IMPLEMENTATIEGIDS REGELING INTEGERE BEDRIJFSVOERING WET TOEZICHT TRUSTKANTOREN 2014
|
|
- Samuël Mulder
- 8 jaren geleden
- Aantal bezoeken:
Transcriptie
1 IMPLEMENTATIEGIDS REGELING INTEGERE BEDRIJFSVOERING WET TOEZICHT TRUSTKANTOREN
2 INDEX Wij, Confiad Consultancy, zijn van mening dat de verschillen tussen de Regeling integere bedrijfsvoering Wet toezicht trustkantoren en de Regeling integere bedrijfsvoering Wet toezicht trustkantoren 2014 (hierna te noemen Rib Wtt 2014) in grote mate een vastlegging is van het beleid van DNB van de afgelopen 10 jaar. Daarom zullen trustkantoren, die de afgelopen jaren zich actief met compliance hebben beziggehouden, relatief weinig aan hun bedrijfsvoering behoeven aan te passen. Hoe dan ook, de wijze waarop u uw interne bedrijfsvoering mogelijk moet herinrichten om te voldoen aan de Rib Wtt 2014 vindt u helder weergegeven in deze gids. De wijzigingen zien op een vijftal aandachtsgebieden: 1. Interne bedrijfsvoering 2. Cliëntacceptatiedossiers 3. Compliancefunctie 4. Auditfunctie 5. Personeel en Opleidingen
3 1. Interne bedrijfsvoering Het procedurehandboek is de vastlegging van de interne bedrijfsvoering die dient te voldoen aan de wet- en regelgeving. DNB heeft aangekondigd dat een trustkantoor verplicht is zich te melden bij DNB zodra het trustkantoor haar procedurehandboek gewijzigd heeft en in overeenstemming heeft gebracht met de per 1 januari 2015 geldende wet- en regelgeving. Hierbij maken wij de aantekening dat het niet alleen gaat om het aanpassen van de interne bedrijfsvoering en de vastlegging in het procedurehandboek maar tevens om het besef wat de wet- en regelgeving verwacht van (de medewerkers van) een trustkantoor met betrekking tot de Poortwachtersrol. In art. 2* staat dat het bestuur, onder andere, verantwoordelijk is voor: a. een integere bedrijfsvoering; b. de naleving van hetgeen in deze regeling is bepaald; en c. bekendheid van de organisatie met, en naleving van het procedurehandboek. De melding bij DNB dient te worden g d naar infotrust@dnb.nl. Daarbij adviseert Confiad Consultancy in aansluiting op art. 7 lid 2 te vermelden (i) de naam van de partij die in 2015 de Auditfunctie gaat vervullen en (ii) wat het trustkantoor gaat ondernemen om ervoor te zorgen dat de medewerkers bewust worden van de inhoud van de Rib Wtt Denk hierbij aan het volgen van Opleidingen&Cursussen ( De melding dat de wijziging van het procedurehandboek heeft plaatsgevonden en dat de bedrijfsvoering en het procedurehandboek zodoende voldoen aan de Rib Wtt 2014, volstaat. Het gewijzigde procedurehandboek hoeft dus niet te worden meegestuurd. DNB zal steekproefsgewijs wel om toezending verzoeken. Wij adviseren in dit kader een TandC (Track and Change-versie voorhanden te hebben). *Indien er geen wet of regelgeving wordt genoemd wordt verwezen naar de Rib Wtt 2014
4 Wat biedt Confiad u aan: A Bent u reeds in het bezit van een procedurehandboek van Confiad? B Bent u reeds in het bezit van een procedurehandboek van Confiad? JA NEE i. ii. De aanschaf van de concept - versie procedurehandboek januari 2015* (hierna af te korten tot PDHB 2015) en het verrichten van de melding aan DNB dat u het concept-procedurehandboek heeft aangeschaft. De kosten hiervan zijn 500 excl. BTW De aanschaf van het PDHB 2015, het laten controleren van uw procedurehandboek nadat u deze aan de hand van het aangeschafte PDHB 2015 heeft aangepast en het verrichten van de melding aan DNB dat u het PDHB 2015 heeft aangeschaft en door Confiad laat controleren. De kosten hiervan zijn 500 excl. BTW + de uren die wij nodig hebben voor de controle. Deze schatten wij op 2-4 uur** mits u uw procedurehandboek heeft voorzien van track and changes iii. De aanschaf van het PDHB 2015, het laten aanpassen van uw huidige procedurehandboek opdat dit in lijn is met het PDHB Vervolgens verricht u zelf een definitieve check en verzorgt Confiad de melding aan DNB dat u het PDHB 2015 heeft aangeschaft en door Confiad laat wijzigen. De kosten hiervan zijn 500 excl. BTW + de uren die wij nodig hebben voor het aanpassen van uw procedurehandboek. Deze schatten wij op 6-8 uur** iv. Het verschaffen van een lijst met de punten waarop het PDHB 2015 sinds de versie van mei 2011 is aangepast. De kosten hiervan zijn 25 excl. BTW. Direct aanvragen of meer productinformatie? Ga naar: of bel ons via i. ii. De aanschaf van het PDHB 2015 en het verrichten van de melding aan DNB dat u het concept-procedurehandboek heeft aangeschaft. De kosten hiervan zijn excl. BTW De aanschaf van het PDHB 2015, het laten controleren van uw procedurehandboek nadat u deze aan de hand van het aangeschafte PDHB 2015 heeft aangepast en het verrichten van de melding aan DNB dat u het PDHB 2015 heeft aangeschaft en door Confiad laat controleren. De kosten hiervan zijn excl. BTW + de uren die wij nodig hebben voor de controle. Deze schatten wij op 6-8 uur** mits u uw procedurehandboek heeft voorzien van track and changes iii. De aanschaf van het PDHB 2015, het laten aanpassen van het PDHB 2015 opdat dit procedurehandboek in lijn is met uw bedrijfsvoering. Vervolgens verricht u zelf een definitieve check en verzorgt Confiad de melding aan DNB dat u PDHB 2015 heeft aangeschaft en door Confiad laat wijzigen. De kosten hiervan zijn excl. BTW + de uren die wij nodig hebben voor het aanpassen van uw procedurehandboek. Deze schatten wij op uur**. *Ook de wijzigingen in de Wet toezicht trustkantoren, de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme en de Sanctiewet 1977 zijn in het PDHB 2014 verwerkt. **Het standaard uurtarief is 125,00 excl. BTW Let op: De reden dat wij de melding voor u verrichten is dat o.a. door de late bekendwording van de guidance het kan voorkomen dat u niet vóór 1 januari 2015 uw procedurehandboek heeft bijgewerkt. Wij hopen dat u door de melding aan DNB richting hen te laat merken dat u actief stappen heeft ondernomen/aan het ondernemen bent om uw organisatie in lijn met de wet- en regelgeving te brengen. Let op: Indien u uw procedurehandboek op meerdere punten dan de wettelijke wilt laten aanpassen kan Confiad dat verzorgen. Wij verzoeken u dit schriftelijk aan de uitvoerende Compliance Officer te melden.
