Versie voor consultatie bij deelnemende gemeenten. Jaarstukken (jaarverslag & jaarrekening) 2013

Transcriptie

1 Versie voor consultatie bij deelnemende gemeenten Jaarstukken (jaarverslag & jaarrekening) 2013

2 2

3 Inhoudsopgave jaarverslag 2013 Pag. 1. Jaarverslag Voorwoord Beslispunten en proces besluitvorming Directiejaarverslag Wettelijke ontwikkelingen Multidisciplinaire crisisbeheersing en rampenbestrijding Brandweer Publieke Gezondheid Regionaal Ambulancevervoer Inspectie van het Rijk Analyse financiële positie en resultaat Investeringsoverzicht Risicoparagraaf / weerstandsvermogen Treasuryparagraaf Onderhoud kapitaalgoederen Verbonden partijen Melding integriteitschendingen Jaarrekening Financiële resultaten Voorstel resultaatbestemming/inwonersbijdrage Waarderingsgrondslagen en bepaling resultaat Balans Programmarekening Toelichting van de activa op de balans Toelichting van de passiva op de balans Investeringsoverzicht Niet uit de balans blijkende verplichtingen Toelichting op de programmarekening Normering topinkomens SISA en specifieke verantwoordingen Controleverklaring Specifieke Verslagen Bedrijfsvoering paragraaf Sociaal jaarverslag Kwaliteitsbeleid Klachtenjaarverslag Van de ondernemingsraad Bijlagen Bestuurssamenstelling Artikel 31/32/35 Gemeenschappelijke Regeling Regionale inwonersbijdrage Specificaties ten bate van de nacalculaties NZA Afkortingenlijst 89 3

4 4

5 1. Jaarverslag Voorwoord De beleidsvelden van VGGM zijn volop in beweging Dat betekent dat VGGM veel energie steekt in de vertaling van het gewijzigde rijksbeleid naar de uitvoering en anderzijds de aandacht uit gaat naar het verder versterken van de uitvoering. Wij gaan er vanuit dat alleen een sterke uitvoeringsorganisatie adequaat op de beleidsmatige dynamiek kan reageren. Wij stippen een aantal zaken aan: - De regionalisering van de brandweer is succesvol afgerond en het projectbudget is niet volledig uitgenut; - Uit de IOOV rapportage De staat van de rampenbestrijding is naar voren gekomen dat de regio Gelderland-Midden tot de koploperregio s behoort; - De gemeenschappelijke meldkamer voor politie, brandweer en ambulancezorg wordt ondergebracht in Apeldoorn. De technische samenwerking met de meldkamer Oost Nederland is gerealiseerd. Daarnaast is de uitval van de meldkamer beoefend met de meldkamer van Gelderland-Zuid in Nijmegen; - Het nieuwe crisisplan is in de oefencyclus van 2013 ingezet. Hiermee is de nieuwe werkwijze onder andere beoefend in de beleidsteamoefeningen; - Het in regio Gelderland-Midden ontwikkelde project Geen Nood Bij Brand wordt met steun van de ministeries van VWS, BZK en V&J landelijke uitgerold; - In 2013 zijn de contouren van het nieuwe basistakenpakket JGZ duidelijk geworden. Aan de basis hiervan ligt het advies van de Commissie De Winter. Deze commissie is in 2012 door het rijk ingesteld met de opdracht het basistakenpakket van de jeugdgezondheidszorg te evalueren; - Het GGD Rampenopvangplan (GROP) is geëvalueerd en de expertise en het netwerk van de GGD blijkt van grote toegevoegde waarde; - De toetsing op grensoverschrijdend gedrag in de kinderopvang is in Arnhem uitgebreid met peuterspeelzalen; - Sinds eind mei 2013 komt in de regio mazelen voor en dit is een meldingsplichtige ziekte; - TBC bestrijding heeft veel aandacht gevraagd; - Het gericht oproepen van de risicogroep Chinezen heeft tot meer meldingen van hepatitis B geleid; - In de arrestantenzorg valt het toenemend gebruik van de harddrug GHB op. In de regio zijn speciale bedden beschikbaar om arrestanten op te nemen en gecontroleerd af te laten kicken terwijl ze onder verantwoording van de politie ingesloten blijven; - Samen met zes andere ambulancediensten is een nieuw elektronisch registratiesysteem ontwikkeld en dat is begin 2013 geïmplementeerd, Doordat patiëntgegevens sneller beschikbaar komen kan effectievere zorg worden geleverd; - Met de zorgverzekeraars is overeenstemming bereikt over de financiering van de nieuwbouw voor de hoofdvestiging van de Ambulancedienst op IJsseloord II aan het Velperbroekcircuit. De overeenkomst met de bouwcombinatie is getekend. 5

6 1.2 Beslispunten en proces besluitvorming Beslispunten In het kader van de vaststelling van de jaarrekening in het Algemeen Bestuur worden de volgende beslispunten voorgelegd: a. De resultaatbestemming (paragraaf 2.2) b. De inwonerbijdrage (paragraaf 2.2) c. Het jaarverslag 2013 d. De jaarrekening 2013 en de toelichting daarop. Het verloop van het bestuurlijke besluitvormingsproces Wanneer Wat Datum Week 9 Verzending aan Financiële Commissie 28 februari 2014 Week 10 Financiële Commissie (advisering) 5 maart 2014 Week 10 Verzending aan DB 7 maart 2014 Week 13 Dagelijks Bestuur 26 maart 2014 Week 13 Verzending aan gemeenten 28 maart 2014 Week 14 t/m 20 Reactietijd B&W gemeenten 16 mei 2014 Week 20 Financiële Commissie (bespreken reacties gemeenten) 20 mei 2014 Week 21 Verzending nota van bemerkingen/wijzigingen 20 mei 2014 Week 24 Dagelijks Bestuur 11 juni 2014 Week 26 Algemeen Bestuur 25 juni 2014 Week 26 Aanbieding aan Gedeputeerde Staten 27 juni

7 1.3 Directiejaarverslag In deze inleiding geven wij u een korte terugblik op de belangrijkste gebeurtenissen en ontwikkelingen in 2013 die van invloed zijn geweest op onze producten en dienstverlening. De productspecifieke ontwikkelingen zijn in de factsheets van de productenclusters opgenomen evenals de kwalitatieve prestaties Wettelijke ontwikkelingen Wet veiligheidsregio s Per 1 januari 2013 is de aanpassing van de Wet veiligheidsregio s in werking getreden waardoor gemeenten verplicht werden om uiterlijk per 1 januari 2014 de uitvoering van brandweertaken te beleggen bij VGGM. Jeugdwet Het kabinet wil de effectiviteit van de jeugdzorg verbeteren door middel van een stelselherziening, die wettelijk verankerd wordt in de Jeugdwet. In juli 2013 is het voorstel voor de Jeugdwet aangeboden aan de Tweede Kamer. Het wetsvoorstel behelst het onderbrengen van alle jeugdhulp bij gemeenten. De planning is dat deze in werking treedt per 1 januari Wet Publieke Gezondheid (Basis Aanbod Preventie) In 2013 zijn de contouren van het nieuwe basistakenpakket JGZ duidelijk geworden. Aan de basis hiervan ligt het advies van de Commissie De Winter. Deze commissie is in 2012 door het rijk ingesteld met de opdracht het basistakenpakket van de jeugdgezondheidszorg te evalueren. De herziening van het jeugdstelsel was de aanleiding hiervoor. Het advies is van belang voor de keuze welke onderdelen in het basisaanbod blijven en daarom in de Wet Publieke Gezondheid geborgd zullen worden. De Commissie De Winter bracht in maart 2013 haar advies uit. Hierin beschrijft de commissie een preventief basispakket met activiteiten, die uit volksgezondheidsbelang aangeboden moeten worden aan alle kinderen in Nederland. De commissie hanteert als uitgangspunt dat gekeken moet worden naar wat kinderen nodig hebben om gezond op te groeien, zich aan te passen, zelfredzaam te zijn en deel te nemen aan de maatschappij en wat ouders nodig hebben om hun kind gezond op te voeden. De JGZ vormt een belangrijk onderdeel van de publieke gezondheidszorg. De staatssecretaris heeft het advies eind juni nagenoeg ongewijzigd overgenomen. Hoewel de formalisering van het nieuwe Basis Aanbod Preventie nog zijn weerslag moet krijgen in de aanpassing van de Wet Publieke Gezondheid en het Besluit Publieke Gezondheid per 1 januari 2015, zijn de contouren duidelijk. Nieuw in het Basis Aanbod Preventie is het extra contactmoment met adolescenten, aandacht voor schoolziekteverzuim en de risico s van het gebruik van social media en beleidsadvisering. AMvB Brandveilig Gebruik Overige Plaatsen Het Ministerie van VenJ is druk bezig de AMvB Brandveilig Gebruik Overige Plaatsen op te stellen; dit ter invulling van artikel 3 van de Wet Veiligheidsregio s ( Bij of krachtens algemene maatregel van bestuur worden regels gesteld over het brandveilig gebruik van voor mensen toegankelijke plaatsen, voor zover daarin niet bij of krachtens enige andere wet is voorzien ). Bedoeld besluit gaat landelijk regels geven voor mensen toegankelijke plaatsen, zoals tijdelijke tribunes, festivalterreinen en partytenten. Het wordt daarmee de tegenhanger van het Bouwbesluit 2012 dat regels geeft voor bouwwerken. De verwachting was dat in de loop van 2013 het besluit in werking kon treden; dit is bijgesteld naar 1 januari Bij inwerkingtreding zal deze AMvB in de plaats treden van de lokaal vastgestelde brandbeveiligingsverordeningen. Tijdelijke Wet Ambulancezorg (Twaz) De tijdelijke Wet Ambulancezorg is per 1 januari 2013 in werking getreden. De wet vervangt de Wet ambulancevervoer. De Twaz geldt voor een periode van vijf jaar. In die periode zal worden gewerkt aan een definitieve wettelijke regeling. VGGM is in het kader van de TWAZ door de minister aangewezen als de enige rechtmatige uitvoerder van ambulancezorg in het verzorgingsgebied Gelderland-Midden. 7

8 Multidisciplinaire rampenbestrijding en crisisbeheersing Multidisciplinaire samenwerking De lijn die is ingezet voor de multidisciplinaire oefeningen is doorgezet met kwaliteitsverbetering. De evaluatiepunten van voorgaande jaren zijn opgenomen en gerealiseerd. De introductie van LCMS is een belangrijk onderdeel geweest van de oefeningen. De nieuwe landelijke GRIP fasering is ingevoerd en onder meer de sleutelfunctionarissen van het team bevolkingszorg zijn daarvoor opgeleid. Het regionaal actiecentrum voorlichting in Arnhem is operationeel geworden. In het najaar is de wettelijke verplichte systeemoefening gehouden. Het evaluatierapport van deze oefening komt in Programma risicobeheersing natuurbrand In het risicoprofiel van Gelderland-Midden komt natuurbrand naar voren als één van de grootste risico s binnen de regio en krijgt dit thema om die reden extra prioriteit. VGGM voert in de periode doelgroepgerichte pilotprojecten uit met als hoofddoel: De kans op en het effect door natuurbranden verminderen". De doelgroepen zijn: Gezondheidszorg, Vitale infrastructuur, Pretparken en musea, Campings & Bungalowparken en Wonen. Het 1 e project Gezondheidszorg is in 2013 afgerond. Het project betrof een zorgcentrum ( s Heeren Loo) met bewoners met een verstandelijke beperking in Ede. Dit project is samen met het zorgcentrum, de brandweer, natuurbeheerders, de GHOR, de gemeente Ede, Defensie, Politie, het Instituut voor Fysieke Veiligheid (IFV) en de Provincie Gelderland uitgevoerd. Dit project is op 11 september 2013 succesvol afgerond met een bestuurlijke slotbijeenkomst, waarbij ook een intentieverklaring zal worden getekend door de belanghebbenden partijen, waarmee ze zich committeren aan het plan (o.a. ook directeur IFV). In 2013 is tevens een start gemaakt met de doelgroep Vitale infrastructuur. Dit project wordt in 2014 afgerond. Programma Multidisciplinaire Risicobeheersing Naast het rampenscenario Natuurbranden wil de veiligheidsregio ook voor andere risico s uit het Regionaal Risicoprofiel inzetten, om de veiligheid te verhogen door te investeren in risicobeheersing en crisisbeheersing. Aangezien de veiligheidsregio maar beperkte verantwoordelijkheden heeft bij risicobeheersing is samenwerking met andere veiligheidspartners een voorwaarde voor succes. VGGM heeft daarbij een regisserende en coördinerende rol. Vanuit deze rol initieert de veiligheidsregio projecten / pilots waarin we samen met partners stappen zetten richting structurele samenwerking in het beheersen van risico s in de regio Gelderland-Midden. Selectie en prioritering van de risico s die in het programma zijn opgenomen, heeft plaatsgevonden in een interactief proces met de projectdeelnemers op basis van twee criteria: - Urgentie in de regio Gelderland-Midden gebaseerd op relevantie in het regionaal risicoprofiel en de capaciteitenanalyse. - Voorziene mogelijkheden met betrekking tot multidisciplinaire risicobeheersing en de windows of opportunity (actuele ontwikkelingen waarin een onderwerp eenvoudig opgepakt kan worden). Op basis van de genoemde criteria zijn de volgende rampscenario s geselecteerd en geprioriteerd: Overstroming, Verstoring nutsvoorzieningen, Extreme weersomstandigheden en Dierziekten. In navolging van het programma natuurbranden is gekozen voor een soortgelijk werkwijze met een doelgroepgerichte benadering. Als start van de pilots zal in 2014 de afstemming van de huidige advisering, waardoor vanuit een integrale blik wordt geadviseerd, beter geborgd worden. De nieuwe thema s kunnen vervolgens bij deze werkwijze aansluiten. Meldkamer In 2012 werd in het kader van de nationalisering van de politie besloten tot de inrichting van 10 gemeenschappelijke meldkamers onder beheer van één meldkamerorganisatie, binnen de politie. Dit heeft in september 2013 geleid tot een transitieakkoord voor inrichting van deze landelijke meldkamerorganisatie (LMO). In 2014 moet duidelijk worden wat dit betekent voor de huidige meldkamer ambulancezorg. De activiteiten voor de meldkamer zijn in 2013 gecontinueerd met de wetenschap dat er een opmaat is naar een meldkamer op schaal van Oost 5. De activiteiten zijn in lijn met de eerdere uitkomsten van IOOV onderzoeken, daarin zitten weinig aandachtspunten. Het multidisciplinair functioneren staat voorop in het investeren van tijd en energie. Wat belangrijk is, is de harmonisatie en communicatie naar medewerkers, daar is op geïnvesteerd. 8

