Kostprijzen AWBZ naar WMO Regio Noord-Veluwe

Transcriptie

1 Kostprijzen AWBZ naar WMO Regio Noord-Veluwe Resultaten Jan Gerben Verzijl & Joep van Dijk 1

2 Terugblik Wat hebben we besproken in de eerste bijeenkomst? o Beleidsvisie gemeenten o Visie op inkoop Kostprijzen: klaar in 5 stappen o Basisschema opstellen o Functionarissen aanwijzen o Uurprijs bepalen o Verhouding functionarissen bepalen o Opslagen vaststellen Terugblik Beleidsvisie gemeenten o De burger staat centraal. Doelgroep benadering loslaten, meer met minder o Een laagdrempelige toegang gevolgd door Het Gesprek met gekantelde werkwijze (wat kun je zelf, wat kun je leren, wat kan je netwerk, welke algemene voorzieningen kun je gebruiken en zo nodig Hulp op Maat o We faciliteren integrale samenwerking o Geen volume opdrijvende prikkels, maar afrekenen op inhoudelijk resultaat en maatschappelijk effect o Keuzevrijheid voor de burger 2

3 Terugblik Kostprijzen: klaar in vijf stappen?!? o Verschillende brainstormsessies met zowel Regio Noord- Veluwe als met verschillende zorgaanbieders o Terugvallen op elementen die wel al bekend zijn o Eerdere ervaring vanuit andere kostprijstrajecten, uitganspunten: o Pragmatisch o Herleidbaar tot bekend bedrag (jaarrekening 2013) o Moet handvatten bieden om te kunnen sturen o Over wát gaan we precies een kostprijs berekenen en hoe pakken we dat aan? Overzicht aanlevering 37 zorgaanbieders hebben data aangeleverd, waarvan 28 datasets bruikbaar bleken. Ontbrekende gegevens in: o ZZP-ers: FTE, productiviteit, doorgaans alle opslagen o PGB: registreren geen AWBZ codes en/of de inzet van functionarissen; afwijkende financiering o Zorgboerderijen: draaien vaak op vrijwillige basis en/of hebben geen eigen gegevens; onderdeel van groter geheel (Coöperatie Boer & Zorg) o Excel sjabloon: ontbreekt totaal o Per sector o VVT: 11 o GHZ: 8 o GGZ: 9 3

4 Aanlevering per module per sector Basisproduct Begeleiding Module Gedrag Module Module hulp bij ADL hulp bij ADL Basisproduct jeugd volwassenen dagactiviteit 7 8 GGZ VVT GHZ Module Gedrag Module hulp bij ADL Basisproduct Basisproduct begeleiding Begeleiding bij werk bij Onderwijs Totstandkoming tarieven Er zijn correcties uitgevoerd op de aangeleverde data: o Per module is gekeken naar afwijkende waarden. Bij waarden waar correcte interpretatie onzeker was is navraag bij de zorgaanbieder gedaan o In overleg met zorgaanbieders zijn uitschietende waarden gewijzigd o Extreem hoge of lage onverklaarbare waarden zijn niet meegenomen o Indien groepsgrootte = 1, niet meegenomen 4

5 Statistieken van de uurprijzen per module Meeste aanbieders leveren basisproduct begeleiding, waar begeleiding bij werk de minst aangeleverde WMO module is De tarieven van de individuele activiteiten hebben een kleinere spreiding dan de dagactiviteiten o We gebruiken hiervoor de CV-waarde (variatiecoëfficiënt) die aangeeft hoe groot de spreiding is tussen een reeks aan getallen. o Hoe hoger de CV waarde, hoe groter de spreiding in getallen o CV-waarde > 0,5 geeft aan dat spreiding te hoog is Overzicht module aanlevering alleen directe personele kosten Modules Aantallen Min Max Mediaan Gemiddelde / tarief NZA CVgemiddelde Waarde Basisproduct Begeleiding 23 34,95 49,56 40,04 40,19 57,31 0,09 Module Gedrag 13 35,88 55,12 41,91 45,31 94,02 0,15 Module hulp bij ADL volwassenen 9 30,32 42,40 38,95 38,35 51,41 0,09 Basisproduct dagactiviteit 22 3,35 17,62 6,39 7,37 10,74 0,47 Module Gedrag 11 6,95 13,69 9,76 10,47 14,26 0,23 Module hulp bij ADL 11 2,59 12,48 4,79 6,42 14,26 0,50 Basisproduct begeleiding bij werk Basisproduct Begeleiding bij Onderwijs 3 3,59 10,77 5,17 6,51 14,26 0,47 3 4,49 13,80 9,76 9,35 14,26 0,41 5

6 Groepsgrootte Basisproduct dagactiviteit is het meest aangeleverd De overige 4 modules zijn minder aangeleverd en kennen een grotere spreiding en dus grotere onzekerheid Groepsgrootte aanlevering Modules Basisproduct dagactiviteit Aantal Gemiddeld e Min Max Mediaan CV waarde 22 6,4 2,3 10,0 6,7 0,37 Module gedrag 11 6,0 2,3 10,0 6,0 0,44 Module hulp bij ADL 12 7,0 2,3 15,0 8,0 0,49 Begeleiding bij werk 5 4,7 1,0 10,0 4,0 0,79 Begeleiding bij Onderwijs 6 3,0 1,0 8,0 2,7 0,85 6