5 2. Aanpassen cliëntacceptatiedossiers Het kan zijn dat uw cliëntacceptatiedossiers moeten worden aangepast om te voldoen aan de bepalingen in de Rib Wtt Nieuw: Zoals eerder gemeld is Confiad Consultancy van mening dat het gros van de wijzigingen in de Rib Wtt 2014, ook wat betreft de cliëntacceptatiedossiers, een vastlegging betreft van het beleid van DNB van de afgelopen jaren. Hieronder een overzicht van de meest relevante wijzigingen: 1. De invoering van de gelaagde structuur: artt. 13 tot en met 18 en artt. 19 tot en met 22 Op dit moment is het verplicht cliëntacceptatiedossiers op te stellen waarbij het onderzoek zich richt op de doelvennootschap. In de Rib Wtt 2014 is de term cliënt geïntroduceerd. Onder cliënt wordt verstaan de doelvennootschap en degene met wie een zakelijke relatie wordt aangegaan of die een dienst laat uitvoeren. Het gevolg hiervan is dat een trustkantoor het in de artt. 13 tot en met 18 beschreven cliëntenonderzoek moet toepassen op de cliënt en daarna hetzelfde onderzoek én hetgeen is gesteld in de artt. 19 tot en met 22 afhankelijk van de dienst die wordt verleend. Behalve tijdens de cliëntacceptatiefase kan het zijn dat tijdens de dienstverlening, dus op een later tijdstip, er partijen zullen zijn die dienen te worden beschouwd als cliënt en er een cliëntenonderzoek conform de artt. 13 tot en met 18 moet worden uitgevoerd. De vraag is of DNB ook de wederpartij van een transactie beschouwt als een cliënt. Confiad Consultancy heeft dit in de praktijk meegemaakt echter kan de wettelijke grondslag niet duiden. Wat betekent bovenstaande in de praktijk: a. Indien er sprake is van een cliënt, naast de doelvennootschap, bijvoorbeeld een feeder, dan dient ook deze te worden onderworpen aan een cliëntenonderzoek. Het is dus van groot belang dat een trustkantoor in het procedurehandboek helder vastlegt wie zij ziet als haar cliënt. Wie dient te worden gekwalificeerd als cliënt zal mede worden bepaald door de partijen waarmee de dienstverlenings- en/of andere overeenkomsten aangaande de dienstverlening zijn gesloten en de partijen die in de praktijk de opdrachten in het kader van de dienstverlening verstrekken. Confiad Consultancy adviseert het beleid waaraan het trustkantoor toetst vast te leggen opdat het beleid transparant en verifieerbaar wordt. b. Afhankelijk van uw definitie kan het zijn dat wederpartijen van transacties zullen moeten worden onderworpen aan een op integriteitrisico s gebaseerd (cliënten)onderzoek. Wat adviseert Confiad: a. Het opnieuw vast stellen wie als cliënt dienen te worden beschouwd (definitie); b. Per cliëntacceptatiedossier vastleggen welke natuurlijke en rechtspersonen kwalificeren als cliënt; en c. Indien nodig, (extra) cliëntenonderzoek uitvoeren naar de natuurlijke en rechtspersonen die worden beschouwd als cliënt.
6 3. a. b. 3. a. b. c. Wijziging definitie integriteitrisico De definitie van integriteitrisico is verruimd. Deze luidt in art 1: Het risico van ontoereikende naleving van hetgene bij wettelijk voorschrift is bepaald; en Het risico van betrokkenheid van het trustkantoor of haar medewerkers bij handelingen die op een dusdanige wijze ingaan tegen hetgeen volgens het ongeschreven recht in het maatschappelijk verkeer betaamt, dat hierdoor het vertrouwen in het trustkantoor of in de financiële markten ernstig kan worden geschaad. Wat betekent bovenstaande in de praktijk: Bij het opstellen van integriteitrisico s dienen meer parameters in ogenschouw te worden genomen. Er is sprake van een duidelijke verruiming van de Poortwachtersrol die een trustkantoor dient te vervullen. Een interessante vraag is wat de gevolgen hiervan zijn voor de civiel rechtelijke aansprakelijkheid en de bestuurdersaansprakelijkheid. Opstellen integriteitrisicoanalyse conform artikel 23 In art. 23 staat dat: Een trustkantoor heeft kennis van het doel van zijn dienstverlening en onderzoekt mede aan de hand van de uitkomst van de in deze paragraaf voorgeschreven onderzoeken of aan die dienstverlening integriteitsrisico's zijn verbonden. Naar gelang de uitkomst van het onderzoek bedoeld in het eerste lid vergewist een trustkantoor zich ervan dat integriteitsrisico s verbonden aan zijn dienstverlening adequaat zijn ondervangen. Een trustkantoor beschikt over de gegevens waaruit het doel van zijn dienstverlening blijkt, de gegevens omtrent het in het eerste lid bedoelde onderzoek en de gegevens waaruit blijkt dat aan het tweede lid is voldaan. Wat betekent dit in de praktijk? Aan het bovenstaande is voldaan op het moment dat een trustkantoor als afsluiting van de cliëntacceptatieprocedure een integriteitrisicoanalyse heeft opgesteld en afdoende mitigerende maatregelen heeft genomen om de integriteitrisico s te beheersen. Hetgeen nieuw is, is dat in de integriteitrisicoanalyse dient te worden meegenomen waarom de cliënt een trustkantoor inschakelt. Het staat buiten kijf dat de integriteitrisicoanalyse dient te worden aangepast indien zich een relevante wijzigingen voordoen. Relevante wijzigingen zijn bijvoorbeeld: een nieuwe UBO, het (in)direct aantrekken van vreemd vermogen, nieuwe transactie en wijzigingen in de relevante delen van de structuur. Wat adviseert Confiad: Het zorgen voor een helder beleid met betrekking tot de bepaling van de risicocategorie gebaseerd op een weloverwogen integriteitrisicoanalyse. Het checken of bij het opstellen van deze integriteitrisicoanalyse alle parameters die zouden moeten worden meegenomen ook zijn meegenomen. Confiad kan zich voorstellen dat door de wijziging van de definitie van integriteitrisico en de invoering van art. 23 de integriteitrisicoanalyses te beperkt zullen blijken te zijn. Trustkantoren dienen, zoals hiervoor aangegeven, vóór 1 januari 2015 te voldoen aan de nieuwe wet- en regelgeving. Indien het niet mogelijk is om dit te bewerkstelligen dient er minimaal een plan aanwezig op welke wijze en wanneer een trustkantoor al haar cliëntacceptatiedossiers heeft gereviseerd opdat deze geheel in lijn zijn met de nieuwe wet- en regelgeving.