9 Risicocommunicatie In 2012 is de krant Veilig gevoel voor het eerst verspreid in Gelderland-Midden. De krant was en is bedoeld voor alle inwoners van onze regio. De krant is opgesteld met de Brandweer, Volksgezondheid, Politie en gemeenten. De krant maakt inwoners alert op risico's die ze kunnen lopen in hun woon-en leefomgeving en hoe te handelen bij een calamiteit. Een uitgebreide digitale enquête gaf aan dat de krant zeer goed is ontvangen door de bevolking en dat er een wens is voor een jaarlijkse uitgave. Afgelopen jaar is dan ook de 2 e uitgave van de huis aan huis krant in de hele regio verspreid. In 2014 zal een volgende uitgave worden verspreid. Verder zijn in 2012 en 2013 filmpjes gemaakt voor de burgers om de zelfredzaamheid te bevorderen. De thema s waren: natuurbranden, Pandemie/Epidemie, explosiegevaar en uitval stroom. De filmpjes zijn geplaatst op de VGGM website Brandweer Regionalisering Voor de brandweer is het jaar 2013 grotendeels gericht geweest op de regionalisering van de brandweer. Hier is enorm veel werk mee gemoeid geweest. De kaders van de organisatie stonden, maar veel invulling en detaillering moest in 2013 gestalte krijgen. Enkele highlights: Met de vakbonden is overeenstemming bereikt over een sociaal plan dat begin 2013 officieel door alle gemeenten is bekrachtigd. Dit is een belangrijke basis voor de plaatsing van het personeel geweest. In een zorgvuldig proces met betrokkenheid van bestuur en de Bijzondere Ondernemingsraad is het management geselecteerd (drie afdelingshoofden en een hoofd stafbureau) en daarna de daaronder fungerende managementlaag van teammanagers en clustercommandanten. Al het personeel is in een plaatsingscommissie door een externe plaatsingscommissie geplaatst op een functie. Grotendeels op mens volgt functie, een aantal heeft via belangstellingsregistratie aan kunnen geven waar interesse en geschiktheid lag. Net voor de zomer was het merendeel van het personeel geplaatst. Na de zomer was de gehele plaatsing afgerond. Via de plaatsing is de in het organisatieplan voorziene efficiencyoperatie (vermindering van 11 fte s) feitelijk ingevuld. De boventalligheid blijft beperkt en in dekking is voorzien en dus er volgt geen aanvullende claim richting gemeenten. In september zijn de teams begonnen met een eerste kennismaking en met het inrichten van werkzaamheden en processen om het werk vanaf 1 januari samen uit te gaan voeren. De afdeling P&O heeft met twee controlerondes richting medewerkers alle personeelsgegevens ingevoerd in het VGGM systeem en gezorgd dat alle medewerkers half december 2013 hun aanstellingsbrief bij VGGM hebben ontvangen. Met de gemeenten in intensief contact geweest om overdrachtsovereenkomsten op te stellen per gemeente. Deze zijn in oktober 2013 bekrachtigd door alle colleges van B&W en ondertekend in de AB vergadering van oktober. In samenspraak met gemeenten zijn de begrotings- en balansposten van de gemeentelijke korpsen in beeld gebracht. Vervolgens heeft een overdracht van het budget, de bezittingen en het vermogen plaatsgehad conform de in de overdrachtsovereenkomsten vastgelegde uitgangspunten. In dat kader zijn met toestemming van de belastinginspecteur ook zes kazernes overgedragen en daarmee is een fiscaal probleem voor gemeenten vermeden van Doorontwikkeling repressieve organisatie In het proces tot regionalisering van de brandweer is gesproken over een efficiënte verdeling van specialistisch materieel in Gelderland-Midden. Door de overgang van verschillende kleinschalige organisaties naar één nieuwe brandweerorganisatie is het noodzakelijk om verder te kijken naar de huidige wijze waarop de repressieve organisatie is vormgegeven binnen Gelderland-Midden. Het projectplan is in maart vastgesteld door het Algemeen Bestuur en moet medio 2014 uitmonden in een voorstel voor doorontwikkeling van de repressieve organisatie waarbij op basis van het brandrisicoprofiel, wettelijke uitgangspunten, slagkracht en de belasting voor het personeel verschillende scenario's gepresenteerd worden voor een verantwoorde en efficiënte brandweerorganisatie in Gelderland-Midden, waarbij ook recht gedaan wordt aan de maatschappelijke betrokkenheid en lokale binding. Jan Slakhorst, plaatsvervangend directeur brandweer, is projectleider. De doorontwikkeling van de repressieve organisatie wordt gebaseerd op de volgende uitgangspunten: Het plan komt tot stand met draagvlak van medewerkers en vrijwilligers. Vrijwillige inzet geborgd. 9

10 Behoud huidige brandweerposten uitgangspunt. Een goede prijs - kwaliteit verhouding. Proactie In 2013 is de samenwerking tussen de veiligheidsregio s in het landsdeel Oost voor uniforme kwaliteit van BRZO advisering geformaliseerd door het aangaan van een Samenwerkings- en dienstverleningsovereenkomst Brzo regio Oost. Dit ter voorbereiding op de komst van één BRZO Omgevingsdienst voor dit gebied. Gelderland-Midden vervult de coördinerende rol voor de brandweer hierin. Op grond van artikel 31 Wet veiligheidsregio s is het bestuur van de Veiligheids- en Gezondheidsregio Gelderland-Midden bevoegd om Brzo inrichtingen aan te wijzen als bedrijfsbrandweerplichtig en zodoende te verplichten tot het hebben van een bedrijfsbrandweer en daaraan nadere voorschriften te verbinden. Er zijn vanuit 14 bedrijven beoordelingsaanvragen in behandeling, waarvan bij 7 bedrijven de voorbereidingen van besluitvorming zijn afgerond. Ruimtelijke veiligheid In mei 2013 heeft VGGM een reactie gegeven op de MER 1e fase Programma Hoogfrequent Spoor Goederenvervoer Oost-Nederland (PHS GON). Gevraagd is om een brede en transparante afweging te maken door de kans op een ongeval, de mogelijke effecten (gelet op de dichtbebouwde omgeving), de bestrijdbaarheid en zelfredzaamheid in relatie tot elkaar te beschouwen en het besluit niet alleen te baseren op basis van geldende wet- en regelgeving, maar ook maatschappelijke normen. In de loop van 2014 neemt de staatssecretaris haar besluit over het traject en aantal goederenpaden. In aansluiting daarop gaat ook technische uitwerking plaatsvinden, waarbij VGGM en de andere veiligheidsregio s langs het traject betrokken worden. In samenwerking met de partners is VGGM door het projectbureau ViA15 betrokken bij het project ViA15: doortrekken A15, aanpassingen A12 en onderhoud A15. Afgelopen jaar is een start gemaakt met het opstellen van de Klant Eisen Specificatie (KES) voor de aanbestedingsprocedure van het project. Specifiek gaan wij via deze KES onze wensen/eisen borgen ten aanzien van o.a. de gevolgen van het plan voor de huidige voorzieningen langs de Betuweroute, de uitwerking van de tunnelbak tegen de achtergrond van bestrijdbaarheid en veiligheid eigen personeel bij incidenten als ook, vanwege onze bereikbaarheid, het verwijderen van de bestaande afrit 29 (Grietsche Poort) en verplaatsing daarvan richting Hengelder. Uit de PlanMER studie Overnachtinghaven Lobith zijn drie voorkeurslocaties voor de overnachtinghaven gekomen. In het vervolg daarop, de Project MER, gaan deze drie locaties verder beoordeeld worden op mogelijke inrichtingsalternatieven. VGGM (brandweer en GGD) is betrokken bij het beoordelen van de mogelijkheden voor brand- en rampenbestrijding als ook voor de gezondheidseffecten bij de uitwerking van deze inrichtingsalternatieven. Preventie Geen Nood Bij Brand (GNBB) is doorontwikkeld tot een methode waarbij het effect van kennisoverdracht op de werkvloer meer wordt geborgd in een instelling. Instellingen worden ook gestimuleerd om meer verantwoordelijkheid te nemen op het gebied van veiligheid. Deze verschuiving in verantwoordelijkheidstoedeling is een landelijk thema. Gelderland-Midden heeft dan ook het landelijk projectleiderschap voor GNBB 2.0 op zich genomen. In ruim de helft van alle regio s is 2013 een start gemaakt met deze methode. In Gelderland-Midden is eveneens voortvarend doorgegaan met GNBB 2.0; zo zijn er ook dit jaar weer convenanten afgesloten met drie zorginstellingen (Vilente, Opella en Siza Zorg groep). Omgevingsdiensten In aanloop naar de regionalisering zijn kennismakingsgesprekken gevoerd met de drie voor onze regio meest relevante Gelderse omgevingsdiensten (Regio Arnhem, De Vallei en Regio Nijmegen; deze laatste vanwege de BRZO-bedrijven). Via Omgevingsdienst De Vallei was de brandweer ook in 2013 betrokken bij de stroomlijning van de werkprocessen met de Gelderse omgevingsdiensten. Beheer en inkoop In 2013 is VGGM met succes in beroep gegaan tegen het in 2012 door de rechtbank in Arnhem uitgesproken vonnis. In dit vonnis legde de rechtbank VGGM het verbod op om de opdracht tot 10

11 leveren van combi-tankautospuiten definitief te gunnen aan de door VGGM geselecteerde partij. In het door VGGM gevoerde (spoed) appèl heeft het Gerechtshof Arnhem-Leeuwarden VGGM in haar gelijk gesteld en het eerdere vonnis vernietigd. Inmiddels hebben drie brandweerkorpsen in totaal zeven voertuigen met een gezamenlijke waarde van ruim ,- uit bedoelde raamovereenkomst besteld. Oefenen De lijn die is ingezet voor de ROBO oefeningen en het realistisch oefenen is doorgezet met kwaliteitsverbetering. De evaluatiepunten van voorgaande jaren zijn opgenomen en gerealiseerd. Er is in het oefenen ook geanticipeerd op de regionalisering en nieuwe functionarissen op operationele functies. Zij zijn daarop voorbereid. Natuurbrandbestrijding is getest in vier grote oefeningen. Tevens hebben vier grote peletonsoefeningen plaatsgevonden op het centraal station van Arnhem. Deze zijn heel goed verlopen, ondanks de complexiteit van de omgeving (drukke verkeersbewegingen en aanwezigheid van burgers op dit centrale punt). Natuurbrand Samen met het IFV en de VNOG is een belangrijke stap gezet door het verspreidingsmodel voor natuurbrand te introduceren Publieke gezondheid Voor 2013 zijn drie belangrijke speerpunten geformuleerd 1 die de focus bepaalden van de werkzaamheden op het gebied van de volksgezondheid. De speerpunten voor 2013 waren: - Bijdragen aan het versterken van de informatiepositie van gemeenten; - Ondersteunen en adviseren in de zorg voor jeugd en kwetsbaren; - Verbinden publieke gezondheid en publieke veiligheid. 1.Publieke Gezondheid en Veiligheid verbonden Sinds 2012 is de Wet Publieke Gezondheid definitief in werking getreden, de verbinding met de Wet Veiligheidsregio s was een feit heeft dan ook in het teken gestaan van de verbinding tussen publieke gezondheid en veiligheid. Zo is het GGD Rampen Opvang Plan verder vormgegeven en uitgevoerd. In 2013 waren 75 GROP incidenten. Daarnaast is binnen Volksgezondheid gewerkt aan het leggen van de verbinding tussen verschillende beleidsterreinen, zoals infectieziekten- en rampenbestrijding. Ook is door de Directeur Publieke Gezondheid op verschillende wijzen met bestuurders gesproken over de verbinding tussen gezondheid en veiligheid. 2. Zorg voor jeugd en kwetsbaren en de verbinding met de publieke gezondheid Vanaf 2015 staan gemeenten voor een aantal grote beleidsdecentralisaties binnen AWBZ/WMO, Jeugdzorg, Participatie en Passen onderwijs. In 2013 heeft de sector Volksgezondheid vanuit haar kernactiviteiten een bijdrage geleverd aan de voorbereiding hierop. Hierbij ligt de aandacht niet alleen op het signaleren van knelpunten maar ook in het adviseren over hoe deze knelpunten voorkomen kunnen worden, hoe mensen zo lang mogelijk gezond en zelfredzaam kunnen blijven. 3. Informatie positie gemeenten versterken Monitoring Volksgezondheid Monitor Volwassenen en Ouderen 2012/2013 In 2012 /2013 hebben alle GGD en in Nederland voor het eerst op hetzelfde moment en in samenwerking met het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS) en het RijksInstituut voor Volksgezondheid en Milieu (RIVM) de monitor Volwassenen en Ouderen uitgevoerd. Met deze samenwerking werd het mogelijk om de resultaten te verrijken met gegevens en landelijke vergelijkingen te maken. VGGM heeft daarnaast de resultaten verrijkt en aangevuld met gegevens uit interne bronnen. Dit resulteerde in een uitgebreide regionale rapportage en zestien gemeenterapporten voorzien van een lokaal advies. Kindermonitor 2013/2014 In het najaar van 2013 is de kindermonitor uitgevoerd. De vragenlijsten zijn voor het eerst alleen 1 Ontwikkelingenbrief (in 2012 met de gemeenten besproken) 11

12 digitaal uitgezet waardoor het mogelijk werd om de steekproef op te hogen (1500 per gemeente, indien mogelijk). De resultaten worden medio 2014 verwacht en zullen een beeld geven van de gezondheid, het welbevinden en de veiligheid van kinderen. Ook zullen wederom gegevens uit andere relevante bronnen worden gebruikt om de resultaten te verrijken en zo gemeenten nog beter in staat te stellen beleid te ontwikkelen. Met de vragenlijst is voorgesorteerd op de decentralisatie jeugdzorg. De rapportage wordt in het voorjaar van 2014 verwacht. Academische werkplaatsen Academische Werkplaatsen zijn samenwerkingsverbanden tussen GGD en en universiteiten waarin gemeentelijke beleidsvragen op een wetenschappelijke wijze worden beantwoord. VGGM participeert in de Academische Werkplaats Amphi (zowel in het onderdeel Infectieziektenbestrijding als in het onderdeel Integraal Gezondheidsbeleid) en coördineert de Academische Werkplaats Milieu en Gezondheid. De activiteiten die binnen de werkplaats Milieu en Gezondheid en binnen het Amphi onderdeel Infectieziektenbestrijding zijn uitgevoerd staan beschreven bij de afdeling Maatschappelijke Zorg. Binnen het Amphi onderdeel Integraal Gezondheidsbeleid is in 2013 gewerkt aan een kortdurend onderzoek mbt obesitas bij kinderen in Arnhem. Dit onderzoek wordt in 2014 verbreed naar een evaluatieonderzoek naar effectiviteit en efficiëncy van gecombineerde leefstijlinterventies bij kinderen. Regionale en lokale gezondheidsnota's Iedere gemeenteraad moet volgens artikel 13 van de Wet Publieke Gezondheid een nota Gezondheidsbeleid vaststellen waarin ze uitvoering geeft aan de gemeentelijke taken op het terrein van de publieke gezondheid. De gemeente stelt prioriteiten naar aanleiding van het op epidemiologische wijze verkregen inzicht in de gezondheidstoestand van de bevolking en neemt de landelijke speerpunten in acht. Vrijwel alle gemeenten hebben inmiddels hun nota lokaal gezondheidsbeleid door de Raden laten vaststellen. De plannen zijn volop in uitvoering. Er wordt vooral inzet gepleegd op de bestrijding van overgewicht bij de jeugd, het bevorderen van de psychische gezondheid bij jeugd en volwassenen en, in deel van de gemeenten, het bevorderen van de seksuele gezondheid. Thema s waar ook VGGM in 2013 binnen de kernactiviteiten de focus op heeft gelegd. Daarnaast heeft het merendeel van de gemeenten de ambitie uitgesproken om de samenwerking met de eerstelijnsgezondheidszorg vorm te geven en het overleg met de zorgverzekeraar te zoeken. Ook dit zijn terreinen waarop VGGM in 2013 activiteiten heeft ontplooid, dan wel is aangesloten bij gemeentelijke initiatieven. In oktober 2013 is het Nationaal Programma Preventie aangeboden aan de Tweede Kamer onder de naam Alles is gezondheid.. Hierin geeft de Minister aan welke doelen zij samen met de gemeenten en belangrijke partners wil bereiken ten aanzien van een duurzame bescherming van de volksgezondheid. In het NPP krijgt preventie overal in de gezondheidszorg een belangrijke plek, evenals de bescherming tegen gezondheidsbedreigingen van buitenaf. Het NPP legt ook nadrukkelijk de relatie tussen de (volks)gezondheid en de transities in het sociaal domein en geeft drie pijlers aan waar gewerkt moet worden aan de verbetering van de gezondheid: in de wijk, op school en op het werk. Er is expliciet aandacht voor het terugdringen van gezondheidsachterstanden. Na het verschijnen van de Volksgezondheid Toekomst Verkenning 2014 zal het programma voorzien worden van concrete doelen. Zorg en Veiligheid De afdeling Zorg en Veiligheid bestaat uit de onderdelen Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio (GHOR), Centrum voor jeugd en gezin (CJG) en Openbare Geestelijke Gezondheidszorg (OGGZ). Landelijke en organisatorische ontwikkelingen met betrekking tot de veiligheidsregio vragen om een sterke vertegenwoordiging van de witte kolom. De samenhang tussen de Wet Veiligheidsregio s (WVR) en de Wet Publieke Gezondheid (WPG) pleit sterk voor een verbinding tussen zorg en veiligheid. GHOR De GHOR is wettelijk (WVR, art.1) verantwoordelijk voor de coördinatie, aansturing en regie van de geneeskundige hulpverlening en de advisering van andere overheden en organisaties op dat gebied. De GHOR heeft in 2013 veel energie gezet op haar ketenpartners verzorg- en verpleeghuizen, gehandicaptenzorg en de instellingen in het domein van de geestelijke gezondheidszorg. Deze partijen hebben een grote verantwoordelijkheid in het kunnen waarborgen van zorgcontinuïteit bij opgeschaalde situaties. Daarnaast heeft er een doorontwikkeling plaatsgevonden van het digitaal koppelen van informatie van zorginstellingen aan applicaties als het landelijke crisis management systeem (LCMS), zodat bij opgeschaalde incidenten adequate en gepaste acties genomen kunnen worden. Ook is er weer veel gedaan aan opleidingen, trainingen en oefeningen (OTO) binnen de 12