7 Groepsgrootte na correctie (groepsgrootte 1 niet meegenomen) Modules Basisproduct dagactiviteit Aantal Gemiddel de Min Max Mediaan CV waarde 22 6,4 2,3 10,0 6,5 0,37 Module gedrag 11 6,0 2,3 10,0 6,0 0,44 Module hulp bij ADL 12 7,0 2,3 15,0 8,0 0,49 Begeleiding bij werk 3 7,1 3,4 10,0 8,0 0,39 Begeleiding bij Onderwijs 3 4,9 2,7 8,0 4,0 0,46 Functionaris mix basis begeleiding Functionarissen zijn ingedeeld in 5 categorieën: 1. WO 2. HBO 3. MBO niv 3 4. MBO niv 4 5. Overig Daarnaast is gekeken naar de verschillen tussen de sectoren In de analyse is gekeken naar de uurprijs van functionarissen (dus zonder opgeslagen) voor het basisproduct begeleiding individueel 7

8 Functionaris prijzen 80,00 70,00 70,58 60,00 56,09 50,00 40,00 30,00 35,85 43,30 30,72 20,00 10,00 - MBO niv 3 MBO niv 4 HBO WO Overig Verhouding inzet functionarissen voor basisproduct individueel 45% 40% 35% 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0% MBO niv 4 MBO niv 3 Overig HBO WO 8

9 Verhouding inzet functionarissen voor basisproduct dagactiviteit 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% MBO niv 4 MBO niv 3 Overig HBO WO Opslagen Er zijn bepaalde keuzes gemaakt in de opslagen vanwege de volgende constateringen: Overheadkosten: Opslagen van loon, materiële kosten, huisvestingskosten etc. worden ongestructureerd bij het overhead percentage opgeteld o Soms werd verkeerd gerefereerd naar het Berenschot sectorgemiddelde o Overige redenen voor afwijkende overheadpercentages zoals: eenmalige bijzondere uitgaven, of samenwerking met andere organisaties 9

10 Opslagen Overhead: Hierop is besloten het Berenschot sector gemiddelde te gebruiken o Q-Consult heeft bij de initiële inschatting gebruik gemaakt van de Berenschot norm Sector Percentage VVT 14,20% GHZ 15,00% GGZ 20,40% o Deze percentages betreffen echter het aandeel ten opzichte van de totale kosten, in plaats van een opslag op directe loonkosten. Om het juiste opslagpercentage te berekenen, is de volgende formule gebruikt = X / (1-X) Sector Percentage VVT 16,55% GHZ 17,65% GGZ 25,63% Opslagen Huisvesting en materiële kosten: net als bij overhead hebben organisaties een brede verantwoording in de berekeningen gebruikt, met een grote spreiding van data tot gevolg o O.a. schoonmaakkosten en beveiliging wel/niet meenemen in huisvestingscomponent o O.a. voedingskosten wel/niet meenemen in materiele kosten Beide CV-waarden zijn hierdoor hoog Huisvesting Materiële kosten Aantal Gemiddelde 2,55 1,23 Min 0,18 0,01 Max 7,51 6,03 Mediaan 1,92 0,83 CV-waarde 0,67 1,15 10

11 Opslagen Naar aanleiding van het marginale resultaat van voorgaande correcties is besloten landelijke normen te handhaven voor deze opslagen Soort opslag Keuze Percentage Overhead Huisvesting Materiële zorggebonden kosten Berenschot norm opslag overhead personeel KPMG norm, alleen voor dagactiviteiten, alleen kapitaalslasten KPMG norm, alleen voor dagactiviteiten VVT 16,6% GHZ 17,7% GGZ 25,6% 12,4% 2,7% Vervoer Geen opslag, aparte financiering - Overige materiële kosten O.a. reiskosten, schoonmaak, voeding, beveiliging: geen opslag - Risico opslag O.a. ter dekking van overige materiele kosten en veranderingen 10% Productie uitvraag 2013: conclusies Met de huidige data kan helaas geen betrouwbare analyse worden gedaan ten behoeve van de regio RNV o Aanbieders kunnen vaak niet hun volumes per gemeente uitsplitsen o Landelijke database is onvolledig o De AWBZ naar WMO vertaling is op dit moment nog niet stabiel Consequenties zijn verwaarloosbaar. Weging aanbrengen zou weinig effect hebben omdat de spreiding in de modules klein is Daarom is gekozen om een ongewogen gemiddelde te berekenen en kritisch te kijken naar CV-waarden voor betrouwbaarheid. 11