7 Wat biedt Confiad u aan: Een nieuw cliëntacceptatieformulier waarin duidelijker wordt verwezen naar en gefocust op de gelaagde structuur van de nieuwe wet- en regelgeving; Een tijdelijke bijlage voor bij het cliëntacceptatieformulier om te voldoen aan de nieuwe wet- regelgeving; en Compliance Officers ter ondersteuning van het aanpassen, het opstellen of reviseren 1 van cliëntacceptatiedossiers. 1. In de optiek van Confiad is reviseren het controleren en aanpassen (2de lijns controle) van cliëntacceptatiedossiers in tegenstelling tot auditen: 3de lijnscontrole waarbij er in het algemeen geen advies op dossierniveau kan worden gegeven en/of aanpassingen mogen worden doorgevoerd. De laatste versie van alle documenten die u nodig heeft in het kader van uw compliance verplichtingen excl. het procedurehandboek kunt u te allen tijde zelf downloaden van de website van Confiad. Bent u uw login kwijt? Neem dan contact op met mevrouw Carla Meulenbroek via of mail naar officemanager@confiad.nl. Verwerking informatie en documentatie anno 2015: In de afgelopen jaren hebben wij gemerkt dat het bekende kleurige CAF in Excel formaat van Confiad wellicht niet het meest ideale systeem is: het gebruik van een rekenprogramma voor tekstverwerkingsdoeleinden klinkt niet logisch. Daarom zijn wij trots u te mogen melden dat wij in SPS-il een partij hebben gevonden die het CAF in een beter handelbare vorm kan aanbieden. Behalve een makkelijkere verwerking van de gegevens is door het gebruik van het systeem van SPS-il het makkelijker mogelijk het CAF naar uw eigen wensen aan te passen: nu en in de toekomst zonder opnieuw de gegevens in te voeren. Ook het maken van rapportages op compliance gebied zal worden vergemakkelijkt. Ten slotte biedt het systeem van SPS-il ook de mogelijkheid tot het beheer van de supporting documents. Wij adviseren u dan ook contact op te nemen met de heer Jurriaan Lochtenberg van SPS-il voor het maken van een quick scan. SPECIALE AANBIEDING CLIENT ACCEPTATIE- DOSSIERS Quick scan procesoptimalisatie trustkantoren Bepaal waar kostbare arbeid bespaard kan worden; Ontdek hoe u aan de integriteitstoets van de DNB kan voldoen; CAF eenvoudig digitaal op orde brengen; Bereken uw besparingspotentie voor administratie- en printkosten; Van 495,- voor 0; bij inschrijving voor 21 november; Alleen geldig in de maand november en december 2014; Inschrijven via info@sps-il.com ovv confiad_integriteit_wtt2014. SPS information logistics Oranjestraat 13, 2514 JB s-gravenhage info@sps-il.com
8 a. b. 3. Compliancefunctie Wij adviseren elk trustkantoor over een dedicated Compliance Officer te beschikken. Deze kan zowel op de loonlijst staan van het trustkantoor als van een derden partij. Afhankelijk van de behoefte maakt Confiad Compliance graag een afspraak met u omtrent de frequentie dat de Compliance Officer bij u langskomt. In het geval u gebruik maakt van een Compliance Officer van Confiad Compliance zal deze, met als guideline het Confiad Compliance Charter, er zorg voor dragen dat de Compliancefunctie is ingericht en alle wet- en regelgevende verplichtingen, waaronder uiteraard ook de verplichtingen op grond van de Rib Wtt 2014, worden uitgevoerd. Via een maandelijks Compliance Management Report wordt het bestuur en indien gewenst de Compliance Consultant op de hoogte gehouden van alle belangrijke zaken betreffende Compliance aangelegenheden. Wat zijn de twee situaties waarin u kunt verkeren: Uw trustkantoor beschikt over een dedicated Compliance Officer. Dit betekent nog niet dat er inhoud is gegeven aan de Compliancefunctie. Sinds enkele jaren adviseert Confiad trustkantoren en is zij bezig met de implementatie van het Compliance Charter. Door middel van het Compliance Charter en aanverwante documenten laat u zien niet alleen op de hoogte te zijn van de wet- en regelgeving maar ook actief te zijn met de naleving. Graag sturen wij u nadere informatie en/of maken wij een afspraak. Uw trustkantoor heeft geen dedicated Compliance Officer. In dat geval kunnen wij een Compliance Officer leveren op detacheringbasis. Wat doet de Compliance Officer: De Compliance Officer zal door gebruikmaking van haar Compliance Charter de compliance functie implementeren en zorg dragen voor de uitvoering. Graag sturen wij u nadere informatie en/of maken wij een afspraak. Afhankelijk van de afstand tussen de Business en de persoon die de Compliancefunctie uitoefent zal intensiteit van de Audit variëren. Om er voor te zorgen dat de verplichte jaarlijkse auditkosten minimaal kunnen blijven adviseert Confiad dat de Compliance Officer geen commerciële activiteiten ontplooit. Ook de inzet van een Compliance Officer die niet bij het trustkantoor in dienst is kan van invloed zijn op de intensiteit van de Audit. 4. Auditfunctie De Auditfunctie is niet nieuw: al sinds 2004 voert Confiad (Auditing) B.V. Audits uit bij trustkantoren. Het doel van de Auditfunctie is het maken van een onafhankelijke en objectieve beoordeling of wet- en regelgeving in voldoende mate wordt nageleefd en het toetsen van de werking van interne processen en procedures, zoals risicomanagementprocessen, interne beheersing en governance. In de Rib Wtt 2014 wordt de Auditfunctie nu ook benoemd. Onder de Auditfunctie wordt verstaan het verrichten van een 3de lijnscontrole. In de optiek van De Nederlandsche Bank is de "business" de 1e lijn (verantwoordelijk voor de uitvoering van de processen). De "compliance" vormt de (ondersteunende en monitorende) 2de lijn en de "audit" vormt de (toetsende) 3de lijnscontrole.
9 Afhankelijk van de afstand tussen enerzijds de "business" en anderzijds de Compliancefunctie, dient de mate waarin en wijze waarop de audit wordt uitgevoerd te worden bepaald. Indien de Compliance Officer niet in dienst is bij een trustkantoor, zal hij of zij per definitie in staat zijn om onafhankelijker zijn of haar taken uit te oefenen, hetgeen invloed heeft op de intensiteit van de auditfunctie. De General Compliance Audit (GCA) en het auditen van de dossiers die u op basis van art. 18 Rib Wtt voorhanden heeft, wordt op dit moment verricht op basis van een overeenkomst die u heeft gesloten met Confiad B.V. Confiad B.V. op haar beurt heeft een overeenkomst gesloten met Confiad Auditing B.V., uit hoofde waarvan Confiad Auditing B.V. deze activiteiten uitvoert. In verband met (gewijzigde) Wet- en regelgeving dient de formele band tussen u en Confiad B.V. te worden verbroken (functiescheiding): Confiad B.V. stopt dan ook formeel vanaf 1 januari 2015 met het verrichten van audits bij u. De dienstverlening zal echter gewoon, zoals u dat gewend bent, worden voortgezet door Confiad Auditing B.V., dat de betreffende overeenkomsten van Confiad B.V. overneemt. Indien u dit wenst, kunnen wij u uiteraard van een nieuwe schriftelijke overeenkomst op naam van Confiad Auditing B.V. voorzien. Dat hoeft echter niet: u kunt ook via het procedurehandboek melden dat Confiad Auditing B.V. de Compliance Auditor is. Het vermelden van een (persoons-)naam is daarbij niet noodzakelijk. Indien u dit wenst, kunnen wij ook DNB inlichten of u voorzien van een brief waaruit blijkt dat Confiad Auditing B.V. uw Compliance Auditor is, zulks onder opgaaf van de activiteiten die zullen worden uitgevoerd. In dit kader kunnen wij u melden dat Confiad Auditing met een specifieke GCA komt voor leden van Holland Quaestor. a. b. c. 5. Personeel en Opleidingen De definitie van integriteitsgevoelige functie is gewijzigd. Hierdoor is elke functie integriteitsgevoelig tenzij er geen wezenlijk risico is voor de integere bedrijfsvoering. In de praktijk zullen er weinig functies zijn die niet meer aan te duiden zijn als niet integriteitgevoelig. Wat betekent bovenstaande in de praktijk: de artt. 8 en 9 zijn van toepassing op een grotere groep functies binnen uw kantoor. Op basis van art. 26 adviseren wij per medewerker een opleidingsplan op te stellen. In dit opleidingsplan dient u niet alleen in te gaan op kennis van de compliance wet- en regelgeving maar ook andere belangrijke rechtsgebieden die, afhankelijk van de functie, van belang zijn voor bijvoorbeeld het maken van een integriteitrisicoanalyse. Wij adviseren er zorg voor te dragen dat uw medewerkers beschikken over kennis van de inhoud van de nieuwe Rib Wtt In dit kader zal Confiad College haar programma aanpassen en een Basisopleiding Compliance lanceren een vernieuwde Basiscursus Compliance presenteren een Basiscursus Rib Wtt 2014 met bijzonder aandacht voor de wijzigingen bij het opstellen van cliëntacceptatiedossiers en transactiemonitoring organiseren Voor meer informatie of inschrijven verwijzen wij u graag naar
10 Postadres Postbus CG s-gravenhage Bezoekadres Toussaintkade 71A 2513 CL s-gravenhage T E info@confiad.nl
Basisopleiding Certified Compliance Officer
Basisopleiding Certified Compliance Officer Fase : 1 - Basis Studiebelasting : 80 punten Duur : 5 dagen + voorbereidende activiteiten + examen Kosten : 3.200,= (excl. B.T.W.) Losse s : 745,= (excl. B.T.W.)
