eindhoven 22 juli 2015

Transcriptie

1 Tariefsopbouw nieuwe producten gemeente Eindhoven Eindhoven 22 juli 2015

2 Inhoudsopgave Achtergrond, vraagstelling en scope Achtergrond en vraagstelling Scope Werkwijze totstandkoming tariefsopbouw Werkwijze totstandkoming tariefsopbouw Deelnemende zorgaanbieders Opbouw tarieven Tarief per functie per uur Tarief per product per cliënt Definities kostendrivers

3 Achtergrond, vraagstelling en scope

4 Achtergrond en vraagstelling Achtergrond De gemeente Eindhoven bereidt zich momenteel voor op de inkoop van de Wmo en Jeugd voor De gemeente Eindhoven wil in de toekomst aan de slag met nieuwe producten, die nog beter aansluiten bij de vraag van de burgers in de gemeente Eindhoven en die de 344 huidige producten moeten vervangen en indikken tot een beperkter aantal. Dit moet leiden tot een vereenvoudiging van administratieve lasten en meer vrijheid voor aanbieders. De gemeente Eindhoven wil zicht op wat deze nieuwe producten betekenen voor de kostprijsontwikkeling en op deze producten passende normtarieven kunnen vaststellen. Vraagstelling De gemeente Eindhoven ontwikkelt een instrumentarium waarmee zij in staat is om normtarieven voor de nieuwe producten in het sociaal domein (Jeugd en Wmo) op te bouwen. De gemeente Eindhoven draagt samen met aanbieders zorg voor het inhoudelijk uitwerken van de nieuwe producten. De gemeente Eindhoven heeft KPMG Plexus gevraagd de gemeente te ondersteunen bij de ontwikkeling van het instrumentarium en bij het maken van de vertaalslag van de nieuwe producten naar de opbouw van tarieven. Daarbij vervult KPMG Plexus een begeleidende rol in werksessies met aanbieders. Het gaat hierbij nadrukkelijk om een proces van co-creatie.

5 Scope Scope Scope van de tariefsopbouw is de tweedelijns ondersteuning vallend onder de Wmo en Jeugdwet. Dit omvat de extramurale vervolgondersteuning waar de generalisten in de gemeente Eindhoven naar verwijzen.

6 Werkwijze totstandkoming tariefsopbouw

7 Werkwijze totstandkoming tariefsopbouw Werkwijze totstandkoming tariefsopbouw De basis voor de opbouw van de tarieven is een bestaand tariefsmodel, dat reeds eerder in opdracht van het Netwerk Directeuren Sociaal Domein (NDSD) is ontwikkeld. In dit traject waren landelijk 9 gemeenten en 65 zorgaanbieders betrokken. De gemeente Eindhoven heeft tijdens een interne werksessie en een tweetal werksessies met zorgaanbieders de opbouw van dit tariefsmodel gevalideerd. Hierbij zijn de volgende vragen gesteld: Zitten de belangrijkste kostendrivers in het model? Zijn de definities van de kostendrivers voldoende helder? Dit proces heeft geleid tot het toevoegen van een aantal kostendrivers en het aanscherpen van definities. Voorliggend document is hiervan het resultaat. De gemeente Eindhoven is verantwoordelijk voor het maken van uiteindelijke keuzes voor de verschillende parameters die onderdeel zijn van het tariefmodel.

8 Deelnemende zorgaanbieders Deelnemende zorgaanbieders Aan de werksessies hebben de volgende zorgaanbieders deelgenomen: Archipel Bijzonder Jeugdwerk Combinatie Jeugdzorg GGzE Lumens Groep Lunet zorg Rinette Zorg ZuidZorg

