Cijferberoepers en boordtabellen: ook onze job?! Marijke Speeckaert - Jean-Michel Willems

Transcriptie

1 Cijferberoepers en boordtabellen: ook onze job?! Marijke Speeckaert - Jean-Michel Willems

2 Het buikgevoel

3 Succes van de onderneming Succes = beheersen van : management factoren (intern) planning organisatie motivatie controle factoren eigen aan de onderneming (intern) omgevingsfactoren (extern) Deze factoren evolueren permanent

4 MANAGEMENT = Systematisch proces gericht op het behalen van resultaten MANAGEMENT SYSTEEM IS COHERENT EVENWICHT TUSSEN VIER FUNCTIES IN EEN KADER VAN BEPERKINGEN

5

6 Structuur Clarificatie van de gewenste resultaten en de beperkingen Analyse en evaluatie van Bestaand plan-bereikt resultaat Externe beïnvloedingsfactoren Interne beïnvloedingsfactoren Inventaris SWOT Studie strategie keuze Bedrijfsproject Doelstellingen Actieprogramma

7 Clarificatie van de gewenste resultaten en beperkingen Waar willen we naartoe? Met welke middelen?

8 Analyse van interne en externe beïnvloedingsfactoren Bestaand plan? bereikt resultaat? nodige correctieve acties?

9 Analyse van interne en externe beïnvloedingsfactoren Externe factoren Markt Concurrentie Direct Indirect Omgeving = maatschappelijk Externe middelen Arbeidsmarkt Logistiek,

10 Analyse van interne en externe beïnvloedingsfactoren Klantenanalyse Portfolio Oorsprong Captiviteit Marketing Mix pppp Evaluaties Logistiek Materiële middelen Globale resultaatanalyse Interne factoren

11 Interne factoren Marketing Mix : PRODUCT

12 Interne factoren Marketing Mix : PRIJS Prijsbepaling Prijsperceptie Prijselasticiteit

13 Interne factoren Marketing Mix : PLAATS Invloed van de ligging

14 Interne factoren Marketing Mix : PROMOTIE in detail wat + invloed op resultaat Publiciteit Mailing PR intern en extern Promotionele acties Sales en prospectie Andere : gidsen, sponsering

15 Interne factoren Evaluatie medewerkers : Kwalitatief : QZD Kwantitatief Evaluatie management

16 Interne factoren Logistieke ondersteuning Intern Extern (groep) Materiële middelen Lijst gewenste investeringen

17 Interne factoren Globale resultaatanalyse management tool voor elke te nemen beslissing.

18 Analyse van interne en externe beïnvloedingsfactoren Interne factoren Omzet / kosten / opbrengsten / afschrijvingen / investeringen / ratio s

19 SWOT analyse Intern en extern Laag risico Hoog risico

20 Studie Strategiekeuze Bedrijfsvisie en filosofie: Bedrijfsproject Bedrijf = voor en door iedereen toe te passen! OOK WIJ???!!!

21 Studie Strategiekeuze Management Financiën Marketing Klant HRM Verkoop Logistiek IT

22 Studie Strategiekeuze Anders dan de anderen Productiekosten Uniek voor veel kopers USP In zijn Segment goedkoop Uniek in een Niche markt

23 Doelstellingen Extern Intern Strategie bepaalt hoe doelen moeten bereikt worden

24 Actieprogramma's Acties Brengen geld op Kosten geld

25 Bedrijfsrapportering Overzicht 1. Wat? 2. Doel? 3. Vereisten? 4. Waarom? 5. Valstrikken/ fouten bij de uitwerking! 6. Gevolgen van het niet doen! 7. Concreet!