Nadere informatieDe Rib Wtt 2014, een volgende stap voorwaarts 1
De Rib Wtt 2014, een volgende stap voorwaarts 1 mr. Robbert-Jan Lugard * 1. Ten geleide Sinds 2004 komen de medewerkers van de Confiad Groep bijna dagelijks over de vloer bij zowel kleine, middelgrote
Nadere informatieCharco & Dique. Trustkantoren. Risk Management & Compliance. DNB Nieuwsbrief Trustkantoren
Trustkantoren DNB Nieuwsbrief Trustkantoren Sinds 2012 publiceert De Nederlandsche Bank (DNB) drie keer per jaar de Nieuwsbrief Trustkantoren. Zij publiceert de Nieuwsbrief Trustkantoren om de wederzijdse
Nadere informatieAanvraagformulier voor een vergunning Trustkantoor Expertisecentrum markttoegang
Aanvraagformulier voor een vergunning Trustkantoor Expertisecentrum markttoegang Waarom vult u dit formulier in? Iedereen die in Nederland trustdiensten verleent en niet is uitgezonderd of vrijgesteld
Nadere informatieDe Minister van Financiën;
De Minister van Financiën; Gelet op artikel 10, eerste lid, van de Wet toezicht trustkantoren; Gelet op artikel 1 van het besluit van 2 mei 2012 houdende de overdracht van de bevoegdheid tot het stellen
Nadere informatieHet Nationale Anti-witwas congres 13 maart 2018 Workshop De Trustsector. De trustsector: witwassen en terrorismefinanciering
Het Nationale Anti-witwas congres 13 maart 2018 Workshop De Trustsector De trustsector: witwassen en terrorismefinanciering Risico beheersing op niveau 13 Maart 2018 André Zoutendijk Thema s: 1.De trustkantoren
Nadere informatieOfficiële uitgave van het Koninkrijk der Nederlanden sinds 1814.
STAATSCOURANT Officiële uitgave van het Koninkrijk der Nederlanden sinds 1814. Nr. 20684 24 juli 2014 Regeling van de Minister van Financiën van 15 juli 2014, FM 2014/1025 M, directie Financiële Markten,
Nadere informatieDNB BEOORDELINGSKADER VOOR DE AUDITFUNCTIE BIJ TRUSTKANTOREN INGEVOLGE DE RIB WTT 2014
DNB BEOORDELINGSKADER VOOR DE AUDITFUNCTIE BIJ TRUSTKANTOREN INGEVOLGE DE RIB WTT 2014 In het kader van de integere bedrijfsvoering is een trustkantoor met ingang van 1 januari 2015 verplicht om zorg te
Nadere informatieAanvraagformulier ten behoeve van een trustkantoor welke diensten verricht naar Caribisch Nederland
Aanvraagformulier ten behoeve van een trustkantoor welke diensten verricht naar Caribisch Nederland De Nederlandsche Bank NV (DNB) zal de op grond van dit aanvraagformulier verstrekte gegevens opnemen
Nadere informatieAanvraagformulier ten behoeve van een trustkantoor welke een bijkantoor 1 heeft in Caribisch Nederland
Aanvraagformulier ten behoeve van een trustkantoor welke een bijkantoor 1 heeft in Caribisch Nederland De Nederlandsche Bank NV (DNB) zal de op grond van dit aanvraagformulier verstrekte gegevens opnemen
Nadere informatieCharco & Dique. Compliance en risk management voor trustkantoren. Risk Management & Compliance
Compliance en risk management voor trustkantoren Wij helpen trustkantoren om in een dynamische omgeving een goede reputatie te houden of op te bouwen Charco & Dique Risk Management & Compliance Charco
Nadere informatieAanvraagformulier voor een vergunning ten behoeve van een trustkantoor
Aanvraagformulier voor een vergunning ten behoeve van een trustkantoor artikel 2 van de Wet toezicht trustkantoren (Wtt)) De Nederlandsche Bank N.V. (DNB) zal de op grond van dit aanvraagformulier verstrekte
Nadere informatieHANDLEIDING ADMINISTRATIEVE ORGANISATIE VAN EEN TRUSTKANTOOR
Om de integriteit van het financiële stelsel te bevorderen en een bijdrage aan het tegengaan van witwassen van misdaadgelden via in Nederland gevestigde rechtspersonen en vennootschappen te leveren zal
Nadere informatieInterne beheersing: Aan assurance verwante opdrachten Inleiding. Het kwaliteitsonderzoek. Regelgeving. Vragenlijst.
Interne beheersing: Aan assurance verwante opdrachten 2010 Naam vragenlijst: Vertrouwelijk Inleiding In het kader van de Verordening Kwaliteitsonderzoek is het accountantskantoor geselecteerd voor een
Nadere informatieReactie op het Wetsvoorstel toezicht trustkantoren SAMENVATTING
Reactie op het Wetsvoorstel toezicht trustkantoren SAMENVATTING In deze samenvatting zijn de belangrijkste punten uit de reactie van Holland Quaestor op het Wetsvoorstel toezicht trustkantoren weergegeven.
Nadere informatieRib Wtt Audit. Richtlijn voor Trustkantoren. Versie 21 november Integriteit Onafhankelijkheid Betrouwbaarheid Duurzaamheid Professionaliteit
Rib Wtt Audit Richtlijn voor Trustkantoren Versie 21 november 2017 Integriteit Onafhankelijkheid Betrouwbaarheid Duurzaamheid Professionaliteit Inhoud Richtlijn Rib Wtt Audit Versie 21 november 2017 Inleiding
Nadere informatieDe voorzitter van de Tweede Kamer der Staten-Generaal Postbus EA DEN HAAG
> Retouradres Postbus 20201 2500 EE Den Haag De voorzitter van de Tweede Kamer der Staten-Generaal Postbus 20018 2500 EA DEN HAAG Korte Voorhout 7 2511 CW Den Haag Postbus 20201 2500 EE Den Haag www.rijksoverheid.nl
Nadere informatieRib Wtt Audit Richting voor Trustkantoren
Rib Wtt Audit Richting voor Trustkantoren Integriteit Onafhankelijkheid Betrouwbaarheid Duurzaamheid Professionaliteit Inhoud Aanpak Rib Wtt Audit Versie: 27 augustus 2015 Inleiding 3 1. Algemeen 5 1.1.