13 GHOR keten (instellingen geneeskundige hulpverlening) en met de multidisciplinaire partners (brandweer, politie, gemeenten en derden) van de veiligheidsregio. Ook wordt er zoveel mogelijk met de GHOR-bureaus van de veiligheidsregio s Noord Oost Gelderland en Gelderland Zuid samengewerkt ten aanzien van OTO-trajecten. Daarnaast is het evalueren van het optreden van de gehele geneeskundige keten bij een GRIP-incident, opgenomen als vast onderdeel van de werkprocedure. CJG Binnen het CJG in de lokale gemeenten is de doorontwikkeling van het vindplaatsgericht werken en het outreachend werken (vanuit de vindplaatsen actief contact zoeken met ouders/opvoeders) te zien. In 2012 hebben diverse gemeenten besloten hun fysieke CJG locatie (de Frontoffice) te sluiten en de werkwijze van het vindplaatsgericht werken te implementeren. De Backoffice probeert deze ontwikkelingen maximaal te ondersteunen, vanuit haar verantwoordelijkheden binnen de virtuele dienstverlening. Door deze ontwikkeling verandert de rol van de coördinator van het CJG, er is een intern traject gestart, om met het perspectief van de transitie jeugdzorg in het achterhoofd, de coördinatoren te trainen voor deze nieuwe positie van regisseur in het lokale veld. Binnen de Backoffice is gewerkt aan het verder onder de aandacht brengen van het model zorgcoördinatie. Tevens is intern gewerkt aan het ontsluiten van beschikbare informatie over opvoeding vanuit diverse bronnen. In de gemeenten in de Valleiregio maken sommige gemeenten ook gebruik van de telefonische dienstverlening van de Backoffice CJG. OGGZ / CT In 2012 is in zowel centrumgemeente Ede als Arnhem aandacht besteed aan de implementatie van trajectfinanciering. De cliënten worden op basis van de zelfredzaamheidsmatrix geplaatst in het voor hen geschikte traject. De veldregie richt zich op het ondersteunen van de organisaties bij de uitvoering van deze trajecten, en op de monitoring van de trajecten. De invulling van de monitoring vanuit de zorgmonitor heeft een andere invulling gekregen. De eerdere zorgmonitor voldeed niet aan de nieuwe werkwijze rondom trajectfinanciering, hier voor is het Cliëntvolgsysteem (CVS) Arnhem in de plaats gekomen. In de Valleiregio is ook een aansluiting van de lokale netwerken, om een sluitende keten van preventieopvang en nazorg te creëren een aandachtspunt. De positie van de zwerfjongeren binnen de keten van de Centrale Toegang is in beide centrumgemeenten een aandachtspunt wat in 2013 explicieter geborgd wordt. GROP De GGD kan geconfronteerd worden met een incident, een ramp en een crisis, waarbij tengevolge van een gebeurtenis in de regio (of in geheel Nederland) een ernstige verstoring van de openbare orde of veiligheid ontstaat of zou kunnen ontstaan. De gezondheid of het leven van (grote groepen) bewoners kan in die situatie worden bedreigd of geschaad. Tevens geldt dat de GGD met regelmaat wordt geconfronteerd met incidenten, die op het eerste gezicht kleinschalig lijken en ogenschijnlijk geen risico met zich mee brengen. Echter door de complexheid in combinatie met het optreden in een openbare omgeving is het van belang dat informatie op een juiste manier intern wordt afgestemd. Daartoe is het GGD Rampen Opvang Plan (GROP) opgesteld. Het GROP regelt de (opgeschaalde) werkwijze van de GGD in het geval van een incident, ramp of crisis. In het GROP is vastgelegd hoe de GGD in deze gevallen georganiseerd is en wie welke verantwoordelijkheden, taken en bevoegdheden heeft. In 2013 zijn er diverse oefeningen geweest in het kader van het GROP. Er is geoefend op afdelingsniveau en oefening van het crisisteam van de GGD heeft plaatsgevonden. Jeugdgezondheidszorg De Jeugdgezondheidszorg (JGZ) van VGGM anticipeert op de ontwikkelingen in het sociaal domein; het nieuwe Basisaanbod Preventie (BAP) binnen de Wet Publieke Gezondheid, de nieuwe Jeugdwet en Passend Onderwijs Basis Aanbod Preventie (Wet Publieke Gezondheid) In 2013 zijn de contouren van het nieuwe basistakenpakket JGZ duidelijk geworden. Aan de basis hiervan ligt het advies van de Commissie De Winter. Deze commissie is in 2012 door het rijk ingesteld met de opdracht het basistakenpakket van de jeugdgezondheidszorg te evalueren. De herziening van het jeugdstelsel was de aanleiding hiervoor. Het advies is van belang voor de keuze welke onderdelen in het basisaanbod blijven en daarom in de Wet Publieke Gezondheid geborgd zullen worden. 13

14 De Commissie De Winter bracht in maart 2013 haar uit. Hierin beschrijft de commissie een preventief basispakket met activiteiten, die uit volksgezondheidsbelang aangeboden moeten worden aan alle kinderen in Nederland. De commissie hanteert als uitgangspunt dat gekeken moet worden naar wat kinderen nodig hebben om gezond op te groeien, zich aan te passen, zelfredzaam te zijn en deel te nemen aan de maatschappij en wat ouders nodig hebben om hun kind gezond op te voeden. De JGZ vormt een belangrijk onderdeel van de publieke gezondheidszorg. De staatssecretaris heeft het advies eind juni nagenoeg ongewijzigd overgenomen. Hoewel de formalisering van het nieuwe Basis Aanbod Preventie nog zijn weerslag moet krijgen in de aanpassing van de Wet Publieke Gezondheid en het Besluit Publieke Gezondheid per 1 januari 2015, zijn de contouren duidelijk. Nieuw in het Basis Aanbod Preventie is het extra contactmoment met adolescenten, aandacht voor schoolziekteverzuim en de risico s van het gebruik van social media en beleidsadvisering. Jeugdwet Het kabinet wil de effectiviteit van de jeugdzorg verbeteren door middel van een stelselherziening, die wettelijk verankerd wordt in de Jeugdwet. In juli 2013 is het voorstel voor de Jeugdwet aangeboden aan de Tweede Kamer. Het wetsvoorstel behelst het onderbrengen van alle jeugdhulp bij gemeenten. De planning is dat deze in werking treedt per 1 januari In 2013 hebben de gemeenten visies ontwikkeld op zorg voor jeugd om daarmee tot een nieuw (en beter) stelsel te komen waarin jeugdigen, wanneer nodig, die zorg krijgen die het beste bij hen en hun gezin past. Bij deze transitie en transformatie van de jeugdzorg leggen gemeenten de nadruk op normaliseren, ontmedicaliseren en empowerment van ouders en jongeren ter voorkoming van inzet van zwaardere zorg. Passend onderwijs De Wet Passend Onderwijs is in 2012 goedgekeurd door de Tweede Kamer en aangenomen door de Eerste Kamer. Deze wet houdt in dat elk kind recht heeft op passend onderwijs, ook de leerling die extra ondersteuning nodig heeft. Scholen krijgen de verantwoordelijkheid om voor elk kind een zo goed mogelijke plek in het onderwijs te vinden, ongeacht de extra zorgbehoeften (zorgplicht). Ten behoeve hiervan gaan scholen samenwerken in (nieuwe) regionaal ingedeelde verbanden. Het samenwerkingsverband moet een dekkend aanbod voor alle kinderen realiseren en moet in dit kader een ondersteuningsplan opstellen. Onderdeel hiervan is samenwerking tussen onderwijs en zorgvoorzieningen met aandacht voor het sociaal-medische en psychosociale gebied. Belangrijkste thema s Jeugdgezondheidszorg VGGM in 2013 Ter anticipatie op de hierboven geschetste ontwikkelingen in het sociaal domein heeft de JGZ in 2013 ingezet op de volgende thema s: 1. Doorontwikkeling CJG / vindplaatsgericht werken Alle gemeenten treffen voorbereidingen voor de transformatie en de transitie van de jeugdzorg. In dat kader zijn onder andere pilots en proeftuinen ingericht op het gebied van vindplaatsgericht werken en ambulante jeugdzorg zonder indicatie. Hierbij wordt gekeken naar de rol van de jeugdverpleegkundige als generalist van het gezonde, normale kind in het voorliggende veld en de jeugdarts als sociaal-medisch specialist. 2. Doorontwikkeling zorgstructuur primair onderwijs In het kader van de ontwikkelingen van Passend Onderwijs en het vindplaatsgericht werken is de zorgstructuur in het primair onderwijs doorontwikkeld naar schoolgebonden zorgteams in relatie tot bovenschoolse netwerken. 3. Inhoudelijke doorontwikkeling triage en risicozorg De inhoudelijke en bedrijfsmatige doorontwikkeling is een continu aandachtspunt. Hoofdthema s in 2013 waren: a. Triage: de eindrapportage van de effect- en kostenstudie naar de triagemethodiek is opgeleverd. Tevens zijn de ervaringen van ouders en leerkrachten met de triage onderzocht. Dit is aanleiding geweest om een projectaanvraag bij Zonmw in te dienen voor verspreiding en implementatie van de resultaten. b. Les(s) and more: de effectstudie naar deze interventie voor de doelgroep niveau 1 en 2 MBO is afgerond. N.a.v. de resultaten is voor deze interventie ook een projectaanvraag voor verspreiding en implementatie ingediend bij Zonmw. c. Aanpak schoolziekteverzuim in het voortgezet onderwijs: Gericht op het eerder en beter bereiken van risicojongeren is in schooljaar 2012/2013 op 2 scholen een pilot uitgevoerd van een vernieuwde aanpak van schoolziekteverzuim. De aanpak betreft een niet vrijblijvende samenwerking tussen school, JGZ en leerplicht. Hierbij is de jeugdarts gepositioneerd als een 14

15 soort bedrijfsarts om school te adviseren over de consequenties van de ziekte- /gezondheidsklachten voor het volgen van de lessen en de begeleiding van de leerling, gericht op reïntegratie op school. Uit de evaluatie blijkt dat de aanpak succesvol is. Op beide scholen daalde de omvang van schoolziekteverzuim, zowel in aantal leerlingen als in aantal ziektedagen. d. Social media: In 2013 is in samenwerking met de Hogeschool van Leeuwarden een signaleringsinstrument cybersafety ontwikkeld. Na training van alle medewerkers is m.i.v. schooljaar 2013/2014 op een aantal scholen gestart met het testen van dit screeningsinstrument. Het gebruik van social media (twitter en facebook) voor de contacten met jongeren is gecontinueerd. 4. Extra contact met adolescenten De impuls van VWS voor extra contact van de JGZ met adolescenten is in 2013 projectmatig aangepakt onder coördinatie van VGGM en met betrokkenheid van gemeenten, jongeren, onderwijs en de resultaten van het landelijke project. In maart 2013 hebben de portefeuillehouders de uitgangspunten vastgesteld en is besloten een groeimodel te volgen, gericht op maatschappelijke inbedding in het sociaal domein. De focus lag dit jaar op de ontwikkeling en praktische voorbereiding van een contact met 15/16 jarigen in het voortgezet onderwijs. De inhoudelijke uitgangspunten van dit contactmoment, op basis waarvan de structurele begroting verder wordt uitgewerkt, zijn eind oktober vastgesteld door de portefeuillehouders. In hetzelfde portefeuillehoudersoverleg is ingestemd met het advies van de ambtelijke werkgroep om de mogelijkheden voor extra toegankelijkheid van de JGZ voor jongeren verder uit te werken en als pilot vorm te geven in Genereren van (beleids)informatie Het genereren van informatie t.b.v. monitoring, (bij)sturing, beleid en verantwoording is in 2013 continu doorontwikkeld. Een belangrijk aandachtspunt hierbij was het toespitsen van de informatie op de vragen van gemeenten. Er zijn in 2013 duidelijke vorderingen gemaakt. Een belangrijke mijlpaal (voorjaar 2013 gerealiseerd) is het kunnen genereren van betrouwbare gegevens bestanden uit de digitale dossiers in KD+. Maatschappelijke zaken Infectieziekten algemeen In 2013 speelde de mazelenepidemie nadrukkelijk ook in onze regio. Mazelen is zeer besmettelijk: één ziek kind kan meer dan tien andere personen die niet tegen mazelen zijn ingeënt of geen mazelen hebben doorgemaakt besmetten. Mazelen gaat gepaard met koorts en rode huiduitslag. Complicaties komen vaak voor. Bij de huidige mazelenuitbraak lijkt bij zo n 10% van de mensen met mazelen complicaties op te treden. Meestal betreft dit een long- of oorontsteking, zelden is dit een zeer ernstige hersenvliesontsteking. De ziekte is extra gevaarlijk voor jonge kinderen onder 1 jaar, ouderen, nietgevaccineerde zwangeren en personen met een verminderde immuniteit. Iedereen die niet gevaccineerd is en nooit eerder mazelen heeft gehad, kan mazelen krijgen. In onze regio zijn met name mensen met een antroposofische of bevindelijk gereformeerde levensbeschouwing en mensen met een kritische houding ten opzichte van vaccinatie, niet gevaccineerd. De huidige epidemie heeft zich vooral verspreid onder de reformatorische gezindte. Verder zijn alle kinderen tussen de 6 en 14 maanden onbeschermd tegen mazelen omdat het rijksvaccinatieprogramma de vaccinatie pas aanbiedt als een kind 14 maanden oud is. Kinderen onder de 6 maanden zijn beschermd via de antistoffen van hun moeder die ze na geboorte nog enige tijd bij zich hebben. Momenteel is de mazelenepidemie op zijn retour en zijn er nauwelijks nog meldingen of vragen. Genomen maatregelen om verspreiding te voorkomen: 6. Extra vaccinaties en inhaalvaccinaties zijn aangeboden via het consultatiebureau (0-4 jaar) en de jeugdgezondheidszorg van de GGD (4-19 jaar). De GGD organiseerde hiervoor extra inhaalspreekuren. Vanaf de start van de epidemie zijn dit ongeveer 3 extra spreekuren per week. De vaccinaties zijn aangeboden zolang de epidemie duurde en inmiddels gestopt. 7. Huisartsen en relevante ziekenhuisprofessionals in de regio Gelderland-Midden zijn geïnformeerd over het aangepaste vaccinatiebeleid. 8. Scholen en kindercentra in de gemeenten met (kernen van) lage vaccinatiegraad zijn geïnformeerd en opgeroepen om mogelijke gevallen van mazelen te melden: Barneveld, Ede, Nijkerk, Scherpenzeel en Wageningen. Daarnaast houden hierover zowel de infectieziektenartsen als de JGZ verpleegkundigen contact met de scholen. 15