9 Opbouw tarieven

10 Opbouw tarief per functie per uur Bruto salaris per functie ( ) Tarief per functie per uur Tarief per functie per uur ( ) normatieve marge (%) Kostprijs per functie ( / uur) Totale kosten per functie ( ) Productieve uren per functie (# uren) Directe kosten per functie ( ) Salariskosten per functie incl. sociale lasten ( ) reiskosten (%) opleidingskosten (%) materiële zorggebonden kosten (%) aansturing, coaching en coördinatie (%) Salariskosten per functie ( ) sociale lasten (%) management en staf (%) Toeslagen per functie ( ) onregelmatigheid (%) indirecte kosten per functie (%) overhead (%) kapitaallasten (%) overige bedrijfskosten (%) gebouw en terrein-gebonden kosten (%)

11 Opbouw tarief per product per cliënt Tarief per product per cliënt Tarief per functie per uur no-show (%) Bruto salaris per functie ( ) Tarief product per cliënt ( ) normatieve marge (%) Kostprijs product per cliënt ( ) Tarief per functie per uur ( ) Totale kosten inzet ( ) Groepsgrootte (#) normatieve marge (%) Kostprijs per functie ( / uur) Inzet per functie (# uren) Kosten per functie ( / uur) Totale kosten per functie ( ) Productieve uren per functie (# uren) Directe kosten per functie ( ) Salariskosten per functie incl. sociale lasten ( ) reiskosten (%) opleidingskosten (%) materiële zorggebonden kosten (%) aansturing, coaching en coördinatie (%) Salariskosten per functie ( ) sociale lasten (%) management en staf (%) Toeslagen per functie ( ) onregelmatigheid (%) indirecte kosten per functie (%) overhead (%) overige bedrijfskosten (%) kapitaallasten (%) gebouw en terrein-gebonden kosten (%)

12 Definities kostendrivers

13 Bij directe kosten gaat het om ORT, sociale lasten en materiële zorggebonden, reiskosten en opleidingskosten Bruto jaarsalaris Salariskosten directe medewerkers ( ) Vakantietoeslag Eindejaarsuitkering Salariskosten directe medewerkers incl. sociale lasten ( ) ORT % Totale directe kosten Sociale lasten directe medewerkers % op salariskosten Reiskosten % op salariskosten incl. sociale lasten Opleidingskosten % op salariskosten incl. sociale lasten Materiële zorggebonden kosten % op salariskosten incl. sociale lasten

14 Toelichting waarden parameters directe kosten Parameter Bruto jaarsalaris Vakantietoeslag Eindejaarsuitkering Onregelmatigheids-toeslag (ORT) Sociale lasten Reiskosten Opleidingskosten Materiële zorggebonden kosten Definitie Het bruto jaarsalaris van de medewerker (CAO-bepaald) De jaarlijkse vakantietoeslag als percentage van het bruto jaarsalaris van de medewerker (CAO-bepaald) De jaarlijkse eindejaarsuitkering als percentage van het bruto jaarsalaris van de medewerker (CAO-bepaald) De generiek toeslag op het uurloon voor onregelmatige werktijden als percentage opslag op het bruto salaris De sociale lasten en pensioenverplichtingen voor de werkgever als percentage van het bruto jaarsalaris plus vakantietoeslag en eindejaarsuitkering Reiskosten die gemaakt worden bij de uitvoering van directe zorg- en hulpverleningstaken als percentage van salariskosten inclusief sociale lasten Opleidingskosten die gemaakt worden ten behoeven van de uitvoering van directe zorg- en hulpverleningstaken en/of behoud van accreditatie als percentage van salariskosten inclusief sociale lasten De materiële kosten die gemaakt worden in de uitvoering van directe zorg- en hulpverleningstaken (zoals verzorgings- en verpleegmaterialen, materialen voor dagbesteding, voeding) als percentage van salariskosten inclusief sociale lasten

15 Bij indirecte kosten gaat het om personeelskosten aansturing, coaching en coördinatie, overheadkosten en kapitaallasten Kosten aansturing, coaching en coördinatie Personeelskosten aansturing, coaching en coördinatie (% opslag directe kosten) Personeelskosten management en staf (% opslag directe kosten) Totale indirecte kosten Overheadkosten Overige bedrijfskosten (% opslag directe kosten) Gebouw- en terreingebonden kosten (% opslag directe kosten) Kapitaallasten Kapitaallasten (% opslag directe kosten)