Nadere informatieRegeling integere bedrijfsvoering Wet toezicht trustkantoren
DE NEDERLANDSCHE BANK Regeling integere bedrijfsvoering Wet toezicht trustkantoren Regeling van De Nederlandsche Bank N.V. van 23 februari 2004, houdende regels met het oog op een integere bedrijfsvoering
Nadere informatieVOORSCHRIFTEN ter uitvoering van de artikelen 3 lid 2, 8 lid 2 en 11 lid 1 van de Landsverordening Toezicht Trustwezen
BANK VAN DE NEDERLANDSE ANTILLEN (CENTRAL BANK) VOORSCHRIFTEN ter uitvoering van de artikelen 3 lid 2, 8 lid 2 en 11 lid 1 van de Landsverordening Toezicht Trustwezen WILLEMSTAD, mei 2004 VOORSCHRIFTEN
Nadere informatieAanvraagformulier ten behoeve van een trustkantoor welke zetel 1 heeft in Caribisch Nederland
Aanvraagformulier ten behoeve van een trustkantoor welke zetel 1 heeft in Caribisch Nederland T0ezicht expertisecentra De Nederlandsche Bank NV (DNB) zal de op grond van dit aanvraagformulier verstrekte
Nadere informatieANALYSE VAN INTEGRITEITRISICO S BIJ CLIENTACCEPTATIE IN DE TRUSTBRANCHE. Een constante monitoring van cliënten in de trustbranche
Mr R-J.P. Lugard 1 ANALYSE VAN INTEGRITEITRISICO S BIJ CLIENTACCEPTATIE IN DE TRUSTBRANCHE Een constante monitoring van cliënten in de trustbranche Sinds 1 maart 2004 is de Wet toezicht trustkantoren (Wtt)
Nadere informatieK l o k k e n l u i d e r r e g e l i n g
K l o k k e n l u i d e r r e g e l i n g Inhoudsopgave 1 Inleiding 3 1.1 Inleiding 3 1.2 Regelgeving 3 1.3 Samenhang interne regelingen 3 2 Artikelen 5 2.1 Artikel 1. Definities 5 2.2 Artikel 2. Melden
Nadere informatiePRINCIPLES OF FUND GOVERNANCE COMMODITY DISCOVERY FUND Bijgewerkt tot 8 juli 2014
PRINCIPLES OF FUND GOVERNANCE COMMODITY DISCOVERY FUND Bijgewerkt tot 8 juli 2014 Principles of Fund Governance Pag. 1/5 1. INLEIDING Commodity Discovery Management B.V. (de Beheerder ) is de beheerder
Nadere informatieEerste Kamer der Staten-Generaal
Eerste Kamer der Staten-Generaal 1 Vergaderjaar 2017 2018 34 910 Regels met betrekking tot het verlenen van trustdiensten en het toezicht daarop (Wet toezicht trustkantoren 2018) A GEWIJZIGD VOORSTEL VAN
Nadere informatieVrijstellingsregeling Wft. Grens vrijstelling van 50.000 naar 100.000 Aanbieders moeten een AFM-vergunning aanvragen voor 1 februari 2012
Vrijstellingsregeling Wft Grens vrijstelling van 50.000 naar 100.000 Aanbieders moeten een AFM-vergunning aanvragen voor 1 februari 2012 In deze brochure leest u óf u iets moet doen en wat Charco & Dique
Nadere informatieToelichting bij aanvraagformulier voor een vergunning voor een trustkantoor
Toelichting bij aanvraagformulier voor een vergunning voor een trustkantoor Toelichting bij aanvraagformulier voor een vergunning voor een trustkantoor In deze toelichting leest u waar DNB op let bij de
Nadere informatieUPDATE COMPLIANCE TRUSTKANTOREN: WTT September 2017, M. van Eersel
UPDATE COMPLIANCE TRUSTKANTOREN: WTT 2018 27 September 2017, M. van Eersel INLEIDING Poortwachterfunctie: AML/CFT plus tax risk Panama papers BEPS Starbucks, Apple, Google: maatschappelijke betamelijkheid
Nadere informatieREGLEMENT BESTUURSRAAD (RAAD VAN TOEZICHT) STICHTING DE KEMPEL
REGLEMENT BESTUURSRAAD (RAAD VAN TOEZICHT) STICHTING DE KEMPEL Dit reglement is op 12 december 2005 door de bestuursraad van Stichting De Kempel, statutair gevestigd te Helmond, kantoorhoudende te 5709
Nadere informatieStichting Bedrijfstakpensioenfonds voor de Houthandel;
Stichting Bedrijfstakpensioenfonds voor de Houthandel Reglement incidentenregeling Artikel 1 Pensioenfonds: Incident: Definities Stichting Bedrijfstakpensioenfonds voor de Houthandel; een gedraging, datalek
Nadere informatieToelichting bij aanvraagformulier voor een vergunning voor een trustkantoor
Toelichting bij aanvraagformulier voor een vergunning voor een trustkantoor Toelichting bij aanvraagformulier voor een vergunning voor een trustkantoor Toelichting bij aanvraagformulier voor een vergunning
Nadere informatieKlokkenluiderregeling van Stichting Pensioenfonds Ecolab
Klokkenluiderregeling van Stichting Pensioenfonds Ecolab April 2015 compliance 1 Klokkenluiderregeling van Stichting Pensioenfonds Ecolab Inleiding De Klokkenluiderregeling bevat een procedure voor het
Nadere informatieINTERNATIONALE CONTROLESTANDAARD 550 VERBONDEN PARTIJEN
INTERNATIONALE CONTROLESTANDAARD 550 VERBONDEN PARTIJEN INHOUDSOPGAVE Paragrafen Inleiding... 1-6 Bestaan en toelichting van verbonden partijen... 7-8 Transacties tussen verbonden partijen... 9-12 Onderzoek
Nadere informatieten behoeve van een geldtransactiekantoor welke diensten verricht naar Caribisch Nederland
Aanvraagformulier ten behoeve van een geldtransactiekantoor welke diensten verricht naar Caribisch Nederland De Nederlandsche Bank NV (DNB) zal de op grond van dit aanvraagformulier verstrekte gegevens
Nadere informatieOnderwelp Circulaire van De Nederlandsche Bank NV (DNB) voor betaalinstellingen die money transfers verrichten, d.d. 24 maart 2011
Toezicht expertisecentra Trustkantoren en betaalinstellingen Amsterdam Postbus 98 1000 AB Amsterdam Datum Uw kenmerk Behandeld door Dekker, L.A.M. (mw) RE CISA Doorkiesnummer 020 524 1985 Bijlage(n) Onderwelp
Nadere informatieten behoeve van een geldtransactiekantoor welke een bijkantoor 1 heeft in Caribisch Nederland
Aanvraagformulier ten behoeve van een geldtransactiekantoor welke een bijkantoor 1 heeft in Caribisch Nederland T0ezicht expertisecentra De Nederlandsche Bank NV (DNB) zal de op grond van dit aanvraagformulier
Nadere informatieInbreng Consultatie Ministerie van Financiën
Inbreng Consultatie Ministerie van Financiën Consultatie Wet implementatie Richtlijn (EU) 2018/822 (dac6) Amsterdam, 31 januari 2019 Vereniging Holland Quaestor Stephensonweg 14 4207 HB Gorinchem E verenigingsmanager@hollandquaestor.nl
Nadere informatieRegels met betrekking tot het verlenen van trustdiensten en het toezicht daarop (Wet toezicht trustkantoren 2018)
Regels met betrekking tot het verlenen van trustdiensten en het toezicht daarop (Wet toezicht trustkantoren 2018) VOORSTEL VAN WET Wij Willem-Alexander, bij de gratie Gods, Koning der Nederlanden, Prins
Nadere informatieBeleid inzake belangenconflicten Brand New Day Bank N.V. BND.VW.PRB
Beleid inzake belangenconflicten Bank N.V. BND.VW.PRB.19122017 Versie 5 december 2017 Inhoud 1 Inleiding... 3 2 Taken en verantwoordelijkheden... 3 3 Identificatie van (potentiële) belangenconflicten...