16 9. De GGD biedt ongevaccineerde kinderen en volwassenen die contact hebben gehad met een mazelenpatiënt binnen 72 uur vrijblijvend een BMR vaccinatie aan. Hierbij wordt ook het desbetreffende JGZ-schoolteam betrokken. Maatschappelijke onrust Er zijn geen tekenen van maatschappelijke onrust geweest. Binnen de betrokken gemeenschap van reformatorische gezindte is het rustig en accepteert men de ziekte. Personele inzet Er is extra personele inzet nodig geweest in verband met het aanbieden van de 3 extra vaccinatiespreekuren per week. Daarnaast was extra personele inzet nodig in het team infectieziektenverpleegkundigen. TBC-bestrijding Landelijk is er al jaren sprake van een afnemende TBC incidentie. Tegelijkertijd is er ook sprake van een toenemende complexiteit van de overgebleven TBC besmettingen i.v.m. antibioticaresistentie. Afnemende incidentie LTBI (Latente tuberculose infecties, mensen zijn besmet maar niet ziek) In 2011 waren er landelijk 1291 gevallen van LTBI, waarbij 63% gevonden werd n.a.v. een contactonderzoek. Sinds 2005 is het aantal LTBI s met 40% afgenomen. De afname onder autochtone Nederlanders was 70%, maar het aantal LTBI s verdubbelde onder allochtonen. GGD Gelderland Midden vond afgelopen jaar 82 LTBI s, een verdubbeling t.o.v. het vorige jaar. Naast de stijging van het aantal LTBI s laten ook het aantal thorax/longfoto s, het aantal bloedonderzoeken (igra) en het aantal verpleegkundige consulten een zeer duidelijke stijging zien. De verklaring hiervoor zijn de 2 grote contactonderzoeken die in 2013 zijn uitgevoerd. Open TBC In 2014 is bij een persoon open tbc vastgesteld. De GGD heeft bron- en contactonderzoek gedaan. In combinatie met een ander geval van open tbc in 2012 heeft de GGD bij ongeveer 40 personen een tbc-infectie (een zogenoemde LTBI) gevonden. Deze personen zijn wel besmet maar niet ziek en ook niet besmettelijk. Deze personen worden behandeld met preventieve medicijnen om te voorkomen dat zij actieve tuberculose ontwikkelen. Overigens is in januari 2014 opnieuw bij een persoon open tbc geconstateerd. De 3e patiënt heeft open tbc en is dus potentieel besmettelijk. Opnieuw is een bronen contact onderzoek gestart. In deze bron- en contactonderzoeken krijgen grote groepen mensen een mantoux (huidtest). Wanneer deze positief is volgt een bloedonderzoek (daarmee kunnen we zien of mensen echt besmet zijn met TBC). Ook wordt een longfoto genomen om te zien of mensen actieve/open TBC hebben. We zien dan ook dat het aantal bloedonderzoeken en longfoto s in 2013 is gestegen. Mensen met een LTBI worden behandeld met medicijnen om te zorgen dat zij geen actieve open TBC krijgen. Deze behandeling geeft veel bijwerkingen. De kans op therapieontrouw is daardoor groot. Daarom worden de patiënten intensief en langdurig begeleid door een verpleegkundige. Tijdens de behandeling, die een half jaar of langer duurt, worden de patiënten meermaals thuis bezocht. Ook het aantal verpleegkundige consulten is in 2013 gestegen. Risicogroepen Bij risicogroepen willen we actieve TBC opsporen in een zo vroeg mogelijk stadium. Bij TBC verstaan we onder een risicogroep een bevolkingsgroep met een tbc-incidentie van 50 of meer per (dus 10 keer zo veel als de autochtone Nederlanders: ongeveer 5 per ). De belangrijkste risicogroepen zijn: 1. contacten van infectieuze patiënten (contactonderzoek), 2. asielzoekers en migranten uit hoogprevalente landen < 2 jaar in Nederland, 3. gedetineerden, 4. drugsverslaafden, 5. dak- en thuislozen, 6. (allochtone) zeevarenden. GGD Gelderland-Midden vindt vooral TBC bij groep 2, en dan niet zo zeer bij asielzoekers maar meer bij migranten uit Afrika en Azië die voor studie, werk (of au-pair) naar onze regio komen. Seksuele gezondheid Het vindpercentage soa diagnoses is met 16% hoog, maar voor het eerst veel lager dan de afgelopen 16

17 jaren. Komend jaar zal blijken of er sprake is van een trend. Door verzameling van gegevens en epidemiologisch onderzoek zijn de belangrijkste risicogroepen in onze regio in kaart gebracht: jongeren, personen afkomstig uit soa/hiv endemisch gebied en mannen die seks hebben met mannen. Om de doelgroep beter te bereiken wordt een deel van de soa-consulten uitgevoerd door het Mildred- Rutgershuis. Dit jaar waren dat 213 consulten. Bij het Mildred-Rutgershuis was het vindpercentage 24,9%, wat aantoont dat hier daadwerkelijk risicogroepen bereikt worden. Jongeren Jongeren zijn een belangrijke hoogrisicogroep. Uit verschillende onderzoeken blijkt dat laagopgeleide jongeren en allochtone jongeren meer dan gemiddeld ongezond gedrag vertonen. Jongeren hebben o.a. meer psychosociale problemen, gebruiken overmatig genotsmiddelen en vertonen riskant seksueel gedrag. Op ROC-scholen blijkt dat er naast aandacht voor het onderwijs ook steeds meer aandacht nodig is voor zorg. Vanuit de GGD proberen we jongeren met soa- en seksualiteitsvragen en/of -problemen te bereiken om ze laagdrempelige hulpverlening (consulten) te kunnen bieden, via o.a. de Soa-Sense poli, via Jeugdgezondheidszorg, via outreach-activiteiten en via het Mildred- Rutgershuis Arnhem. Internet & Social media De eerste stappen zijn gezet om via internet en sociale media risicogroepen, waaronder jongeren, (jonge) MSM en de escort, voor te lichten en te adviseren. Via profielen van GGD Gelderland Midden geven verpleegkundigen op de websites Gay Romeo en Bullchat voorlichting aan - veelal jonge - MSM. Ook beantwoorden zij vragen en verwijzen zij door naar de GGD poli voor SOA testen en vaccinatie. Onderzocht wordt waar en hoe jongeren en escorts het effectiefst te bereiken zijn en wat de rol en de verantwoordelijkheid van de GGD is ten opzichte van landelijke initiatieven. In afwachting van de resultaten van dit onderzoek is alvast aansluiting gezocht bij de JGZ social media werkgroep zodat ook via twitter en facebook jongeren geattendeerd kunnen worden op verschillende aspecten van seksuele gezondheid Prostitutie De trend is dat steeds meer vrouwen die in de prostitutie werken, dit niet meer doen vanuit bekende locaties als clubs en privéhuizen (en ramen, maar die zijn er niet meer in onze regio). Zij bieden hun diensten aan via escortbureaus en websites en doen steeds vaker hun werk in eigen huis of in hotelkamers. Dat maakt ze moeilijk vindbaar voor hulpverlening en om bijvoorbeeld voorlichting te geven of te screenen op SOA. Het team Seksuele gezondheid wil in 2014 via escortbureaus en internet actief vrouwen benaderen. Met o.a. de politie zijn er contacten om te achterhalen waar zich deze activiteiten afspelen, omdat de indruk bestaat dat juist in dat grijze circuit veel sprake is van mensenhandel. Kinderopvang In 2013 heeft bij alle bestaande locaties het toezicht plaatsgevonden conform de eerder opgestelde risicoprofielen. Voor nieuwe locaties zijn risicoprofielen opgesteld en vanaf 2014 zal ook bij de peuterspeelzalen het risicogestuurde toezicht geïmplementeerd worden. Onder het motto meer waar het moet, minder waar het kan betekent: - een hoog-risico profiel frequenter en diepgaander toezicht - een laag-risico profiel veel minder toezicht Hiermee wordt de toezichtlast voor goed presterende organisaties minder. Door bovenstaande methode van risicogestuurd toezicht wordt de kans ingeschat of een kinderopvangorganisatie op verantwoorde wijze kinderopvang biedt en blijft bieden. Evenals vorig jaar was er binnen de kinderopvang sprake van veel sluitingen ten gevolge van faillissementen en overnames. Een groot deel van deze locaties werd overgenomen door, veelal grote landelijk opererende, koepels. Tevens zagen wij dat er veel nieuwe gastouders zijn gestart. Wellicht kan dit deels verklaard worden door de vele sluitingen van bestaande kinderopvanglocaties. In 2013 zijn 80 herinspecties uitgevoerd. De toename van het aantal herinspecties kan verklaard worden door het goed geïmplementeerde risicogestuurde toezicht, door het project "achterblijvende gemeenten" van de VNG, door het gebruik van de GIR Handhaven door de gemeenten en door ook een betere toepassing van het handhavingsbeleid van de gemeenten. 17

18 Forensische geneeskunde De stijging in het aantal euthanasieschouwen van de afgelopen jaren lijkt zich dit jaar te stabiliseren. Nog steeds is euthanasie, hulp bij zelfdoding en vrijwillige levensbeëindiging een belangrijk onderwerp van discussie. Dit geldt voor alle lagen van de samenleving alsook de professionals. Behoefte aan antwoorden op levenseindevragen blijkt onder ander uit de vele verzoeken die er binnenkomen bij de levenseindekliniek. Daarnaast is er op professioneel vlak veel discussie over de grenzen van de euthanasie en hulp bij zelfdoding. De forensisch arts speelt een rol in de toetsing van deze grenzen. Wanneer deze grenzen overschreden worden, wordt er een onderzoek ingesteld door het OM, in samenwerking met politie. Hulp bij zelfdoding Hulp bij zelfdoding is een vast omschreven handeling die door een behandelend arts uitgevoerd kan worden wanneer aan meerdere zorgvuldigheidscriteria is voldaan. In deze gevallen neemt de patiënt zelf een voorgeschreven middel waaraan hij/zij zal overlijden, onder toeziend oog van de behandelend arts. De handeling wordt getoetst door een toetsingscommissie waarin een arts, een ethicus en een jurist zitting hebben. Het aantal niet-natuurlijk overlijdens is ten opzichte van 2012 licht gedaald, maar blijft fors hoger in vergelijking met de voorafgaande jaren. Wederom zijn de categorieën ongeval in de privésfeer en de categorie suïcide oververtegenwoordigd. Recent onderzoek laat zien dat mensen met een uitkering een risicogroep zijn voor overlijden door suïcide. Suïcide komt vijf tot acht keer vaker voor in deze groep. Waarbij het onduidelijk is wat oorzaak en gevolg is in de relatie tussen het hebben van een uitkering en depressieve gevoelens of aanleg tot suïcide. Ook onder ongetrouwde en gescheiden mensen en mensen zonder partner komt suïcide vaker voor dan onder getrouwde stellen. Deze risicofactoren samen met het toenemend aantal suïcides sinds het begin van de economische crisis geven de noodzaak aan om gericht in te zetten op preventie van suïcide. Oplossingen in de sfeer van trainen van poortwachters in het herkennen en bespreekbaar maken van suïcidale neigingen, bijvoorbeeld medewerkers van uitkeringsinstanties, politie, huisartsen etc. Daarnaast kan er wijkgericht ingezet worden op begeleiden naar (vrijwilligers)werk, aanpak van eenzaamheid en sociale isolatie om uiteindelijk depressiviteit en suïcide te voorkomen. Natuurlijk overlijden Het aantal natuurlijk overlijdens is stabiel gebleven. Uiteindelijk zijn er in schouwen verricht door GGD Gelderland-Midden, waarvan 69 natuurlijk overlijden betrof, 131 een euthanasie en 179 een niet-natuurlijk overlijden. NODO De NODO-procedure (Nader Onderzoek DoodsOorzaak) is bedoeld om de doodsoorzaak te achterhalen bij onverklaard overlijden van minderjarigen. De toekomst omtrent de NODO (=Nader Onderzoek Doodsprocedure is onzeker was het eerste jaar dat de NODO procedure in volle omvang is uitgevoerd. Een van de doelen van deze procedure is het identificeren van overlijdens ten gevolge van kindermishandeling of misdrijven anderszins die anders niet aan het licht zouden zijn gekomen. Landelijke evaluatie van de beschikbare NODO casuïstiek laat zien dat de justitiële meerwaarde van de NODO procedure nihil is. Met andere woorden: er worden vrijwel geen extra overlijdens door kindermishandeling gevonden door de NODO procedure. Het ministerie van Justitie heeft om die reden geen financiën toegewezen aan de NODO procedure voor Voortgang van de NODO procedure, in welke vorm dan ook, lijkt meer gebaat bij een insteek vanuit (volks)gezondheidsperspectief. In dat geval levert het nader onderzoek bij overlijdens van minderjarigen waardevolle klinische informatie op voor zowel individuen (zoals nabestaanden) als de volksgezondheid. Het vervolgtraject van de NODO in 2014 is nog niet duidelijk. Vooralsnog is de NODO procedure in de vorm waarin het in 2013 functioneerde per 1 januari 2014 stopgezet. Milieu en gezondheid Koersen op gemeenten Burgers en overheid zijn zich steeds sterker bewust dat een meer op gezondheid en beleving gerichte benadering van de kwaliteit van de leefomgeving van toegevoegde waarde is. Uitnodigend groen, scholen op afstand van drukke wegen, rust in de drukke stad, lokale aanpak van veehouderij, een goed klimaat in scholen, nuchter omgaan met asbest, verstandig stoken van houtkachels, geurhinder van horeca, het zijn allemaal thema s die de kwaliteit van leven van veel mensen beïnvloedt en waarop gemeenten kunnen sturen. Op deze wijze geven gemeenten invulling aan de verplichting in de 18