26 Boordtabellen 1. Wat? Rapport Waar komen we vandaan? Vandaag? Waar gaan we naar toe?

27 Boordtabellen 2. Doel? Beheer en controle Orde in de chaos Determinerende factoren Opvolging beleidsbeslissingen Beoordelen prestaties

28 Boordtabellen 3. Vereisten Overzicht Periodiek Uniform Synthese Actueel Toekomstgericht Juistheid Vergelijkend Budget Tijd Concurrent Norm

29 Boordtabellen 4. Waarom? Het buikgevoel?? De klant Banken Enquête BIBF 20% wel 80% niet

30 Boordtabellen 5. Valstrikken/ fouten bij de uitwerking Bij het vastleggen van de doelstellingen link? Gaan geen eeuwigheid mee Niet als sanctie middel Bij het vastleggen van de structuur 1 voor iedereen? 1 bron Bij het vastleggen van de indicatoren Aantal? Relevantie? Tijd van bijwerking

31 Boordtabellen 6. Gevolgen van het niet-doen Stuurloos We blijven ter plaatse trappelen (in het beste geval) Medewerkers Communicatie

32 Boordtabellen 7. Concreet

33

34

35

36 Actuals: resultatenrekening per maand Tov voorgaand boekjaar

37

38

39 Voorgaande boekjaren en geprojecteerde cijfers

40

41 Budget = B Realiteit = R Budget cumul = BC Realiteit cumul = RC

42

43

44

45

46

47 Simulaties Optimistisch Neutraal Pessimistisch

48 Niet alleen resultatenrekening Ook geprojecteerde balans!

49

50 Bedrijfskapitaal en Werkkapitaal

51

52 Working capital Reeel

53 De balans alternatieve voorstelling 3 blokken: Vaste activa Werkkapitaal Capital employed

54

55 Streefcijfers Mate van succes in het bereiken van gebudgetteerde resultaten door het definiëren van doelstellingen Goed gedefinieerd en uitdagend Goed gedefinieerd en niet uitdagend Helemaalniet succesvol (n=145) Eerderniet succesvol (n=1494) Eerder succesvol (n=817) Zeer succesvol (n=159) 16% 36% 72% 80% 20% 32% 20% 13% Niet goed gedefinieerd 65% 32% 8% 8% McKinsey Quarterly survey on organizational transformation, juli 2008

56 Impact op de liquiditeitspositie? oorzaak van de financieringsbehoefte? duurtijd?

57

58

59

60 Beheerscontrole: Een proces van motivering om de leden van een organisatie aan te zetten hun activiteiten af te stemmen op de strategievan de organisatie, zodat deze haar doelstellingenen missie kan realiseren.

61 Excel en pivots

62 Klantenopvolging Som van Restbedrag Kolomlabels < >120 Eindtotaal Som van Restbedrag Som van Restbedrag Kolomlabels Rijlabels < >120 Eindtotaal probleem klanten advocaat arbitrage mediar wco zelf zelf op te volgen Eindtotaal

63 Som van Restbedrag Kolomlabels Rijlabels < >120 Eindtotaal probleem klanten advocaat arbitrage mediar wco zelf zelf op te volgen Eindtotaal Som van Restbedrag Kolomlabels Rijlabels < >120 Eindtotaal Antwerpse Bouwwerken N.V Jd Constructions Elektrische Installaties Gent Delta VN BVBA ALGEMENE BOUW MAES N.V Multi-Sky

64 Afdeling X Som van Loonkost Jaren Einddatum loonboeking jan feb mrt apr mei jun jul Eindtotaal jan feb mrt apr mei jun jul

65 Company web - NBB Concurrent Klant Leverancier Eigen firma

66 WAAROM??? Vraag / in het belang van de klant Enquête Samenwerking Thinkdifferent!

67 Ondernemer Bankier Cijferberoeper Sociaal secretariaat

68

69

70 Contact Baker Tilly Belgium Kareelstraat , B-9300 Aalst, T: Collegebaan 2c, B-9090 Melle, T: Kerkveld17, B-9290 Berlare, T: Ruede la Clef39, B-4633 Soumagne, T: accounting@bakertillybelgium.be auditing@bakertillybelgium.be consulting@bakertillybelgium.be

71 Aan de samenstelling van deze presentatie is veel zorg besteed. Baker Tilly Belgium geeft evenwel geen garanties wat volledigheid of geschiktheid voor een bepaald doel van de informatie, de gegevens of publicaties betreft. De informatie op deze presentatie is bedoeld om aan belangstellenden algemene informatie te verstrekken. De informatie is niet bedoeld als advies, noch als een bod of voorstel van contract, evenmin als een bestanddeel daarvan. Wij aanvaarden geen aansprakelijkheid voor enige directe of indirecte schade als gevolg van of in verband met het gebruik van de informatie.