Nadere informatieBNG Compliance Charter
BNG Compliance Charter Koninginnegracht 2 2514 AA Den Haag T 070 3750 750 www.bng.nl Contactpersoon Compliance, Integriteit en Veiligheidszaken T 070 3750 677 N.V. Bank Nederlandse Gemeenten, statutair
Nadere informatieStichting AQTO Assured Quality & Trustworthy Organisations
Aanvraagformulier CTC- Keurmerk Stichting AQTO Assured Quality & Trustworthy Organisations Aanvrager CTC-Keurmerk Naam Trustkantoor : Postadres : Postcode en plaats postadres : Bezoekadres : Postcode en
Nadere informatieStichting Pensioenfonds Wolters Kluwer Nederland. Compliance program. Vastgesteld en gewijzigd in de bestuursvergadering van 12 februari 2014
Stichting Pensioenfonds Wolters Kluwer Nederland Compliance program Vastgesteld en gewijzigd in de bestuursvergadering van 12 februari 2014 1 Inleiding In dit Compliance Program is de inrichting van de
Nadere informatie4204 REGELING INCIDENTEN KREDIETINSTELLINGEN EN VERZEKERAARS NEDERLANDSE STAATSCOURANT VAN 23 DECEMBER 2003 NR 248
4204 REGELING INCIDENTEN KREDIETINSTELLINGEN EN VERZEKERAARS NEDERLANDSE STAATSCOURANT VAN 23 DECEMBER 2003 NR 248 Regeling van De Nederlandsche Bank N.V. en de Pensioen- & Verzekeringskamer ingevolge
Nadere informatieCompliance Charter. Voor pensioenfondsen die pensioenadministratie en/of vermogensbeheer geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed
Compliance Charter Voor pensioenfondsen die pensioenadministratie en/of vermogensbeheer geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed September 2008 Inhoudsopgave 1 Voorwoord 1 2 Definitie en reikwijdte 2 3
Nadere informatieINTERNATIONALE CONTROLESTANDAARD 610 HET IN AANMERKING NEMEN VAN DE INTERNE AUDITWERKZAAMHEDEN
INTERNATIONALE CONTROLESTANDAARD 610 HET IN AANMERKING NEMEN VAN DE INTERNE AUDITWERKZAAMHEDEN INHOUDSOPGAVE Paragrafen Inleiding... 1-4 Reikwijdte en doelstellingen van de interne audit... 5 Verhouding
Nadere informatieCompliance charter Stichting Pensioenfonds van de ABN AMRO Bank N.V.
Compliance charter Stichting Pensioenfonds van de ABN AMRO Bank N.V. [geldend vanaf 26 september 2018, PF18-177] Artikel 1 Definities De definities welke in dit compliance charter worden gebruikt, worden
Nadere informatieStichting Bedrijfstakpensioenfonds voor de Zoetwarenindustrie;
Stichting Bedrijfstakpensioenfonds voor de Zoetwarenindustrie Reglement incidenten- en klokkenluidersregeling Artikel 1 pensioenfonds: incident: Definities Stichting Bedrijfstakpensioenfonds voor de Zoetwarenindustrie;
Nadere informatieDeze regeling is van toepassing op Wlz-uitvoerders als bedoeld in artikel 1, sub e, van de Wmg.
REGELING Controle en Administratie Wlz-uitvoerders Gelet op artikel 31, sub a, artikel 31, sub c, en artikel 36, derde lid, van de Wet marktordening gezondheidszorg (Wmg), heeft de Nederlandse Zorgautoriteit
Nadere informatieWerken in de trustbranche..door mr R-J.P. Lugard 1
Werken in de trustbranche..door mr R-J.P. Lugard 1 Dat je met je rechtenstudie kan gaan werken als advocaat, notaris of bij de zittende magistratuur is bekend. Er zijn daarnaast nog meer bedrijven die
Nadere informatieReglement Auditcommissie Raad van Commissarissen MN
Reglement Auditcommissie Raad van Commissarissen MN Dit reglement is op grond van artikel 8.3 het reglement van de Raad van Commissarissen vastgesteld door middel van een besluit van de Raad van Commissarissen
Nadere informatieCONCEPT GOOD PRACTICES TRANSACTIEMONITORING BIJ TRUSTKANTOREN
CONCEPT GOOD PRACTICES TRANSACTIEMONITORING BIJ TRUSTKANTOREN (DNB OKTOBER 2016) In dit document leest u over good practices van trustkantoren op het gebied van transactiemonitoring. Wij delen hierbij
Nadere informatieCompliance Charter. Pensioenfonds NIBC
Compliance Charter Pensioenfonds NIBC Vastgesteld in bestuursvergadering 9 december 2016 Inleiding Pensioenfonds NIBC voert de pensioenregeling van NIBC Bank N.V. uit. Het pensioenfonds is een stichting
Nadere informatieGelet op de artikelen 5, eerste lid, 6, tweede lid en 20, vijfde lid, van de Wet toezicht trustkantoren 2018;
Regeling toezicht trustkantoren 2018 Regeling van de Minister van Financiën van [datum], kenmerk 2018-, directie Financiële Markten, houdende de vaststelling van vrijstellingen en de te verstrekken gegevens
Nadere informatieMODEL ALL FINANCE BV. Checklist Administratieve Organisatie en Interne Controle AO/IC
MODEL ALL FINANCE BV Checklist Administratieve Organisatie en Interne Controle AO/IC WET OP HET FINANCIEEL TOEZICHT Versie 1: 8 maart 2012 1 INHOUDSOPGAVE Checklist administratieve organisatie en interne
Nadere informatieKLOKKENLUIDERSREGELING EUREKO GROEP
KLOKKENLUIDERSREGELING EUREKO GROEP Artikel 1. Definities In deze regeling wordt verstaan onder: Eureko: Raad van Bestuur: De medewerker: Externe Vertrouwenspersoon: Interne Vertrouwenspersoon: Vertrouwenscommissie:
Nadere informatieIntegriteitbeleid. Stichting Bedrijfstakpensioenfonds Zorgverzekeraars. Vastgesteld in de bestuursvergadering van 14 mei 2018
Integriteitbeleid Stichting Bedrijfstakpensioenfonds Zorgverzekeraars Vastgesteld in de bestuursvergadering van 14 mei 2018 Versie 2018 Inhoud Integriteitbeleid Stichting Bedrijfstakpensioenfonds Zorgverzekeraars
Nadere informatieGood Practices Transactiemonitoring voor Trustkantoren
Good Practices Transactiemonitoring voor Trustkantoren Maart 2017 In dit document leest u good practices van trustkantoren op het gebied van transactiemonitoring. Wij delen hierbij zes goed werkende praktijkvoorbeelden
Nadere informatieWij Beatrix, bij de gratie Gods, Koningin der Nederlanden, Prinses van Oranje-Nassau, enz. enz. enz.