19 Wet Publieke Gezondheid om te waken over gezondheidsaspecten bij bestuurlijke beslissingen. Tevens wordt recht gedaan aan het begrip goede ruimtelijke ordening zoals in de wet Ruimtelijke Ordening is opgenomen. Om gemeenten te ondersteunen in de afweging en om oplossingsgericht van dienst te zijn zet het team in op de realisatie van een koersverandering die gericht is op betere en vroegtijdige advisering bij processen op het gebied van milieu, veiligheid en ruimte. Met een focus op extra kwaliteit en draagvlak worden nieuwe knelpunten voorkomen en wordt duurzame, collectieve gezondheidswinst behaald. Asbest Sinds 2012 is er een forse toename in het aantal meldingen van asbest. De oorzaak ligt gedeeltelijk bij de intensievere aanpak van asbestverwijdering uit gebouwen en de grotere maatschappelijke onrust hierover na een aantal incidenten in Zowel vanuit gemeenten, corporaties, scholen als individuele burgers wordt een beroep op ons gedaan voor risicobeoordeling en adviezen over communicatie. Regionaal en landelijk is afstemming over de aanpak van asbestincidenten en samenwerking tussen partners. Anticiperend op de behoefte aan informatie en verbetering van samenwerking organiseerde het Team M&G in mei een bijeenkomst voor corporaties en gemeenten, met nadruk gericht op preventie van incidenten. Bij twee corporaties geven we advies over hun asbestbeleid voor wat betreft de aanpak van asbestinventarisaties Academisch werkplaats Milieu en Gezondheid De AW MMK heeft tot doel de samenwerking tussen beleid, onderzoek (universiteiten) en praktijk op het gebied van milieu en gezondheid blijvend te versterken. De AW MMK werkt aan maatschappelijk, wetenschappelijke en praktisch relevante problemen uit de lokale praktijk met een milieucomponent uit de publieke gezondheidszorg. Dit geschiedt via kwalitatief hoogwaardig onderzoek en scholingsprogramma s, waardoor het evidence-based handelen in het milieu-gezondheidsveld binnen de publieke gezondheidszorg wordt versterkt. De werkplaats wordt tot eind 2014 gefinancierd door ZonMw. In 2013 is een onderzoeksproject uitgevoerd naar hitte-overlast in zorginstellingen. In vijf zorginstellingen in de regio zijn metingen verricht en is de beleving van hitte van bewoners en personeel onderzocht. Met name tijdens de hittegolf van 2013 bleek de temperatuur in enkele zorginstellingen hoog op te lopen. Het rapport is in oktober 2013 verschenen. Na afronding van het lopende project over binnenmilieu in zorginstellingen in de winter worden gerichte adviezen gegeven aan de zorginstellingen (voorjaar 2014) Regionaal Ambulancevervoer Prestaties 2013 De Regionale Ambulancevoorziening Gelderland-Midden heeft in 2013 de prestaties weten te consolideren. Regiobreed werden vooralsnog 94,9% van de A1 spoedritten op tijd uitgevoerd. Deze uitkomst moet nog gecorrigeerd worden de zogenaamde meerinzetten waardoor het resultaat enkele percentielen hoger zal uitkomen. De productie komt 2% hoger uit dan in Als gevolg van de sluiting van de acute afdelingen van Rijnstate locatie Zevenaar moeten patiënten over een grotere afstand worden vervoerd, waardoor de bezettingstijden van de ambulances toenemen. Dit vertaalt zich met name in verslechtering van de prestaties in de gemeente Rijnwaarden en Doesburg. Om de prestaties te kunnen verbeteren is besloten tot de inrichting van de standplaats Zevenaar als opkomstplaats, waardoor ambulanceteams direct inzetbaar zijn vanaf de standplaats Zevenaar. Dit is per 7 januari 2013 het geval. Per 6 oktober 2013 is de paraatheid in het oostelijk deel van de regio verhoogd met een extra late dienst gedurende 7 dagen in de week. Dit heeft weliswaar tot een prestatieverbetering geleid in het oostelijk deel van de regio, maar de cijfers voor Rijnwaarden blijven nog ruim achter bij de doelstelling. Voor de gemeente Doesburg is wel een verbetering opgetreden. Kwaliteitseisen Uit de externe audit van het KIWA, die in november 2013 werd uitgevoerd, is gebleken dat de RAV Gelderland-Midden opnieuw voldoet aan de kwaliteitseisen in het kader van de Kwaliteitswet Zorginstellingen. Omdat de invoering van patiëntveiligheidsmanagement pas in het derde kwartaal plaatsvond waren er op dit punt enkele kritische tekortkomingen die in maart 2014 opnieuw worden beoordeeld. 19

20 Gevolgen nieuwbouw Als gevolg van de nieuwbouw voor de Brandweer in Arnhem zal de huidige hoofdstandplaats van de RAV aan de Eusebiusbuitensingel moeten wijken. Met de zorgverzekeraars werd een ophoging van het budget overeengekomen voor de financiering van de nieuwbouw die op industrieterrein IJsseloord II aan het Velperbroekcircuit zal worden gerealiseerd. De zorgverzekeraars en bestuur hebben zich akkoord verklaard met deze locatie. Gebleken is dat de in 2011 gerealiseerde uitrukplek op deze locatie tot verbetering van de prestaties heeft geleid. Landelijk Referentiekader spreiding en beschikbaarheid 2013 (S&B 2013) In 2013 werd door het RIVM een nieuw S&B ontwikkeld op basis van de ritdata van Dit referentiekader toont aan de RAV Gelderland-Midden met name in de avond- en nachturen haar paraatheid zal moeten verhogen. In oktober 2013 werd de paraatheid al opgevoerd met 7 x 8 uur in de avonduren. In 2014 zal, afhankelijk van het definitief vast te stellen budget door de Nederlandse Zorgautoriteit, de paraatheid op de meest kritische momenten van de dag en de week verder worden verhoogd. Nieuwe financieringssystematiek Door de Nederlandse Zorgautoriteit werd in opdracht van de minister van VWS een nieuwe financieringssystematiek ontwikkeld. Ultimo 2013 is met de zorgverzekeraars overleg gestart over de concrete betekenis voor de RAV G-M voor de jaren t/m Inspectie van het Rijk Inspectie Veiligheid en Justitie De Inspectie Veiligheid en Justitie heeft in 2013 het eindrapport uitgebracht over de tweede onderzoek naar staat van de rampenbestrijding. Het eerste onderzoek vond plaats in De inspectie oordeelt in het algemeen zeer positief. Gelderland-Midden behoort tot de tot zes in Nederland. De inspectie Veiligheid en Justitie heeft in het najaar ook een onderzoek afgerond naar de opkomsttijden van de brandweer. Aanleiding hiervoor was het onderzoek van de Inspectie VenJ over 2010/2011 naar opkomsttijden en dekkingsplannen met als titel Ter Plaatse!' en toezeggingen die de minister van Veiligheid en Justitie daaromtrent in de Tweede Kamer heeft gedaan. De belangrijkste conclusie uit het vervolgonderzoek is dat alle veiligheidsregio's momenteel stappen zetten in het beter op orde brengen van hun dekkingsplannen. Die stappen hebben echter maar deels betrekking op daadwerkelijke verbeteringen (optimaliseren) van de repressieve organisaties. De meeste regio's zetten vooral stappen in het gemotiveerd afwijken op de tijdnormen uit het Besluit veiligheidsregio's (Bvr). De belangrijkste aanbeveling uit het onderzoek is gericht aan de minister van VenJ, het Veiligheidsberaad en de veiligheidsregio's om gezamenlijk en voortvarend concrete stappen te zetten in het moderniseren van de brandweerzorg. Hierin moet een evenwichtige balans tussen de preventieve en repressieve brandveiligheid het uitgangspunt zijn. Daarmee wordt dan ook invulling gegeven aan de daarop gerichte aanbeveling van de Inspectie VenJ uit het eerdere onderzoek. In een reactie heeft de Minister van V&J ook aangegeven deze aanbeveling over te nemen. Het overleg tussen diverse partijen over de toekomstige benaderingswijze loopt voorspoedig. 20

21 1.4 Analyse financiële positie en resultaat 2013 Voor een analyse van de financiële positie van de organisatie richten wij ons op drie zaken; de solvabiliteit, de liquiditeit en de bedrijfseconomische kwaliteit van het resultaat. Solvabiliteit Ten aanzien van de solvabiliteit van de organisatie is een nadere analyse opgenomen op pagina 24 in de paragraaf met betrekking tot het weerstandsvermogen van de organisatie en een opsomming van de kwantificeerbare risico s. Ten aanzien van de niet kwantificeerbare risico s is er een opsomming opgenomen in de risicoparagraaf op pagina 24. Vanuit bedrijfsvoeringoogpunt is het streven het weerstandsvermogen te consolideren op het niveau van Liquiditeit Ten aanzien van de liquiditeitspositie kan kortheidshalve worden verwezen naar de treasuryparagraaf en het opgenomen kasstroomoverzicht. De liquiditeitspositie van VGGM werd de afgelopen jaren positief beïnvloed door het saldo nog in tarieven te verrekenen ambulancevervoer, de reservering voor de dekking van de regionaliseringskosten en de in afzonderlijke financieringsstromen gereserveerde middelen voor nieuwbouw van de brandweerkazerne in Arnhem Noord en de hoofdstandplaats voor de ambulancedienst. Aan het eind van 2013 zijn zes brandweerkazernes over gedragen om herziening van door gemeente gecompenseerde btw te voorkomen. Daarvoor zijn langlopende leningen afgesloten. Daarnaast is materieel en materiaal van de gemeentelijke brandweerkorpsen overgenomen en dat is eveneens met vreemd vermogen gefinancierd. Externe financiering brengt rentekosten met zich mee. VGGM zal de komende jaren als gevolg van de rentekosten en door het schatkistbankieren geen of een beperkte positief renteresultaat realiseren. Bedrijfseconomische kwaliteit van het resultaat Na verwerking van de reeds besloten reservemutaties sluiten wij het jaar af met een nog te bestemmen resultaat van positief. Door de reguliere exploitatie lopen incidentele geldstromen. Dat is het gevolg van het gevoerde financiële beleid. Incidenteel beschikbaar geld wordt gereserveerd en later ingezet voor de dekking van specifieke kosten. De specifieke middelen zijn niet afkomstig uit de inwonerbijdragen van gemeenten. In 2013 is de reserve versterken regionale brandweer ingezet voor dekking van de regionaliseringskosten. De loonkosten stijgen door premiestijgingen. Ter illustratie een overzicht van de ontwikkeling van de pensioenpremie: Periode Afdracht Inhouding Kosten werkgever 2012 (jan- maart) 22,2% 6,795% 15,41% 2012 (april-dec) 24,4% 7,455% 16,95% ,7% 7,845% 17,86% De inzet van flexibel personeel vraagt aandacht. Het was in 2013 noodzakelijk flexibel extern personeel in te zetten en dat bracht hogere overige personeelskosten met zich mee. Voor een deel is het inzetten van extern personeel een bewuste keuze. De inzet van externe ICT deskundigheid is van tijdelijke aard en was in 2013 met name gericht op de regionalisering van de brandweer. Ook de inhuur van expertise bij het bedrijfsbureau Volksgezondheid is een bewuste keuze. De formatie mag daar niet structureel uitbreiden. De inhuur van ambulanceverpleegkundigen is het gevolg van het wervings- en opleidingsproces. Het is niet mogelijk snel eigen personeel in te zetten. Gelukkig worden deze hogere kosten gedekt door de zorgverzekeraars. De indirecte kosten, met name ICT-kosten, proberen wij in meerjarig perspectief te stabiliseren. Dat is een uitdaging want zowel in de veiligheidssector als in de publieke gezondheidssector neemt de druk van de noodzakelijke informatisering van operationele en beleidsprocessen toe. 21

22 In de financiële baten en lasten zijn de renteopbrengsten opgenomen en daar staan rentekosten (toegerekende rente en betaalde rente) tegenover. Het resultaat na resultaatsbestemming wordt in 2013 positief beïnvloedt door de rente-inkomsten. 1.5 Investeringsoverzicht 2013 Onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen weer (in ). Omschrijving Boekwaarde Investering Afschrijving Cumm.afschr. Boekwaarde en incid.lst (+/+) (-/-) (-/-) Gebouwen Vervoermiddelen Machines/Apparaten en Installaties Overige Materiële Vaste Activa In december 2013 is de overgang van Regionale brandweeractiva gerealiseerd. Alle brandweervoertuigen en materiaal en materieel zijn voor overgenomen van de gemeentelijke brandweerkorpsen. Daarnaast zijn ook 6 kazernes overgenomen. Met de gehele operatie is ruim gemoeid. VGGM wil in beginsel geen panden in eigen beheer hebben. Voor de panden Eusebiusbuitensingel 44, Rietgrachtstraat 74, Groningensingel 149 en Gorinchemstraat 70 heeft de gemeente Arnhem het juridisch eigendom terwijl het economische eigendom bij VGGM berust. Het pand Gorinchemstraat 70 is gecorrigeerd naar een reële economische waarde. De kazernes Bemmel, Dieren, Harskamp, Pannerden en Valburg zijn eind 2013 van gemeenten overgenomen door VGGM en worden conform afspraak binnen de periode van maximaal 10 jaar teruggeleverd, hiermee is een bedrag gemoeid van Naast de investeringen samenhangend met de Regionalisering brandweer zijn de belangrijkste investeringen in het boekjaar 2013 de aanschaf van diverse brandweervoertuigen ( ), nieuwe apparatuur en oefensoftware bij de RAV ( ), ICT-middelen vooruitlopend op de regionalisering ( ), nieuwe ICT-middelen , overige brandweerinvesteringen Afwijkingen op investeringsprogramma De afwijkingen van de planning zijn in te delen in een aantal categorieën: Afwijkingen in investeringsbedragen bij vervangingsinvesteringen Het grootste deel van de reguliere investeringen betreft vervangingsinvesteringen waar de geplande investeringsbedragen en daaraan gekoppelde jaarlasten zijn afgeleid van historische kostprijzen. Zeker bij langlopende afschrijvingstermijnen, maar ook bij de aanschaf van voertuigen blijken deze bedragen relatief vaak lager dan de werkelijke kosten. Deze verschillen worden ook veroorzaakt door nieuwe en extra wettelijke eisen die bijvoorbeeld aan striping en signalering bij voertuigen gesteld worden. Voor een deel worden deze meerkosten gecompenseerd door de betere aanbestedingsprocedures. Niet geplande investeringen In 2013 zijn diverse investeringen uitgevoerd welke niet in de reguliere investeringsraming zijn opgenomen. Dit zijn dan voornamelijk investeringen die in het loop van het jaar vanuit diverse projecten of subsidies waar dekking tegenover staat zijn geïnitieerd. Hieronder valt onder andere de 22

23 investering in ICT ( ) ten behoeve van de regionalisering in de regio. Daarnaast is er extra geïnvesteerd in schijfruimte ( ). Vervroegde vervangingen Er zijn in 2013 geen investeringen naar voren gehaald. Vervallen investeringen Er zijn in 2013 geen geplande investeringen vervallen. Uitgestelde investeringen In het meerjareninvesteringsprogramma wordt op basis van vastgestelde afschrijvingstermijnen de vervanging van bedrijfsmiddelen opgenomen. In praktijk blijkt dat enerzijds door gebrek aan voldoende capaciteit (veelal bij de vervanging van brandweermaterieel met specifieke eisen) anderzijds door de goede staat van de bedrijfsmiddelen gekozen wordt voor uitstel van de investering. De investeringen in het kader van het registratiesystemen personeelszaken en infectieziekten en C2000 zijn onder andere in 2013 uitgesteld. 23