12 Overzicht module aanlevering inclusief alle opslagen Modules Aantallen Min Max Mediaan Gemiddelde / tarief NZA gemiddelde CV-Waarde Basisproduct Begeleiding 23 45,24 68,49 51,61 52,78 57,31 0,11 Module Gedrag 13 46,44 76,18 56,54 60,35 94,02 0,15 Module hulp bij ADL volwassenen 9 39,23 56,54 50,51 50,65 51,41 Basisproduct dagactiviteit 22 4,89 27,28 9,89 11,05 10,74 0,49 Module Gedrag 11 10,14 19,99 14,25 15,49 14,26 0,24 Module hulp bij ADL 11 3,78 19,31 6,93 9,44 14,26 0,52 Basisproduct begeleiding bij werk 3 5,24 15,73 7,55 9,51 14,26 0,47 Basisproduct Begeleiding bij Onderwijs 3 6,55 20,15 14,25 13,65 14,26 0,41 0,10 Opbouw tarieven in Euro s Opbouw tarieven WMO 2015 Module Gemiddelde Overhead Huisvesting 12,4% Materiële kosten 2,7% Risico opslag 10% Totaal NZA Individueel Basisproduct Begeleiding 40,19 7,79 0,00 0,00 4,80 52,78 57,31 Module Gedrag 45,31 9,55 0,00 0,00 5,49 60,35 94,02 Module hulp bij ADL jeugd 38,99 7,65 0,00 0,00 4,66 51,31 51,41 Module hulp bij ADL volwassenen 38,35 7,69 0,00 0,00 4,60 50,65 51,41 Dagactiviteit Basisproduct dagactiviteit 7,37 1,57 0,91 0,20 1,00 11,05 10,74 Module Gedrag 10,47 2,03 1,30 0,28 1,41 15,49 14,26 Module hulp bij ADL 6,42 1,19 0,80 0,17 0,86 9,44 14,26 Basisproduct begeleiding bij werk 6,51 1,15 0,81 0,18 0,86 9,51 14,26 Basisproduct Begeleiding bij Onderwijs 9,35 1,65 1,16 0,25 1,24 13,65 14,26 12

13 Module gedrag specificatie analyse Dit onderzoek heeft in de analyse alle modules statistisch op dezelfde wijze behandeld en module gedrag individueel blijkt als enige module sterk af te wijken van de NZA norm o Het verschil tussen de NZA norm en het gevonden tarief (incl. alle opslagen) is 33,67 o In geen van zowel de analyses als de aanleveringen van zorgaanbieders komt naar voren dat een uurtarief van 94 een waarschijnlijk of representatief tarief is Het verschil van 33 per uur is dermate groot dat het niet verklaart kan worden door een andere inzet van functionarissen. Het gemiddelde uurtarief van de hoogste categorie functionarissen (WO) was 70, nog steeds 24 lager dan de NZA norm De gemiddelde prijs van 61 die dit onderzoek presenteert komt wel in overeenstemming met de KPMG mediaan van 57 Module gedrag specificatie analyse Q-Consult concludeert dat het gevonden uurtarief, ondanks het verschil met de NZA norm, betrouwbaar is, vanwege: o De inhoudelijke consistentie van aanleveringen van de zorgaanbieders in de regio o De statistisch gevonden consistentie in de analyse zelf o Vergelijkbaar onderzoek van Q-Consult in een andere regio o Overige modules zijn allen in overeenstemming met de NZA norm o De overeenkomst met de KPMG mediaan 13

14 Wat kunt u doen voor 2015? De volgende tips kunnen u wellicht helpen: Functionarismix: Kijk kritisch naar uw functionarismix (is het mogelijk om lager geschoolde functionarissen in te zetten?) o Hebben doorgaans hogere productiviteit en lager tarief Productiviteit en ziekteverzuim: Op welke manieren kunt u de productiviteit verhogen en ziekteverzuim verlagen? Groepsgrootte: Is het mogelijk om de groepen efficiënter in te richten en dus groter te maken? Boekhoudkundig: o Zorg dat u uw cijfers kan splitsen per regio zodat u weet hoe u ervoor staat per locatie o Zorg dat u op de hoogte bent van welke kosten u wel of niet kunt scharen onder bijv. overhead, materiële kosten, huisvesting etc. o ZZP ers en PGB: houd ook consequent bij wat voor zorg u biedt en hoe vaak u die levert Monitoring & sturing (1) Bedrijfseconomische verschillen analyse: profiel verschillen (uren per product) Prijsverschillen (Uurtarief) Efficiëncy verschillen Overige: Flexibel budgetteren? Ontwikkelen van dashboards 14

15 Monitoring & sturing (2) Productiviteit Groepsgrootte Mix van functionarissen Nb: resultaat conform afspraak? Vastlegging? Bijsturing tussentijds? Bedrijfseconomie: verschillen analyse opbouw uurtarief VC (voorcalculatorisch). uurtarieven Activiteiten begeleider Verzorgende Psycholoog verhouding 0,5 0,3 0,1 Gemiddeld uurtarief mix van functionarissen: 1 uur = Tarief VC therapeut 0,1 15

16 Versus opbouw uurtarief NC (nacalculatorisch) In contact blijven? Joep van Dijk Linkedin.com/in/joepvdijk Q-Consult Schrijf je in voor onze digitale nieuwsbrief via 16