Besluit van 15 juli 2008, houdende bepalingen met betrekking tot de reikwijdte van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme, het vaststellen van indicatoren en het overdragen van
Nadere informatieStichting Bedrijfstakpensioenfonds voor de Reisbranche
Stichting Bedrijfstakpensioenfonds voor de Reisbranche Reglement incidenten- en klokkenluidersregeling Administrateur Centric Pension and Insurance Solutions B.V Versie 2.0 Ingangsdatum 19 april 2018 Pagina
Nadere informatieNIEUWE WET VERPLICHT ADVOCATEN, AC- COUNTANTS EN BELASTINGADVISEURS TOT CLIËNTENONDERZOEK
NIEUWE WET VERPLICHT ADVOCATEN, AC- COUNTANTS EN BELASTINGADVISEURS TOT CLIËNTENONDERZOEK Niet alleen banken vragen vaker om uw paspoort of rijbewijs. Sinds 2003 doen advocaten, accountants en belastingadviseurs
Nadere informatieAudit Assurance bij het Applicatiepakket Interne Modellen Solvency II
Confidentieel 1 Audit Assurance bij het Applicatiepakket Interne Modellen Solvency II 1 Inleiding Instellingen die op grond van art. 112, 230 of 231 van de Solvency II richtlijn (richtlijn 2009/139/EC)
Nadere informatieHandleiding uitvoering ICT-beveiligingsassessment
Handleiding uitvoering ICT-beveiligingsassessment Versie 2.1 Datum : 1 januari 2013 Status : Definitief Colofon Projectnaam : DigiD Versienummer : 2.0 Contactpersoon : Servicecentrum Logius Postbus 96810
Nadere informatieToelichting bij het aanvraagformulier voor een vergunning ten behoeve van een afwikkelonderneming met zetel in een niet-aangewezen staat die
Toelichting bij het aanvraagformulier voor een vergunning ten behoeve van een afwikkelonderneming met zetel in een niet-aangewezen staat die afwikkeldiensten naar Nederland verricht - artikel 2:3.0l Wft
Nadere informatieWorkshop Pensioenfondsen. Gert Demmink
Workshop Pensioenfondsen Gert Demmink 13 november 2012 Integere Bedrijfsvoering Integere bedrijfsvoering; Bas Jennen Bestuurderstoetsingen; Juliette van Doorn Integere bedrijfsvoering, beleid & uitbesteding
Nadere informatieK l o k k e n l u i d e r s r e g e l i n g. Stichting Pensioenfonds PostN L
K l o k k e n l u i d e r s r e g e l i n g Stichting Pensioenfonds PostN L Versie december 2015 Inhoudsopgave 1 Inleiding 3 2 Regelgeving 3 3 Samenhang interne regelingen 3 4 Inhoud Klokkenluidersregeling
Nadere informatieStichting Pensioenfonds KAS BANK
Stichting Pensioenfonds KAS BANK Compliance Charter Januari 2017 Inhoudsopgave 1 Voorwoord... 2 2 Definitie en reikwijdte... 2 3 Missie van compliance... 2 Integriteit van het bestuur... 3 Integere bedrijfsvoering...
Nadere informatieHoofdlijnen inhoud INTEGRITEITPLAN
Hoofdlijnen inhoud INTEGRITEITPLAN Mei 2009 Hoofdlijnen inhoud integriteitplan De wettelijke verplichting voor integer handelen bij een pensioenfonds is opgenomen in artikel 143 van de Pensioenwet. Dit
Nadere informatieDoubleDividend Management B.V. Algemene voorwaarden vermogensadvies
DoubleDividend Management B.V. Algemene voorwaarden vermogensadvies Amsterdam, 8 oktober 2015 DoubleDividend Management B.V. Herengracht 252 1016 BV Amsterdam Tel: +31 20 520 7660 contact@doubledividend.nl
Nadere informatieOEFENEXAMEN INTEGRITEITSMODULE DSI FINANCIEEL ADVISEUR
OEFENEXAMEN INTEGRITEITSMODULE DSI FINANCIEEL ADVISEUR NIBE-SVV 1. Op welke wijze is te zien of een financieel adviseur professioneel handelt? A. Hij opereert dan onbaatzuchtig en deskundig. B. Hij behaalt
Nadere informatieTweede Kamer der Staten-Generaal
Tweede Kamer der Staten-Generaal 2 Vergaderjaar 2008 2009 31 237 Wijziging van de Wet identificatie bij dienstverlening en de Wet melding ongebruikelijke transacties ter uitvoering van richtlijn nr. 2005/60/EG
Nadere informatieConsument houdt bij Aangeslotene onder andere een en/of rekening aan samen met zijn echtgenote.
Uitspraak Geschillencommissie Financiële Dienstverlening nr. 2012-294 d.d. 11 oktober 2012 (prof. mr. M.L. Hendrikse, voorzitter en mevrouw mr. F. Faes, secretaris) Samenvatting De echtgenote van Consument
Nadere informatieKlokkenluidersregeling Bijlage D bij ABTN
Klokkenluidersregeling Bijlage D bij Dit document heeft 8 pagina s Versiebeheer Versie Auteur Datum Revisie V1.0 Bestuur SPF 1 januari 2016 Verwerking klokkenluidersregeling V2.0 Bestuur SPF 15 december
Nadere informatieGedragscode Medewerkers Eumedion
Gedragscode Medewerkers Eumedion Herzien op 19 december 2011 1. Definities Artikel 1 In deze Gedragscode wordt verstaan onder: Medewerkers: alle medewerkers van Eumedion, onafhankelijk van de duur waarvoor
Nadere informatieDE LWTF: DE BELANGRIJKSTE WIJZIGINGEN VOOR VRIJE BEROEPSBEOEFENAREN. mr. George Croes (Senior Policy Advisor Integrity Supervision Dept.
DE LWTF: DE BELANGRIJKSTE WIJZIGINGEN VOOR VRIJE BEROEPSBEOEFENAREN 30 juni 2011 mr. George Croes (Senior Policy Advisor Integrity Supervision Dept.) 30 juni 2011 1 I. Introductie: Achtergrond LWTF II.