24 1.6 Risicoparagraaf / weerstandsvermogen Weerstandsvermogen Aan de hand van de zogenaamde kans x effect methode wordt jaarlijks een onderzoek uitgevoerd naar de mogelijke risico s en een kwantificering daarvan. Bij deze benadering wordt er een indicatie gegeven van het voor de organisatie benodigde weerstandsvermogen. Dit weerstandsvermogen wordt gevormd door de totale impact van de gekwantificeerde risico's te relateren aan de weerstandscapaciteit (zijnde het beschikbare eigen vermogen en de eventueel aanwezige stille reserves). Eind 2013 is vastgesteld dat een weerstandsvermogen van toereikend is. Risico s Bezuinigingen door het rijk De Minister van Veiligheid & Justitie heeft een doelmatigheidskorting in de brede doeluitkering rampenbestrijding en crisisbeheersing opgenomen oplopend tot structureel 6% in Op deze verlaging heeft VGGM geanticipeerd middels herschikking van de bestemming van de doeluitkering. Er bestaat onzekerheid over de ontwikkeling van de BDUR op middellange termijn omdat de Minister de Veiligheidsregio's verantwoordelijk stelt voor de uitvoering en de financiering van een aantal voormalige rijkstaken. De gedachte daarachter is dat dit de Veiligheidsregio's in hun regierol versterkt. In 2014 vindt een herijking van de uitgangspunten van de verdeling van de BDUR en de BTW compensatie plaats. Het is bij het opmaken van de begroting 2015 is nog niet bekend of dat er toe leidt dat de regio Gelderland-Midden meer of minder van het Rijk krijgt. Bezuinigingen door gemeenten In de begroting 2011 is door bezuinigingen geanticipeerd op een korting op het Gemeentefonds in De verwachting dat het maatwerk in 2012 zou gaan dalen is niet uitgekomen. De financiële positie van gemeenten noopt tot terughoudendheid en er zijn dan ook geen claims voor nieuw beleid in de begroting 2015 opgenomen. Bij daling van de omzet is afgesproken dat de spelregels van de gemeenschappelijke regeling voor afbouw in vier jaar gelden. Het risico van hoge frictiekosten neemt daarmee af omdat de directie van VGGM middels herschikking van capaciteit het probleem van boventalligheid van personeel weg kan nemen. Voor de collegeperiode is het financieel perspectief ongewis. Bezuinigingen op de ambulancedienst Vanaf 1 januari 2014 is de nieuwe financierings- en bekostigingssystematiek voor het ambulancevervoer ingevoerd. Er is nog geen overeenstemming bereikt met de zorgverzekeraars over het budget voor 2014 en De discussie spitst zich toe op de vertaling van het landelijk macro budgettair kader naar het kader voor de regio s. Daarnaast is het nog niet duidelijk hoe het niet volledig halen van de productiestijging van 2,5 % door werkt in het budget. Uitplaatsen meldkamer Er komt één zelfstandige meldkamerorganisatie met maximaal 10 locaties. De meldkamer van de toekomst moet in 2017 operationeel zijn. De bestuurlijke, juridische en financiële randvoorwaarden zijn vastgelegd in een transitieakkoord tussen het rijk, de besturen van de Veiligheidsregio s en de ambulancesector. Er bestaat nog onduidelijkheid over de feitelijk invulling van de meldkamer in Oost Nederland. Om die reden zijn de financiële risico s voor VGGM nog niet volledig in te schatten. Nieuwbouw brandweerkazerne Arnhem Noord en hoofdstandplaats ambulancedienst De gemeente Arnhem bouwt een nieuwe kazerne. Het financierings- en bouwrisico ligt bij de gemeente omdat voorafgaand aan de bouw met VGGM de hoogte van de kostprijsdekkende vergoeding is vastgesteld. De vrijval in het budget voor flo-kosten wordt aangewend voor de dekking van hogere huisvestingslasten. Voor de ambulancedienst zal een nieuwe hoofdstandplaats worden gebouwd. Met de zorgverzekeraars zijn afspraken gemaakt over het beperken van het financierings- en bouwrisico. 24

25 Projecten Medische Milieukunde VGGM participeert in de Europese projecten en de projecten in de Academische Werkplaats. Voor deze projecten vindt afrekening aan het einde van de looptijd plaats. Dat betekent dat tussentijds geen financieel resultaat in de exploitatie zichtbaar wordt. Tussentijds wordt binnen VGGM vastgesteld of kosten die zijn gemaakt ook subsidiabel zijn. Dat is een toets op de rechtmatigheid. Bij afronding van een project kan het wel zo zijn dat VGGM hogere kosten heeft moeten maken door in het bijzonder meer capaciteit voor een project in te zetten. Dat is een vraagstuk van doelmatigheid. Decentralisaties Sociaal Domein Er vinden drie grote decentralisaties naar gemeenten plaats op basis van de Jeugdwet, de WMO 2015 en de Participatiewet. Dat biedt kansen voor gemeenten maar brengt ook risico s met zich mee. Voor VGGM zijn de gevolgen afhankelijk van de rol die gemeenten VGGM toe dichten Nacalculatie ambulancehulpverlening De formele afwikkeling van de nacalculaties van het ambulancevervoer en CPA over 2013 moet nog plaatsvinden. 1.7 Treasuryparagraaf Het Algemeen Bestuur heeft op 15 december 2010 een aangepast treasury-statuut vastgesteld. Het treasury-statuut voldoet nu aan de Wet RUDDO. Renterisicobeheer In onderstaand overzicht wordt de werkelijke omvang van de kasgeldlimiet getoetst aan de wettelijke norm uit hoofde van Wet fido. Bedragen in euro's per kwartaal * kwr 1 kwr 2 kwr 3 kwr 4 Omvang begroting (=grondslag) Toegestane kasgeldlimiet In procenten 8,20% 8,20% 8,20% 8,20% In bedrag Omvang vlottende korte schuld Omvang vlottende middelen Toets kasgeldlimiet Omvang vlottende korte schuld -/- omvang vlottende middelen Toegestane kasgeldlimiet Ruimte ten opzichte van overschrijding Indien de werkelijke netto vlottende schuld lager is dan het kasgeldlimiet is er sprake van ruimte. Anderzijds is er sprake van een overschrijding. Ten aanzien van de financiering van de kapitaalbehoefte van VGGM wordt gebruik gemaakt van de faciliteiten van de BNG. VGGM heeft een kortgeld en lange termijn portefeuille afgesloten op grond 25

26 van de kapitaalbehoefte. De lange termijn invulling kent een gespreide looptijd welke aansluit bij de zes brandweerkazernes welke zijn overgenomen in het kader van de regionalisering. Liquiditeitenbeheer Onderstaand kasstroomoverzicht geeft inzicht in de in- en uitgaande kasstromen, de financiering en de liquiditeit van de Veiligheids- en Gezondheidsregio Gelderland Midden. Daar waar een positief bedrag wordt weergegeven spreekt men van een herkomst (positieve kasstroom), daarentegen is er sprake van een besteding (nadelige kasstroom) waar een negatief bedrag wordt weergegeven. Kasstroomoverzicht Veiligheids- en Gezondheidsregio Gelderland-Midden Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de "indirecte methode". Bedragen x Realisatie Realisatie Kasstroom uit operationele activiteiten Exploitatiesaldo Aanpassen voor: Afschrijvingen materiële vaste activa Mutatie reserves Mutatie voorzieningen Mutatie vaste passiva Bruto kasstroom uit operationele activiteiten Mutatie in voorraden -9 8 Mutatie in vorderingen Mutatie in vlottende activa Mutatie in vlottende passiva Netto kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa Investeringen in financiële vaste activa 0 1 Desinvesteringen in financiële vaste activa 0 0 Kasstroom uit investeringactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Ontvangsten uit langlopende schulden 0 0 Aflossing uit langlopende schulden 0 0 Kasstroom uit financieringsactiviteiten 0 0 Mutatie liquide middelen Liquide middelen op Liquide middelen op Mutatie liquide middelen

27 27

28 1.8 Onderhoud kapitaalgoederen De belangrijkste kapitaalgoederen zijn de gebouwen. Eind 2013 zijn de kazernes Bemmel, Dieren, Harskamp, Doorwerth, Pannerden en Valburg van gemeenten overgenomen door VGGM. Met gemeenten zijn afspraken gemaakt over onderhoud. Daarnaast heeft VGGM ook gebouwen waarvan het juridisch eigendom niet bij VGGM berust. Voor de panden Eusebiusbuitensingel 44, Rietgrachtstraat 74, Groningensingel 149 en Gorinchemstraat 70 heeft de gemeente Arnhem het juridisch eigendom terwijl het economische eigendom bij VGGM berust. In september 2013 is onder aansturing van de gemeente Arnhem begonnen met de sloop en nieuwbouw van de brandweerkazerne aan de Rietgrachtstraat in Arnhem. Aan genoemde panden zijn in 2013 kleine onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd. Daarnaast is het pand aan de Gorinchemstraat 70 afgewaardeerd. Beleid is dat het onderhoud ten behoeve van het rijdend brandweermaterieel in belangrijke mate in eigen beheer wordt uitgevoerd. Daarnaast is het onderhoud van de ambulances uitbesteed middels langdurige contracten. Dit geschiedt conform eigen onderhoudsplanning. 1.9 Verbonden partijen Conform het BBV dient bij een verbonden partij sprake te zijn van een bestuurlijk én financieel belang. VGGM kent geen verbonden partijen Melding integriteitschendingen Op grond van de Ambtenarenwet artikel 125quater, onderdeel d legt de directie van VGGM verantwoording af over het gevoerde integriteitbeleid en de naleving van de gedragscode. In 2013 hebben zich geen incidenten voorgedaan. 28

29 29

30 2. JAARREKENING 30

31 31

32 2.1 Financiële resultaten Het saldo van baten en lasten is positief. Het saldo van incidentele baten & lasten en financiële baten & lasten is Er ontstaat als gevolg daarvan een resultaat voor bestemming van positief. Na verwerking van de reeds besloten reservemutaties sluiten wij het jaar af met een nog te bestemmen resultaat van positief. De verwerking van het resultaat en de effecten daarvan op de financiële huishouding zijn weergegeven in de navolgende paragrafen. Beslispunten hierbij zijn de definitieve vaststelling van de inwonersbijdrage en het voorstel ten aanzien van de bestemming van het resultaat Voorstel resultaatbestemming / inwonersbijdrage Definitieve vaststelling inwonersbijdrage 2013 Op 15 oktober 2013 heeft het Algemeen Bestuur de Halfjaarrapportage 2013 met daarin opgenomen de gewijzigde Begroting 2013 vastgesteld. De hierin opgenomen inwonersbijdrage is 17,04 per inwoner, deze is conform de oorspronkelijke Begroting 2013 en het Jaarverslag Voorgesteld wordt de bijdrage conform vast te stellen. Voorstel resultaatbestemming Het resultaat met inachtneming van de incidentele baten & lasten en financiële baten & lasten bedraagt negatief. Voorgesteld wordt dit resultaat conform onderstaande beslispunten te bestemmen. Samenvattend ziet de resultaatbestemming 2013 er als volgt uit: Resultaat 2013 voor resultaatbestemming Reeds besloten reservemutaties: BIJ: Reserve versterking regionale brandweer AF: RAK-Ambulancevervoer BIJ: RAK-CPA AF: Bestemmingsreserve vaste activa Saldo nog te bestemmen resultaat Voorstel bestemming resultaat resultaat toevoegen aan weerstandsvermogen + verdelen Toelichting besloten reservemutaties Reserve versterking regionale brandweer De reserve versterking regionale brandweer gecreëerd vanuit inkomsten van het Rijk ter dekking van projectkosten Regionalisering is in 2013 volledig aangewend. RAK ambulancevervoer/cpa De RAK Ambulancevervoer en de RAK CPA muteren respectievelijk met en zijnde de gecalculeerde resultaten De RAK wordt conform de richtlijnen voor de jaarverslaggeving onder het eigen vermogen gepresenteerd. Reserve activa brandweer De welke conform overdrachtsdocument in december 2013 is verkregen van de gemeente Ede bij de overdracht van het brandweer-activa ter egalisatie van schommelingen in de kapitaalslasten wordt toegevoegd aan een nieuw te creëren bestemmingsreserve Activa Brandweer ter egalisatie van toekomstige kapitaallasten van de brandweer Ede. Tevens wordt de van de 32

33 gemeente Ede specifiek voor de aanpassing aan een kazerne verkregen toegevoegd aan deze reserve. Samengevat luidt het beslispunt als volgt: toevoegen aan het weerstandsvermogen en verdelen over de deelnemende gemeenten. 33

34 2.3 Waarderingsgrondslagen en bepaling resultaat De jaarrekening is samengesteld op basis van het "Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). In de jaarrekening zijn tevens overzichten opgenomen welke aansluiten bij de ingevoerde systematiek van de toedeling van kosten en opbrengsten in financieringsstromen. Als vergelijkende cijfers zijn de begroting over 2013 en de rekeningcijfers 2012 opgenomen. Grondslagen voor waardering Algemene grondslagen De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop zijn betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidsonkosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Vaste activa Algemeen Binnen de vaste activa worden de rubrieken financiële vaste activa en materiële vaste activa onderkend. Tenzij anders vermeld worden de vaste activa gewaardeerd tegen historische kostprijs, verminderd met cumulatieve afschrijvingen die gebaseerd zijn op de verwachte economische levensduur. Bij de waardering is rekening gehouden met een vermindering van hun waarde indien deze vermindering naar verwachting duurzaam is. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn onderverdeeld in de categorieën: Gebouwen, Verbouwingen, Vervoermiddelen en Duurzame bedrijfsmiddelen. Waardering vindt plaats tegen historische kostprijs. Voor de verschillende categorieën van materiële vaste activa gelden verschillende afschrijvingstermijnen. Deze zijn afhankelijk van de te verwachten economische levensduur of externe voorschriften. De eventuele restwaarden worden conform BBV verwerkt. De zes kazernes die aan het einde van 2013 van gemeenten door VGGM zijn overgenomen zijn gewaardeerd tegen de overnameprijs en de kapitaallasten zijn afgeleid van de financieringsafspraak met de bank. Met gemeenten zijn afspraken gemaakt over onderhoud. Financiële vaste activa De financiële vaste activa betreffen waarborgsommen in verband met aangegane verplichtingen en zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. 34

35 Vlottende activa Voorraden De voorraden zijn gewaardeerd tegen historische kostprijs. Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde onder aftrek van een noodzakelijke geachte voorziening voor het risico van oninbaarheid. De voorziening per ultimo is dynamisch bepaald aan de hand van een percentage van het openstaande saldo ouder dan negentig dagen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Passiva Voorzieningen De voorzieningen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde en gebaseerd op de algemeen geldende opvattingen ter zake en het bepaalde in het BBV. De aard van de voorzieningen is toegelicht. Voorziening wachtgelden - de voorziening is bepaald door inschatting van de totaal toekomstig te verwachten kosten op gebied van wachtgeld en ww-uitkeringen. Voorziening boventalligheid brandweer - de voorziening is bepaald door inschatting van de totaal toekomstig te verwachten boventalligheid bij de Brandweer na de regionalisering voor de jaren 2014 en Voorziening onderhoud huisvesting - de voorziening is gebaseerd op een meerjarenonderhoudsplan en gezien de nieuwbouw van de kazerne in Arnhem Noord vinden gen dotaties meer plaats. Schulden met een rentetypische looptijd van één jaar en langer De onderhandse leningen zijn opgenomen tegen nominale waarden verminderd met de eventueel gedane aflossingen. Vlottende passiva De vlottende passiva bestaan uit kortlopende schulden, vooruit ontvangen bedragen en overlopende passiva met een resterende looptijd van minder dan een jaar en zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor resultaatbepaling Boekjaar Het boekjaar loopt parallel aan het begrotingsjaar en beslaat de periode van 1 januari tot en met 31 december. Toerekeningbeginsel Bij het opstellen van de resultatenrekening is het toerekeningbeginsel gehanteerd: De baten en lasten, worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Op grond van het voorzichtigheidsbeginsel worden verliezen genomen zodra zij voorzienbaar zijn. Op grond van het realisatiebeginsel worden (positieve) resultaten pas verantwoord indien deze gerealiseerd zijn. Op grond van het matchingbeginsel worden de kosten van een bepaalde activiteit genomen in de periode waarin de opbrengsten van deze activiteit worden verantwoord. Kosten gemaakt voor een opbrengst die pas in een volgende periode wordt gerealiseerd, zijn per balansdatum geactiveerd. Afschrijving op vaste activa Op investeringen wordt, in het jaar van gereedmelding afgeschreven. De 1 e afschrijvingstermijn is afhankelijk van het moment van gereedmelding 100%, 75%, 50%, 25% of 0%. 35