16 Toelichting waarden parameters indirecte kosten Parameter Personeelskosten aansturing, coaching en coördinatie Overheadkosten Kapitaallasten Definitie Totale personeelskosten van direct leidinggevenden, teamcoaches en (behandel)coördinatoren die toewijsbaar zijn aan het primaire proces (salaris, toeslagen en sociale lasten) als percentage van de directe kosten Personeelskosten management en staf Totale personeelskosten van bestuur, algemeen management en leden van stafafdelingen (salaris, toeslagen en sociale lasten) als percentage van de directe kosten Overige bedrijfskosten Overige bedrijfskosten als percentage van de directe kosten. Hieronder vallen: ICT- en automatiseringskosten Kantoormachines- en inventaris Bank- en verzekeringskosten Accountants- en advieskosten Kosten lidmaatschap brancheorganisatie(s), beroepsvereniging(en) en vakliteratuur Reclame- en marketingkosten Kosten kwaliteitscertificering, Arbo, BHV, klachten en medezeggenschap Reorganisatiekosten Projectkosten, o.a. voor innovatie en verbetering kwaliteit van zorg Gebouw- en terreingebonden kosten Kosten voor beheer en onderhoud van gebouwen en terreinen als percentage van de directe kosten Huur-, rente-, en afschrijvingskosten voor huisvesting als percentage van de directe kosten

17 Bij productiviteit gaat het om ziekteverzuim, opleidingsuren en productieve / cliëntgebonden uren Contracturen Contracturen Verlof Niet-werkbare uren Ziekteverzuim Productiviteit (% van contracturen) Opleiding Niet-productieve uren Indirect cliëntgebonden uren Productieve uren Direct cliëntgebonden uren

18 Toelichting waarde parameters productiviteit Parameter Contracturen Verlof Ziekteverzuim Opleiding Definitie Totaal aantal werkbare uren per jaar op basis van een fulltime contract (CAO-bepaald) Aantal verlofuren van medewerker per jaar (CAO-bepaald) inclusief feestdagen Aantal verzuimuren van medewerker per jaar als percentage van het aantal werkbare uren per jaar Aantal opleidingsuren van medewerker per jaar

19 Toelichting waarde parameters productiviteit (vervolgd) Parameter Indirect cliëntgebonden uren Direct cliëntgebonden uren Definitie Werkbare uren indirect besteed aan/ten behoeven van de cliënt, zoals: reistijd, overleg en administratie. Overleg ten behoeve van de cliënt (casusbespreking) valt hier niet onder en wordt gezien als direct cliëntgebonden uren. Werkbare uren direct besteed aan de cliënt door zorg of hulpverlening (productieve uren, uitgedrukt in productiviteitspercentage t.o.v. contracturen). Hieronder valt ook overleg ten behoeve van de cliënt (casusbespreking).

20 Bij het tarief per product per cliënt speelt het percentage no-show, groepsgrootte en inzet per functie een rol no-show (%) No-show (%) Tarief product per cliënt ( ) normatieve marge (%) Normatieve marge (%) Inzet per functie (# uren) Totale kosten inzet ( ) Kostprijs product per cliënt ( ) Kosten per functie ( / uur) Groepsgrootte (#)

21 Toelichting waarde parameters tarief product per cliënt Parameter No-show Normatieve marge Inzet per functie Groepsgrootte Definitie Het percentage cliënten dat, zonder dit minimaal 48 uur van te voren te melden, niet op komt dagen voor een afspraak of deelname aan een zorgactiviteit danwel niet thuis is of niet open doet. Hierbij zet de aanbieder wel medewerkers in maar kan geen productie declareren. Procentuele opslag op de kostprijs product per cliënt om te komen tot een tarief product per cliënt. Inzet per functie per product. Dit kan één of meerdere functies betreffen (functiemix), die in een bepaalde verhouding tot elkaar staan. Groepsgrootte indien er sprake is van groepsactiviteiten, uitgedrukt in aantal cliënten.