Nadere informatieReglement Doorlopend Toezicht
Reglement Doorlopend Toezicht Vastgesteld 21 juni 2018 Postbus 42530 3006 DA Rotterdam 010-31 61 200 info@nrvt.nl www.nrvt.nl 2/9 Inhoud 1 Inleiding 3 2 Algemeen 3 3 Doorlopend toezicht per Kamer 5 4 Vormen
Nadere informatieCompliance Program. Voor pensioenfondsen die pensioenadministratie en/of vermogensbeheer geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed
Compliance Program Voor pensioenfondsen die pensioenadministratie en/of vermogensbeheer geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed September 2008 Inhoudsopgave 1 Inleiding 1 1.1 Voorwoord 1 1.2 Definitie
Nadere informatieVoorzitter van de Tweede Kamer der Staten-Generaal Postbus EA Den Haag
> Retouradres Postbus 20201 2500 EE Den Haag Voorzitter van de Tweede Kamer der Staten-Generaal Postbus 20018 2500 EA Den Haag Korte Voorhout 7 2511 CW Den Haag Postbus 20201 2500 EE Den Haag www.rijksoverheid.nl
Nadere informatieAmsterdam, 3 juli 2015. Betreft: Reactie VV&A aan MinFin inzake MiFiD II. Geachte heer, mevrouw,
Amsterdam, 3 juli 2015 Betreft: Reactie VV&A aan MinFin inzake MiFiD II Geachte heer, mevrouw, Namens de Vereniging van Vermogensbeheerders & Adviseurs (hierna: VV&A ) willen wij graag van de gelegenheid
Nadere informatieINTERNATIONAL STANDARD ON AUDITING 560 GEBEURTENISSEN NA DE EINDDATUM VAN DE PERIODE
INTERNATIONAL STANDARD ON AUDITING 560 GEBEURTENISSEN NA DE EINDDATUM VAN DE PERIODE INHOUDSOPGAVE Paragraaf Inleiding... 1-3 Definities... 4 Gebeurtenissen die zich vóór de datum van de controleverklaring
Nadere informatieScreeningsbeleid Stichting Pensioenfonds Grontmij. Beleid en procedures ten aanzien van screening
Screeningsbeleid Stichting Pensioenfonds Grontmij Beleid en procedures ten aanzien van screening De Bilt, 28 september 2010 1 INHOUD BLAD 1. DOELSTELLING SCREENINGSBELEID 2 2. DEFINITIES 2 3. TOEPASSELIJKHEID
Nadere informatieKlokkenluiders- en incidentenregeling Stichting Pensioenfonds AVEBE
Klokkenluiders- en incidentenregeling Stichting Pensioenfonds AVEBE Pagina 1 van 6 Inleiding De klokkenluiders- en incidentenregeling bevat een procedure voor interne en externe meldingen van (potentiële)
Nadere informatieDe grond onder uw woning is óók geld waard! Grondvermogen van Finquiddity
De grond onder uw woning is óók geld waard! Grondvermogen van Finquiddity De grond onder uw woning is óók geld waard! Uw woning vertegenwoordigt waarschijnlijk een groot deel van uw vermogen. Dat vermogen
Nadere informatieVOORSTEL VAN WET (CONSULTATIEVERSIE)
Wijziging van de Handelsregisterwet 2007, de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme en de Wet op de economische delicten in verband met de registratie van uiteindelijk belanghebbenden
Nadere informatieBizPlan SIRA. & Risicomonitoring. Asya Oosterwier. Module 5 D2 Nederlands Compliance Instituut
BizPlan SIRA & Risicomonitoring Asya Oosterwier Module 5 D2 Nederlands Compliance Instituut 2 Programma 1. Introductie 2. Leerdoelen 3. SIRA 4. Risicomonitoring 5. CASUS 6. Afsluiting 3 Leerdoelen Lorem
Nadere informatiePROFIELSCHETS. Philips Pensioenfonds NIET UITVOEREND BESTUURDER 1/5. Stichting Philips Pensioenfonds
PROFIELSCHETS NIET UITVOEREND BESTUURDER Stichting Stichting behoort tot de grootste ondernemingspensioenfondsen van Nederland met een belegd vermogen van bijna 18 miljard euro. Het pensioenfonds voert
Nadere informatieUitbestedingsbeleid Stichting Pensioenfonds NIBC
Uitbestedingsbeleid Stichting Pensioenfonds NIBC Vastgesteld 11 november 2016 Artikel 1 Doel van het uitbestedingsbeleid 1.1 Het bestuur streeft de doelstellingen van het pensioenfonds na met betrekking
Nadere informatieArsenaal Assurantiën. Administratieve Organisatie en Interne Controle AO/IC WET OP HET FINANCIEEL TOEZICHT
Arsenaal Assurantiën Administratieve Organisatie en Interne Controle AO/IC WET OP HET FINANCIEEL TOEZICHT 1 Versie: juni 2013.01 INHOUDSOPGAVE Uiteenzetting administratieve organisatie en interne controle
Nadere informatieKlokkenluiders- en incidentenregeling. Stichting Bedrijfstakpensioenfonds voor de Meubelindustrie en de Meubileringsbedrijven
Klokkenluiders- en incidentenregeling Stichting Bedrijfstakpensioenfonds voor de Meubelindustrie en de Meubileringsbedrijven Inleiding De klokkenluiders- en incidentenregeling bevat een procedure voor
Nadere informatieTweede Kamer der Staten-Generaal
Tweede Kamer der Staten-Generaal 2 Vergaderjaar 2018 2019 Aanhangsel van de Handelingen Vragen gesteld door de leden der Kamer, met de daarop door de regering gegeven antwoorden 1737 Vragen van de leden
Nadere informatieBouwfonds Investment Management Belangenconflictenbeleid (Samenvatting)
Bouwfonds Investment Management Belangenconflictenbeleid (Samenvatting) October 2013 Bouwfonds Investment Management Belangenconflictenbeleid (Samenvatting) Inhoudsopgave 1. Inleiding 3 2. Belangenconflicten
Nadere informatieCharco & Dique. De auditfunctie bij trustkantoren. Risk Management & Compliance
De auditfunctie bij trustkantoren Trustkantoren zijn vanaf 1 januari 2015 verplicht om een auditfunctie in te voeren. In deze brochure geven wij een toelichting op de auditfunctie, een overzicht van alle
Nadere informatieStaatsblad van het Koninkrijk der Nederlanden
Staatsblad van het Koninkrijk der Nederlanden Jaargang 2006 506 Besluit van 12 oktober 2006, houdende regels ter uitvoering van de Wet op het financieel toezicht met betrekking tot de reikwijdte en toegang
Nadere informatieCompliance Charter. Voor uitvoeringsorganisaties
Compliance Charter Voor uitvoeringsorganisaties September 2008 Inhoudsopgave 1 Voorwoord 1 2 Definitie en reikwijdte 2 3 Missie van compliance 6 4 Belangrijkste taken en verantwoordelijkheden compliance
Nadere informatieBeleid inzake belangenconflicten
Beleid inzake belangenconflicten 2 Wat zijn belangenconflicten Bij het verrichten van beleggingsdiensten en activiteiten kunnen zich belangenconflicten voordoen tussen onder andere een financiële instelling
Nadere informatieDefinities Stichting Pensioenfonds van de ABN AMRO Bank N.V.
Definities [geldend vanaf 1 juni 2015, PB15-220] Artikel 1 Definities 1.1 De bank: ABN AMRO Bank N.V. 1.2 Belanghebbenden: De werkgever en allen, die op grond van de statuten en de desbetreffende bepalingen
Nadere informatieCompliance Charter. Voor pensioenfondsen met pensioenadministratie en vermogensbeheer in eigen beheer
Compliance Charter Voor pensioenfondsen met pensioenadministratie en vermogensbeheer in eigen beheer September 2008 Inhoudsopgave 1 Voorwoord 1 2 Definitie en reikwijdte 2 3 Missie van compliance 6 4 Belangrijkste
Nadere informatieLeden van de FORUMVAST Belangenvereniging Aanbieders Vastgoedbeleggingsproducten
Minimumeisen Gedragscode FORUMVAST 2013 Doel Leden van de FORUMVAST Belangenvereniging Aanbieders Vastgoedbeleggingsproducten (hierna:forumvast) zijn aanbieders van vastgoedbeleggingsproducten die zich
Nadere informatie