36 Kostentoerekening Evenals in de begroting is in de overzichten per geldstroom een kostentoerekening aan de diverse producten toegepast. De grondslagen voor de verdeling van de indirecte kosten zijn gebaseerd op feitelijk gebruik. Op basis van de nacalculatie van de werkelijke indirecte kosten vindt herrekening plaats. 36

37 2.4 Balans (na verwerking resultaatbestemming) ACTIVA Ultimo 2013 Ultimo 2012 Vaste activa Materiële vaste activa Gebouwen Vervoermiddelen Machines/Apparaten en Installaties Overige Materiële Vaste Activa Financiële vaste activa Waarborgsommen Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Voorraden reizigersvaccins Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Vorderingen openbaar lichaam Uitzettingen in 's Rijks schatkist Overige vorderingen Liquide middelen Banksaldi Kassaldi Overlopende activa Vooruitbetaalde posten Overige transitoria Totaal vlottende activa TOTAAL

38 PASSIVA Ultimo 2013 Ultimo 2012 Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserves Bestemde reserves Nog te bestemmen resultaat Voorzieningen Voorzieningen Schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Onderhandse leningen Overige langlopende transitoria Totaal vaste passiva Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Kasgeldleningen Kasgeldlening Kortlopende schulden Kortlopende schulden overheid Kortlopende schulden privaat Nog in tarieven te verr. RAV/CPA Rekening-courant PGA Overlopende passiva Overige transitoria Totaal vlottende passiva TOTAAL

39 2.5 Programmarekening Programmarekening VGGM Jaarrekening Begroting Jaarrekening Baten Opbrengsten gemeenten regionaal Opbrengsten gemeenten individueel Opbrengsten van het Rijk Directe opbrengsten inclusief NZA Overige opbrengsten Totaal baten Lasten Salariskosten Overige personeelskosten Totaal personeelslasten Huisvestingskosten Overige organisatielasten Totaal organisatiekosten Directe kosten m.b.t. output Overige indirecte kosten Afschrijvingen Totaal materiële lasten Totaal lasten Saldo van baten en lasten Saldo incidentele baten en lasten Saldo financiële baten en lasten Resultaat voor bestemming Reeds besloten resultaatmutaties Reserve versterking regionale brandweer Reserve Aanvaardbare Kosten AHV Reserve Aanvaardbare Kosten CPA Reserve activa brandweer Reserve loonkostenontwikkeling Resultaat na resultaatbestemming Nog te besluiten resultaatmutaties Nog te besluiten

40 2.6 Toelichting van de activa op de balans Vaste activa Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt: Boekwaarde per 1 januari Investeringen AF: Totaal afschrijvingen AF: Cumm. afschr. en Incidentele lasten Boekwaarde per 31 december Voor een nadere specificatie van materiële vaste activa wordt verwezen naar het investeringsoverzicht (blz. 22 en 47). De overgenomen gemeentelijke brandweeractiva is conform afspraken voor opgenomen tegen de oorspronkelijke verkrijgingprijs gecorrigeerd met de cumulatieve afschrijvingen uit de boeken van de gemeenten. Een beperkt aantal gebouwen zijn in eigendom van VGGM. Voor de panden Eusebiusbuitensingel 44, Rietgrachtstraat 74, Groningensingel 149 en Gorinchemstraat 70 heeft de gemeente Arnhem het juridisch eigendom, terwijl het economisch eigendom bij VGGM berust. Het pand Gorinchemstraat 70 is gecorrigeerd naar een reële economische waarde. De kazernes Bemmel, Dieren, Harskamp, Doorwerth, Pannerden en Valburg zijn eind 2013 van gemeenten overgenomen door VGGM en worden conform de in het Algemeen Bestuur vastgelegde afspraak binnen de periode van maximaal 10 jaar teruggeleverd, hiermee is een bedrag gemoeid van Vlottende activa Voorraden De totale vaccinvoorraad voor de reizigersspreekuren bedraagt (jaar 2012: ). Vorderingen Uitzettingen in 's Rijks schatkist Debiteuren RAV Debiteuren overig Nog in tarieven te verrekenen RAV/CPA 0 0 AF: voorziening dubieuze debiteuren Per december is VGGM verplicht te schatkistbankieren bij het Rijk. Van de openstaande debiteuren is ouder dan 60 dagen (jaar 2012: ). Van de openstaande vorderingen staat voor uit bij openbare lichamen. Per 31 januari 2014 staat van de openstaande posten nog open. 40

41 Liquide middelen Betreffen de saldi van de bank en kas per balansdatum. De banksaldi zijn direct opeisbaar. De afzonderlijke debet- en creditposities zijn hierbij in de balans gehandhaafd. Overlopende activa (vooruitbetaalde posten) Diverse aanbieders, verzekeringen Diverse automatiserings- en onderhoudscontracten Diverse verhuurders, huur dependances Diverse aanbieders, abonnementen Raet, salarisverwerking Diverse gerelateerde kosten panden Diverse overige kosten Overige transitoria Nog te ontvangen bedragen (zie specificatie) Nog te factureren bedragen (zie specificatie) Diverse personeelsleden VGGM - Saldo Fietsplan Nog te verrekenen salarissen (1.291) Conform de BBV-regeling wordt er hieronder een verloopoverzicht opgenomen van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen bedragen: Specificatie Nog te ontvangen bedragen Toevoeging Ontvangen EU, project Synphonie Ministerie van VWS, FLO Overgangsregeling Provincie Gelderland, afrekening subsidies Diverse gemeenten, maatwerk Diverse gemeenten, maatwerk ZonMw, project Climate Trap NHC, saldo project Hepatitis B, China GGD Gelre Ijssel, Hygiënestatus op zorgboerderijen Politie Gelderland-Midden, apparatuur Vodafone, Kosten calamiteitenknop Belastingdienst, Teruggaaf WAO/WIA GGD Midden-Nederland, NODO

42 Specificatie Nog te factureren Toevoeging Besteed Eindafstemming RAV Eindafstemming MKA

43 2.7 Toelichting van de passiva op de balans Vaste passiva Eigen Vermogen Mutaties Algemene Bedrijfsreserve Reserve versterking regionale Brandweer Reserve aanvaardbare kosten RAV Reserve aanvaardbare kosten CPA Reserve Activa Diverse bestemde reserves Bestemde reserves Nog te bestemmen resultaat Nog te bestemmen resultaat Totaal reserves en fondsen Specificatie reserves Algemene bedrijfsreserve De algemene bedrijfsreserve wordt gebruikt om exploitatieverschotten en verliezen te compenseren en de risicoparagraaf af te dekken Stand per 1 januari Resultaatbestemming Stand per 31 december Conform het besluit van het Algemeen Bestuur van 11 december 2013 is het resultaat uit 2012 van toegevoegd aan de algemene bedrijfsreserve. Reserve versterking regionale brandweer Deze reserve bestemd ter dekking van de projectkosten van de regionalisering van de brandweer is in 2013 volledig aangesproken Stand per 1 januari Resultaatbestemming Stand per 31 december Reserve Aanvaardbare Kosten RAV/CPA De financiering van het ambulancevervoer en de CPA geschiedt op basis van aanvaardbare kosten. Overschrijdingen en onderscheidingen in enig jaar dienen te worden afgewikkeld via deze reserve. CPA RAV Totaal Stand per 1 januari Resultaatbestemming Stand per 31 december

44 De RAK RAV en RAK CPA zijn respectievelijk met en gemuteerd zijnde de gecalculeerde resultaten. Reserve activa brandweer Gelijktijdig met de overname van activa in december 2013 van de gemeente Ede is de bestemmingsreserve activa meegekomen Stand per 1 januari 0 0 Resultaatbestemming Resultaatbestemming Diverse bestemde reserves Voor diverse doelen zijn bestemde reserves aanwezig Mutaties Reserve informatietechnologie rampenbestrijding Stand per 31 december Reserve informatietechnologie rampenbestrijding In 2006 is vrijgevallen vanuit de voorziening project colocatie. Het budget is bestemd voor het crisis managementsysteem. Dit systeem kon in de afgelopen jaren met specifieke budgetten worden ontwikkeld. Voorzieningen De organisatie beschikt over de navolgende voorzieningen Mutaties Voorziening ww-verplichting Voorziening boventalligheid brandweer Voorziening onderhoud gebouwen Voorziening Kring Oostelijke Directeuren Totaal voorzieningen VGGM Voorziening ww verplichting Deze voorziening is gevormd om verwachte personeelsaangelegenheden in de komende jaren te kunnen opvangen. Denk hierbij aan outplacementafspraken en ww-verplichtingen Stand per 1 januari AF: Onttrekking AF: Vrijval BIJ: Dotatie Stand per 31 december Voorziening boventalligheid brandweer Er is in 2012 een voorziening voor de te verwachtte boventalligheid in het kader van de regionalisering van de brandweer gevormd. De voorziening moet het mogelijk maken in de jaren 2014 en 2015 de kosten op te vangen van plaatsingsproblematiek (minder functies en anders gekwalificeerde functies) Stand per 1 januari AF: Onttrekking 0 0 BIJ: Dotatie Stand per 31 december

45 Voorziening gebouwen Deze voorziening is gevormd om het geplande onderhoud van de dienstgebouwen te kunnen uitvoeren. In afwachting van nieuwbouw van de brandweerkazerne in Arnhemwordt de voorziening niet gevoed Stand per 1 januari AF: Onttrekking 0 0 BIJ: Dotatie 0 0 Stand per 31 december Voorziening Kring Oostelijke Directeuren/MOA In 2009 heeft de Kring oostelijke directeuren het beheer van KOD-gelden overgedragen aan VGGM. Conform afspraken zijn de gelden afgewikkeld met de betreffende GGD-en en wordt het restant gebruikt als frictiekosten bij het opheffen van MOA en PGA en benut in de afwikkeling van de implementatiekosten van de PGA. De voorziening is gemuteerd voor frictiekosten Stand per 1 januari AF: Onttrekking BIJ: Dotatie 0 0 Stand per 31 december Schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Onderhandse leningen Per december 2013 zijn diverse leningen aangetrokken bij de BNG met verschillende looptijden ter financiering van de overgenomen activa Stand per 1 januari 0 0 Aangegane leningen Aflossingen 0 0 Stand per 31 december Per rust hier nog een rentelast op van Overige langlopende transitoria Overige langlopende transitoria Totaal langlopende transitoria

46 Specificatie Nog te besteden langlopend Toevoeging Besteed Eigen bijdrage BZK Haakarmvoertuig (tbv afschrijvingen) Ministerie van BZK, verv.brand.comp (tbv afschrijvingen) Provincie Gelderland, standplaatsen (tbv afschrijvingen) Provincie Gelderland, Implem. KAR systeem (tbv afschr.) Gemeente Arnhem, (vh voorz. huisvestingskosten) Gemeente Arnhem, (tbv huisvesting / toekomstige FLO) Gemeente Renkum, afschrijvingen, BTW-deel Schelmseweg, dekking modernisering (tbv afschr.) RAV, verplaatsen hoofdstandplaats Acutezorg, OTO-gelden meldkamergame Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Kasgeldleningen Liquide middelen 0 0 Kortlopende schulden Totaal kortlopende schulden Voor de overname van de brandweer-activa is naast de langlopende leningen ook een kasgeldlening aangetrokken. Specificatie kortlopende schulden Per balansdatum zijn de volgende kortlopende schulden opgenomen: Kortlopende schulden overheid Kortlopende schulden overheid (afdracht BTW) Kortlopende schulden privaat Nog in tarieven te verrekenen RAV / CPA Rekening-courant PGA Totaal kortlopende schulden De kortlopende schulden overheid en privaat betreffen de reguliere crediteuren per balansdatum. Specificatie nog in tarieven te verrekenen De vaststelling van de definitieve tarieven van het ambulancevervoer en de CPA geschiedt op nacalculatiebasis. Teneinde de jaarlijkse exploitatie te egaliseren wordt met betrekking tot nog te verrekenen tariefopbrengsten een voorziening gecreëerd. Ultimo 2013 is per saldo te betalen hetgeen in toekomstige tarieven wordt verrekend. CPA RAV Totaal Stand per 1 januari Voorlopige nacalculatie Stand per 31 december Overlopende passiva 46

47 Per balansdatum zijn onder de overlopende passiva de volgende overige transitoria opgenomen: Nog te besteden middelen (zie specificatie) Nog te betalen kosten (zie specificatie) Totaal overlopende passiva Conform de BBV-regeling wordt hieronder een verloopoverzicht weergegeven van de van Europese en Nederlandse overheidslichamen vooruit ontvangen bedragen: Specificatie Nog te besteden middelen (zie overzicht op volgende pagina) 47

48 01-01 Toevoeging Besteed Ministerie van BZK, Regionalisering *) Ministerie van BZK, Eagle mobiel Ministerie van BZK (vh voorziening PGHOR) Min.van BZK, bijdr. VR, infovoorz.bevelvoerders Ministerie van BZK Bijdr VR (BTW) Ministerie van VWS, Zorgopleidingen 2e tranche Ministerie van VWS 25K middelen Provincie Gelderland,bijdrage Risicokaarten Provincie Gelderland, Planmodule openbaar vervoer Gemeente Arnhem, 2e loopbaan brandweer Gemeente Arnhem, FO CJG Gemeente Arnhem, CJG incidenteel Gemeente Arnhem, CT Arnhem Gemeente Ede, subsidie 2011/2012/ Diverse gemeenten, CT Diverse gemeenten, BO-CJG Diverse gemeenten, saldo EKD Diverse gemeenten, saldo CJG Gemeente Barneveld, onderhoud Div.gemeenten, beschikbaarheidskaarten Gemeenten, extra contactmomenten JGZ ZonMw, Project Academische werkplaats, coördinatie ZonMw, Project Academische werkplaats Kortlopend ZonMw, Project Academische werkplaats, MMK Klimaat ZonMw, AW kortlopend extr ZonMW, project Less More ZonMw, project AW, Dieseltreinen ZonMw - Voucher ZonMw - Vimp ESF-subsidie, brandweer Acute Zorgregio Oost, OTO gelden, Stim.middelen./NTS KOD, afloop MOA KOD, risicodeel PGA-werkzaamheden KOD, afloop frictiekosten MOA Curatieve poli Onderhanden werk JGZ RAV project Liemers Afbouw BMI Nulmeting overgewicht Planning JGZ Logopedie Project MMK-Koersontwikkeling MMK-Acquisitie MMK-Projecten MMK - Helix Migratie meldkamer naar MON GGD Noord en Oost-Gelderland, Vlekjes op een KDV MZ, project Phenotype

