Berenschot rekenmodel basistarieven Hulp bij Huishouden gemeente Utrecht

Transcriptie

1 Berenschot rekenmodel basistarieven Hulp bij Huishouden gemeente Utrecht Berekening is opgesteld op basis van CAO VVT Wijzigingen in de CAO voor navolgende jaren zijn niet verwerkt in dit model. Berekening verschillende componenten basistarief Tarieven Versie 11 september 2014 Schaal 10 Schaal 15 HV1 HV2 Loon FWG schaal Toelichting Percentage HV1 HV2 Uurloon bruto Op basis van derde kwartiel van de FWG inschaling - 9,82 10,92 Eindejaarsuitkering Percentage over loon inclusief vakantiegeld 5,70% 0,60 0,67 Vakantiegeld Percentage over uurloon bruto 8% 0,79 0,87 11,21 12,47 Productiviteit #Productiviteit!A1 80% 13,96 15,53 Sociale lasten Toelichting Perc tov totaal Sociale kosten en andere personeelskosten Rubriek 42 rekeningschema zorginstellingen. Zie tab Rubriek 42/43 #'Rubriek 42 en 43'!A1 13,8% 2,83 3,14 Overhead en materiele kosten Toelichting Perc tov totaal Directie en management, Marketing & Communicatie, Kwaliteitsbeleid, Financien & Control, Personeel & Organisatie. Facilitair, ICT Overhead personeel (inclusief sociale lasten van de overheadfuncties) 9,9% Inhuur en uitbesteding Inhuur en uitbesteding van overhead taken 1,0% Materiele overheadkosten Kosten van administratie en registratie, communicatie, algemeen beheer en andere algemene kosten (rubriek 45) 4,1% 15,0% 3,06 3,41 Overige kosten Toelichting Perc tov totaal Huisvesting totaal Totale huisvestingskosten als % van de totale kosten (obv benchmark Care VVT) 4,2% Afschrijving totaal Totale afschrijving als % van de totale kosten (obv benchmark Care VVT) 12,7% Subtotaal 16,9% Totale overhead % in VVT benchmark Overhead % op basis van derde kwartielscore benchmark care Berenschot 15,0% Aandeel overige kosten tbv overhead 15% van 16,9%: 2,5% Zakelijke lasten en verzekeringen Kosten als % van de totale kosten (obv benchmark Care VVT) 0,5% 3,0% 0,62 0,69 Tarieven Schaal 10 Schaal 15 Toelichting % van totale kosten HV1 HV2 Loon FWG schaal Inclusief vakantiegeld en eindejaarsuitkering 68,2% 11,21 12,47 Loon inclusief correctie productiviteit Ziekteverzuim, scholing, verlof incl PLB, overwerk/onregelmatigheid, overleg/administratie/reistijd 68,2% 13,96 15,53 Sociale lasten Sociale kosten en andere personeelskosten (rubriek 42 en 42 van Nzi rekenschema) 13,8% 2,83 3,14 Overhead en materiele kosten Op basis van eerste kwartielscore VVT. 1e kwartiel vanwege lagere overhead thuiszorgaanbieders dan gemiddeld VVT. 15,0% 3,06 3,41 Overige kosten Huisvestingskosten ten behoeve van de overhead, zakelijke lasten en verzekeringen 3,0% 0,62 0,69 100,00% 20,47 22,77 Toelichting % van totale kosten HV1 HV2 Marge Marge, duurzame bedrijfsvoering, risico-opslag HBH 1 0,00 Marge Marge, duurzame bedrijfsvoering, risico-opslag HBH 2 0,00 20,47 22,77

2 Productiviteit Uren % Bruto uren 1872 Ziekteverzuim 75 4,0% Verlof incl PLB 238 Scholing 56 3,0% Overwerk/Onregelmatigheid 0 Overleg/administratie/reistijd Netto uren 1503 Productiviteit % ** 80,3%

3 Toelichting Op basis van volledig dienstverband (52 weken * 36 uur) Op basis van landelijk gemiddelde VVT. Bron benchmark care Berenschot Zie art cao. Vakantieuren (224) + bovenwettelijke vakantieuren (14). Categorie jaar / 19 jaar. Vanaf 2017 zijn de bovenwettelijke vakantieuren 35, ongeacht Op basis van CAO VVT , artikel 13.3 Voor HH hoeft in principe geen sprake te zijn van Overwerk/Onregelmatigheid. Huishoudelijke hulp wordt over het algemeen overdag en door de weeks geleverd en is g Overleg/administratie/reistijd. In praktijk wordt dit in HbH niet geschreven en ook niet uitbetaald. ** Geen reistijd omdat voldoende mogelijkheden bestaan om reistijd te verdisconteren in betaalde tijd.

4 ijke vakantieuren 35, ongeacht leeftijd (totaal 259). door de weeks geleverd en is goed planbaar.

5

6 Rubriek 42: sociale kosten en andere personeelskosten Eindheffingen loonbelasting Afdrachtvermindering loonbelasting Berekende sociale kosten vakantiebijslag Aandeel werknemer premies sociale verzekeringen Aandeel werkgever premies sociale verzekeringen Korting / vrijlating basispremie WAO / werkgeversdeel Awf Ziektekostenverzekering Pensioenkosten Overgeboekte sociale kosten Kosten werving en selectie Personeelsadvertenties Reis- en verblijfkosten sollicitanten Verhuiskosten Andere kosten werving en selectie Kosten opleiding en vorming Onderwijsmiddelen Tegemoetkoming studiekosten Kosten voorgeschreven kleding Gezondheidszorg Preventieve gezondheidszorg Bijdrage Arbo-dienst Vergoedingen Reiskosten Huursuppleties Kosten uitplaatsing Kinderopvang door derden Andere personeelskosten Geschenken bij huwelijken, geboorten, jubilea e.d. Kosten ontspanning personeel