49 01-01 Toevoeging Besteed BDUR Gem. processen BDUR GHOR Regionalisering, implementatie ICT BDUR omzetting Eagle-LCMS Regionalisering, project DRO Regionalisering, projectplan Regionalisering, dekking comm./strat.adv./onderst BOR Regionalisering, kosten implementatiefase Regionalisering versterking FacZa BDUR inr.kosten region Incidentele versterking Oranje kolom BDUR versterking GROP BDUR watervoorziening Veluwe Uit de rijksmiddelen worden in overleg met het Rijk uitgaven gedaan in het kader van rampenbestrijding en crisisbeheersing. Het betreft de investering in de watervoorziening op de Veluwe en de versterking van het GDD Rampen Opvang Plan in relatie tot veldregie op het gebied van openbare geestelijke gezondheidszorg. Ten aanzien van de regionalisering van de brandweer loopt het project implementatie ICT door in De standaardisatie van de informatievoorziening moet nog plaatsvinden en er wordt extra inzet gepleegd om het systeem te stabiliseren. Afrekening regionalisering van de brandweer Begroot Realisatie Externe kosten plan- en ontwerpfase t/m Externe kosten implementatiefase t/m Kosten migratie ICT Aanwenden restant reserve versterking regionale brandweer Projectonderdeel Onderwerp Begroot Realisatie Projectgroep Advieskosten Communicatie uitingen Projectplan 0 Organisatieplan op hoofdlijnen 0 Organisatieplan in detail Deelproject P&O Inventarisatie rechtsposities arbeidsvoorwaarden Planning wettelijke formele termijnen WOR Medezeggenschap BOR Opstellen formatieplan Opstellen functieboek Deelproject bedrijfsvoering Verificatie raamwerk nulmeting financiën Uitvoeren financiële nulmeting Verificatie uitkomsten nulmeting Onderzoek huisvesting Deelproject organisatie Onderzoek naar managementmodel Verkennen organisatiemodellen 0 49

50 Deelproject kwaliteit Opstellen indicatoren inhoudelijke nulmeting Opstellen van een maatlat Uitvoering nulmeting Implementatiefase Advieskosten Uitvoeren assessments 20x Medezeggenschap BOR Begeleiding inpassing/plaatsingsproces Inrichtingskosten Specificatie Nog te betalen kosten Toevoeging Besteed Diverse gemeenten, Maatwerk Diverse gemeenten, Maatwerk Diverse gemeenten, Maatwerk Gemeente Arnhem, afrekening energiekosten Gemeente Renkum, DVO-inhaalslag oef/afschr Gemeenten, compensatie achterlatingskosten Personeel VGGM, ort Personeel VGGM, reservering ILB ProActie, Brandweer KON, bijdrage Ontwikkeling planmodule BNG, rentekosten leningen ICT, afwikkeling investeringen-icta Investering software Vereveningskosten Deloitte, accountantskosten GGD Regio Twente, kosten TBC Diverse facturen VGZ Capra, advieskosten Scholing multi waarnemers

51 2.8 Investeringsoverzicht Onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen weer (in ). Omschrijving Boekwaarde Investering Afschrijving Cumm.afschr. Boekwaarde en incid.lst (+/+) (-/-) (-/-) Gebouwen Vervoermiddelen Machines/Apparaten en Installaties Overige Materiële Vaste Activa Afschrijftermijnen - Gebouwen worden in 40 jaar afgeschreven, renovaties in 25 jaar, semipermanente nieuwbouw in 15 jaar en de inrichtingkosten in 10 jaar. Afhankelijk van het soort vervoermiddel bedraagt de afschrijvingstermijn 15, 7, 6 of 5 jaar. Inventaris wordt afhankelijk van betreffende item afgeschreven tussen de 3 (bijvoorbeeld deel-ict) en 10 jaar (bijvoorbeeld ademlucht apparatuur). 2.9 Niet uit de balans blijkende verplichtingen VGGM breed Ten aanzien van de opgebouwde vakantie-uitkeringsrechten en verlofuren is, met uitzondering van de verlofuren ambulancedienst ontstaan door het niet kunnen opnemen van vrije tijd, in de balans is hiervoor geen post opgenomen. Ten behoeve van de verlofuren kan maximaal 80 uur per persoon worden meegenomen naar het volgende kalenderjaar. Ook de verlofaanspraken van de medewerkers van de voormalige gemeentelijke brandweerkorpsen zijn voor VGGM een verplichting. In totaal is hier een bedrag mee gemoeid van maximaal Specifiek Ten behoeve van de bedrijfsvoering zijn circa 100 meerjarige overeenkomsten gesloten ten behoeve van de ondersteuning van de verschillende activiteiten welke de dienst uitoefent. Dit betreffen contracten op het gebied van inhuur personeel, huur gebouwen, onderhoud gebouwen en materiaal. De grote contracten zijn: 1. Huur deel brandweercomplex ten behoeve van de uitrukpost Ede met de Brandweer Ede. Deze overeenkomst loopt tot 1 januari 2014 en de omvang bedraagt circa per jaar. 2. Huurovereenkomst dependance ten behoeve van GHOR. Deze overeenkomst heeft een onbepaalde looptijd en de omvang bedraagt circa per jaar. 3. De verplichtingen voortvloeiend uit de exploitatie van de gemeenschappelijke meldkamer met de politie tot een bedrag van circa per jaar. 4. Huurovereenkomst met de gemeente Arnhem ten behoeve van het GGD pand Eusebiusbuitensingel 43 met een looptijd tot 30 juni 2017 tot een bedrag van circa per jaar. 51

52 2.10 Toelichting op de programmarekening Algemeen Het financiële beeld van VGGM wordt al een aantal jaar gekleurd door incidentele geldstromen die ontstaan omdat volgens planning in specifieke financieringsstromen wordt gespaard voor toekomstige grote uitgaven. In 2013 werd het uit rijksgeld gevulde spaarpotje voor de regionalisering aangesproken en in 2014 worden kosten gemaakt voor de nieuwbouw van de kazerne in Arnhem Noord en de nieuwbouw van de hoofdstandplaats van de ambulancedienst. Ook daarvoor is dekking aanwezig uit in overleg met de gemeente Arnhem en de zorgverzekeraars in het verleden gereserveerde middelen. De ontwikkeling van de loonkosten vraagt aandacht omdat een 'verborgen' stijging van loonkosten door met name premiestijgingen optreedt. Daarnaast is het noodzakelijk flexibel extern personeel in te zetten en dat brengt hogere overige personeelskosten met zich mee. Het gaat met name om de inhuur van ambulance-verpleegkundigen waarvan de kosten worden gedekt door de zorgverzekeraars en de inzet van externe ICT deskundigheid waar voor dekking is gevonden in het regionaliseringsbudget en in vacatureruimte. Baten Opbrengsten gemeenten regionaal Begroting Jaarrekening Verschil 0 De ontvangen inwonerbijdrage 2013 is conform begroting Opbrengsten gemeenten individueel Begroting Jaarrekening Verschil N Het saldo Opbrengsten gemeenten individueel is als volgt te verklaren: 62k V, Inspectie hygiënezorg, meer opbrengsten en hogere kosten; 29k N, Jeugdgezondheidszorg, minder inkomsten extra contactmoment conform projectbegroting; 28k N, saldo CJG activiteiten, back-office JGZ en front-office uitvoeringstaken; 12k N, minder opbrengsten lijkschouwingen en euthanasie; 5k N, minder maatwerk JGZ; 73k N, Logopedie, reservering t.b.v. beperken frictiekosten; 9k N, saldo diverse meer/minder opbrengsten. Opbrengsten van het Rijk Begroting Jaarrekening Verschil V Het saldo Opbrengsten van het Rijk ontstaat door mutaties in de rijksbijdrage en is met name het gevolg van onttrekkingen dan wel toevoegingen aan balansposten. Het verschil t.o.v. de begroting is als volgt te verklaren: 314k V, ontvangen in het kader van 25 kv voorziening bij de Betuweroute welke conform subsidiebestemming direct is doorgesluisd aan de betrokken korpsen; 190k N, vanuit BDUR nog niet besteed, conform eerder besluitvorming gereserveerd voor decentralisatie rijksmaterieel; 52

53 207k N, btw-compensatie, gereserveerd voor toekomstige btw-compensatie; 89k V, gemeentelijke processen; 140k V, project Eagle (landelijke crisismanagement programma, voor natuurbrandbestrijding) vanuit extra subsidiegelden; 117k N, incidentele aanpassing programma opleiding & oefenen rampenbestrijding & crisisbeheersing; 470k V, vrijval van regionaliseringsbudgetten en in 2013 gebruikt ter dekking van regionaliseringskosten; 30k V, overgang Meldkamer Oost-Nederland. Directe opbrengsten inclusief zorgverzekeraars Begroting Jaarrekening Verschil V Op de directe opbrengsten is een positief resultaat ontstaan van 983k, dit is als volgt te verklaren: 670k V, mutatie in de diverse RAV-budgetten en reserve aanvaardbare kosten; 47k V,meer opbrengsten inclusief declaraties eigen bijdragen vanuit MMK-projecten, eveneens meer projectkosten; 92k V, extra project opbrengsten infectieziekten, eveneens meer projectkosten; 53k V incidentele inzet ten behoeve van bereikbaarheidskaarten; 123k V, overige diversen kleine meer/minderopbrengsten. Overige opbrengsten Begroting Jaarrekening Verschil N In deze categorie worden voornamelijk verhuuropbrengsten verantwoord. Deze zijn iets lager dan begroot. Lasten Salariskosten Begroting Jaarrekening Verschil V In de verantwoording van de salariskosten wordt een voordeel zichtbaar van 706k. Dit is grotendeels het gevolg van vacatureruimte welke wordt ingezet voor externe inhuur (zie overige personeelskosten). Daarbij moet worden aangetekend dat de extra inzet voor het ambulancepersoneel wordt gecompenseerd binnen het door de zorgverzekeraar beschikbaar gestelde budget. Het verschil wordt verklaard door de navolgende posten: 325k V,lagere flo kosten brandweer, budget conform afspraak aangewend voor nieuwbouw kazerne; 207k V, incidentele meevallers omdat ww-claims lager uitpakken; 319k V, saldo vacatureruimte door later of niet invullen van diverse vacatures aangewend voor de inzet door ingehuurd personeel (o.a.: ICT, planning, epidemiologie); 340k N extra inhuur ambulancepersoneel, dekking uit budget ambulancedienst; 260k V FLO-kosten ambulancepersoneel; 53

54 65k N, extra inzet technische hygiëne zorg, vervanging ziekte, en forensische activiteiten extra inzet om het rooster rond te krijgen. Overige personeelskosten Begroting Jaarrekening Verschil N De afwijking op overige personeelskosten is groot 1.586k. Dat is voor een belangrijk deel het gevolg van de inhuur van extern personeel waar specifieke dekking voor gevonden is. De mutatie bestaat voornamelijk uit de navolgende posten: 445k N, extra inhuur ICT-personeel onder andere ten behoeve van uitrol ICT in de regio, dekking vanuit vacatureruimte en projectbegroting regionalisering; 140k N, dekking personeelskosten systeembeheer vooruitlopend op definitieve inbedding; 114k N, ondersteuning bij project inkoop en aanbestedingstrajecten; 145k N, extra opleidingskosten binnen het brandweerdomein, onder andere extra inhaalslag duikersopleiding; 115k N, extra inzet vergunningverlening en controles Preventie brandweer, deels ook extra inkomsten voor; 40k N, kosten in het kader van de regionalisering, onder andere assessments, dekking vanuit projectgelden; 50k N, colokatie meldkamer, inzet gemeenschappelijk personeel, extra dekking uit bestaand budget; 314k N, uitbetaling aan korpsen voor inzet personeel in het kader van de 25kilovolt vergoeding (zie rijksbijdragen); 155k N, opleidingskosten ambulancedienst, dekking vanuit extra inkomsten ambulancedienst; 40k N, extra inzet communicatiemedewerker Zorg & Veiligheid; 28k N, diverse meer/minder kosten. Afschrijvingen Begroting Jaarrekening Verschil V De afschrijvingen laten een voordeel zien van 125k, dit wordt veroorzaakt uit de volgende posten: 77k V, lagere afschrijvingskosten ambulancedienst, door het doorschuiven van diverse investeringen, onder andere het uitstel van de aanbesteding van de hartbewakingsapparatuur; 41k V, uitstel aanschaf voertuigen; 7k N, saldo diverse meer/minder afschrijvingen. Huisvestingskosten Begroting Jaarrekening Verschil 151 N De afwijking op kostensoortniveau ten opzichte van de begroting is miniem. De kazerne aan de Rietgrachtstraat kent in 2013 een goedkopere exploitatie omdat er vooruitlopend op de nieuwbouw minder aan onderhoud is gepleegd. Andere panden kennen door de aanstaande nieuwbouw meerkosten door het bijvoorbeeld diverse interne verhuizingen en de huur van een tijdelijke locatie voor de jeugdgezondheidszorg. 54

55 Directe kosten m.b.t. output Begroting Jaarrekening Verschil N De afwijking op de directe uitvoeringskosten is 99k, laat zich als volgt verklaren: 177k N, ambulancedienst, meer verbruik medicamenten, instrumenten en entonox RAV; 55k V, incidentele vergoeding mobiele telefoonkosten; 23k V, diverse meer/minder uitgaven. Overige indirecte kosten Begroting Jaarrekening Verschil N De afwijking op de indirecte kosten bedraagt 705k. De mutatie bestaat uit de navolgende posten: 295k N, meerkosten ICT door onder andere de uitrol regionalisering, dekking vanuit regionaliseringsproject; 81k N, implementatie van onder andere documentbeheerssysteem, dekking van projectbudget; 287k N, diverse kosten regionalisering, dekking van projectbudget; 276k N, ambulancedienst, onder andere aanschaf en implementatie nieuwe ict-systeem (registratie, planningsmodule, kwaliteitssysteem), dekking vanuit vrije marge gelden en provinciale subsidies; 76k V, infectieziekten, uitgaven gerealiseerd binnen de overige personeelskosten; 90k V, brandweer, diverse onderhoud software crisisbeheersing- en rampenbestrijding, nog niet gerealiseerd; 68k V, diverse overige meer/minderkosten. Incidentele baten en lasten Begroting Jaarrekening Verschil V 887k V, verkregen reserve activa van de gemeente ten behoeve van nieuw te vormen bestemmingsreserve vaste activa conform overdrachtsovereenkomst; 43k V, ontvangen gelden gemeente Ede ten behoeve dekking aanpassing kazerne Ede 434k V, voordeel diverse BDUR-posten doordat vastgelegde bestemmingen nog niet tot besteding komen, voordeel conform eerdere besluitvorming gereserveerd, zie ook opbrengsten Rijk; 162k N, vertraging project Eagle natuurbrand; 293k N, aanvulling voorziening FLO brandweer Arnhem uit gerealiseerd voordeel; 87k V, ambulancedienst, herrubricering diverse kosten; 62k N, extra storting ten gunste van voorziening toekomstige ww-verplichtingen; 82k N, geplande aanspraak uit voorziening niet noodzakelijk omdat medewerker gedetacheerd is; 35k N, diverse meer/minder mutaties. Financiële baten en lasten Begroting Jaarrekening Verschil V De gehanteerde rekenrente en de in 2013 beschikbare liquiditeiten leiden tot een rentevoordeel van 208k. 55

56 2.11 Normering topinkomens Het bestuur van de Veiligheids- en Gezondheidsregio Gelderland-Midden (16 burgemeesters en 16 wethouders) krijgt geen bezoldiging voor de werkzaamheden. De directie van de Veiligheids- en Gezondheidsregio Gelderland-Midden wordt op de navolgende wijze bezoldigd: Directeur Publieke Gezondheid Directeur Brandweer Salaris , ,00 Vergoeding bestuur VPGN 6.000,00 Beschikbaarheid 9.733, ,92 Vakantietoeslag 9.008, ,92 Levensloopbijdrage 1.453, ,04 Eindejaarsuitkering 5.812, , , , SISA en specifieke verantwoordingen SISA Met ingang van 2006 dient de jaarrekening een SISA-bijlage te bevatten (single information single audit). Met deze door het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties vastgestelde bijlage worden specifieke uitkeringen verantwoord aan de verstrekkers. De van het Rijk ontvangen bijdrage Besluit DoelUitkering Rampenbestrijding (BDUR) komt hiervoor in aanmerking. 56